深圳市豪鹏科技股份有限公司

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（二）刊行人近来三年非常常性损益及扣除非常常性损益後的净利润

按照信永中和出具的《非常常性损益的鉴证陈述》（XYZH/2022SZAA50024），陈述期內本公司的非常常性损益环境以下：

单元：万元

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（三）重要財政指標

一、陈述期內刊行人重要財政指標

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二、净資產收益率和每股收益

按照《公然刊行证券的本公司信息表露编報法则第9号逐一净資產收益率和每股收益的计较及表露》（2010年修订），公司陈述期內的資產收益率和每股收益环境以下：

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（四）辦理层對公司陈述期內財政状态和谋劃功效的會商與阐發

一、資產整體组成环境

陈述期各期末，公司資產布局以下：

单元：万元

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陈述期各期末，公司資產总额别離為186,834.56万元、272,129.16万元和358,145.20万元。跟着公司營業范围的扩展，公司2020年底資產总额较2019年底增长85,294.60万元，增加45.65%，2021年底较2020年底增加31.61%。

從資產布局来看，陈述期各期末，公司活動資產占总資產的比例别離為68.27%、64.89%和54.09%，占比力高且呈降低趋向，而非活動資產占总資產的比例逐年上升，重要原由于公司新装备購買、采辦惠州潼湖工業園區用地和深圳平湖总部基地用地和惠州二期厂房扶植等致使非活動資產增加幅度较大。

二、資產運營能力阐發

陈述期內，公司重要資產周轉率环境以下：

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陈述期內，公司應收账款周轉率别離為4.1二、4.1八、4.14，近来三年整體上連结不乱。陈述期內，公司客户及终端品牌客户信誉杰出，應收账款周轉率連结在较高程度，與公司重要客户的信誉期相匹配。

陈述期內，公司存貨周轉率别離為4.5九、5.6一、5.67，此中2021年存貨周轉率较高，一方面公司终端品牌客户的產物需求規劃明白且不乱，客户對公司產物的需求较為兴旺，存貨周轉较快；另外一方面公司不竭晋升存貨辦理能力，存貨周轉率延续晋升。

陈述期內，公司應收账款周轉率與同業業比力环境以下：

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公司應收账款周轉率高于同業業均匀值，公司重要聚焦于终端品牌客户，账期不乱、回款實時。

（2）存貨周轉率比拟

陈述期內，公司存貨周轉率與同業業比力环境以下：

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公司存貨周轉率均高于同業業可比公司均匀程度。一方面公司终端品牌客户的產物需求規劃明白且不乱，客户對公司產物的需求较為兴旺，存貨周轉较快；另外一方面公司不竭晋升存貨辦理能力，存貨周轉率延续晋升。

三、重要欠债组成及阐發

陈述期各期末，公司欠债的详细组成环境以下：

单元：万元

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陈述期各期末，公司的欠债总额别離為121,317.51万元、182,374.83万元和242,837.72万元，公司的欠债以活動欠债為主，占比均在76%以上。

2019年底，公司欠债总数较2018年底削减26,745.76万元，降幅18.06%，重要缘由包含：①公司2019年第四時度采購金额较上年同期削减，致使期末應付单子及應付账款较上年削减；②公司谋劃性现金流相對于丰裕，了偿了非金融機構告貸及部門銀行短時間告貸。

2020年底，公司欠债总额较2019年底增长61,057.32万元，增幅50.33%，重要缘由包含：①公司2020年贩賣收入较上年快速增加，响應扩展了原質料采購范围，致使期末應付单子及應付账款快速增加；②2020年度，跟着公司谋劃范围和利润总额增加，公司應付职工薪酬及持久應付职工薪酬大幅增加。

2021年底，公司欠债总额较2020年底增加60,462.89万元，增幅為33.15%，主如果應付单子、應付账款和持久告貸增加致使。

四、偿债能力阐發

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陈述期各期末，公司活動比率别離為1.09倍、1.05倍、1.05倍，速動比率别離為0.88倍、0.83倍、0.78倍，變更较小且連结在公道程度。

2019年底，公司速動比率有所回升，重要系存貨余额比拟上年底降低而至。

陈述期各期末，公司資產欠债率（归并）别離為64.93%、67.02%、67.80%，公司现阶段重要寄托自有資金和銀行告貸举行產能扩大，融資渠道较為单一。

陈述期各期末，公司息税折旧摊销前利润别離為24,567.16万元、36,797.82万元、41,593.70万元，偿债能力杰出。

五、红利能力阐發

（1）陈述期內，公司業為收入组成以下：

单元：万元

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公司主營營業凸起，陈述期各期主營營業收入别離為205,535.54万元、260,704.38万元、328,288.71万元，占業為收入的比例别離為99.25%、99.36%、98.94%。近来三年，公司主營營業收入增加率别離為8.56%、26.84%和25.92%，增加速率较快。

陈述期內，公司其他營業收入重要為废物及配套線材贩賣收入。

（2）陈述期內，公司主營營業收入依照產物構成份類的环境以下：

单元：万元

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锂離子電池為公司重要產物，陈述期各期占主營營業收入的比例别離為81.98%、83.34%和82.67%，系公司的重要收入来历。

（3）陈述期內，公司主營營業毛利环境以下：

单元：万元

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注：公司自2020年1月1日起履行新收入准则，與贩賣商品相干的運输用度计入主營營業本錢，為了連结同期数据的可比性，计较分產物的毛利及毛利率的本錢中不包含運输费。

陈述期內，公司毛利重要来历于锂離子電池，锂離子電池各期的毛利额别離為45,568.45万元、65,546.25万元和61,986.64万元；锂離子電池的毛利额占毛利总额的比例顯现增加趋向且連结在较高程度，别離為84.34%、87.67%、90.05%。

陈述期內，公司主營營業毛利率變更环境以下：

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续上表：

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注：公司自2020年1月1日起履行新收入准则，與贩賣商品相干的運输用度计入主營營業本錢，為了連结同期数据的可比性，计较分產物的毛利及毛利率的本錢中不包含運输费。

陈述期各期，公司分產物的主營營業毛利率别離為26.29%、28.68%和20.97%，2020年度毛利率较2019年度上升，2021年度的毛利率较上年度降低，公司各產物毛利率及其贩賣收入占比影响着主營營業毛利率的凹凸。

六、可能影响公司红利能力持续性和不乱性的重要身分

（1）宏觀經濟颠簸的危害

公司產物需求很大水平上取决于全世界宏觀經濟運行态势和國民經濟增加幅度。當前全世界經濟增加存在较大颠簸，2017年至2021年全世界GDP现實增速别離為3.39%、3.27%、2.60%、-3.27%和5.80%，且我國宏觀經濟增速整體放缓，新冠肺炎疫情在全世界范畴內的负面影响還没有彻底解除，宏觀經濟总體情势较為严重。2020年度公司業為收入仍實现了较大幅度的增加，重要受益于条記本電腦及周邊產物的需求增长。但如果将来宏觀經濟增速呈现延续下滑，将會致使全世界市場的总體消费需求的降低，進而對刊行人谋劃事迹造成晦氣影响。

（2）市場竞争的危害

锂離子電池財產為國度政策支撑財產，成长遠景广漠、市場潜力庞大，但各大企業之間的竞争较為剧烈，公司将延续面對较大的竞争压力。若是公司在行業竞争中未能掌控行業成长趋向，改良工藝、晋升品格和辦理效力，不竭推出更具备竞争力的產物和辦事，则公司存在事迹下滑的危害。

（五）公司分歧阶段的股利分派政策及现實股利分派环境

一、刊行人陈述期內股利分派政策與利润分派环境

（1）陈述期內股利分派政策

①2018年至2020年8月

按照那時有用的《深圳市豪鹏科技有限公司章程》相干劃定，豪鹏有限利润分派政策以下：

公司依照税律例定缴纳所得税後的利润，應提牟利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计金额為公司注册本錢的50%以上的，可以再也不提取。

公司上一年度吃亏未补充前，不得分派利润；上一管帐年度未分派的利润，可與本管帐年度可供分派的利润一并分派。

②2020年8月至2020年12月

2020年8月29日，豪鹏有限召開股东會集會并作出股东决议，赞成點窜公司章程。按照點窜後見效的《深圳市豪鹏科技有限公司章程》相干劃定，豪鹏有限利润分派政策以下：

公司分派昔時税後利润時，理當提牟利润的百分之十列入公司法定公积金，并提牟利润的百分之五至百分之十列入公司法定公益金。公司法定公积金累计额跨越了公司注册本錢的百分之五十後，可再也不提取。

公司法定公积金不足以补充上一年度公司吃亏的,在按照前款劃定提取法定公积金和法定公益金以前，理當先用昔時利润补充吃亏。

公司在從税後利润中提取法定公积金、法定公益金後所剩利润，依照股东的實缴出資比例分派。

③2020年12月至今

2020年12月9日，公司召開創建大會暨第一次股东大會集會，审议經由過程了《關于制订〈深圳市豪鹏科技股分有限公司章程〉的议案》，按照見效後的《深圳市豪鹏科技股分有限公司章程》相干劃定，公司利润分派政策以下：

决议计劃機制與步伐：公司股利分派方案由董事會制订及审议通事後報由股东大會核准；

股利分派原则：公司履行持续、不乱的利润分派政策，公司的利润分派應器重對投資者的公道投資回報并分身公司的可延续成长；

利润分派的情势：公司采纳现金、股票或现金股票相連系的方法分派股利，并優先斟酌采纳现金方法分派股利；

公司采纳股票或现金股票相連系的方法分派股利時，需經公司股东大會以出格决定方法审议經由過程。

（2）陈述期股利分派环境

陈述期內公司的利润分派环境以下：

①2019年度

该年度未举行利润分派。

②2020年度

单元：万元

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上述利润分派均已施行完成。

③2021年度

该年度未举行分红。

二、本次刊行後的股利分派政策

（1）利润分派的原则

公司充實器重對投資者的公道投資回報，同時分身全部股东的总體长處及公司昔時的现實谋劃环境和可延续成长。利润分派以公司归并報表可供股东分派的利润為准，利润分派政接應連结持续性和不乱性，并對峙依照法定次序分派利润和同股同权、同股同利的原则。

（2）利润分派的情势

公司可以采纳现金、股票或现金與股票相連系的方法分派股利。具有现金分红前提的，公司原则上優先采纳现金分红的利润分派方法；在公司有重大投資規劃或重大資金付出等事項產生時，公司可以采纳股票方法分派股利。

（3）利润分派的時候距離

公司谋劃所得利润将起首知足公司谋劃必要，在知足公司正常出產谋劃資金需求的条件下，原则上按年度举行利润分派，公司可以举行中期分红。公司董事會可以按照當期的红利范围、现金流状态、成长阶段及資金需求状态，提议公司举行中期分红。

（4）现金分红的前提和比例

①现金分红前提

在合适以下现金分红的前提下，公司理當優先采纳现金分红的方法举行利润分派：

A.公司该年度實现的分派利润（即公司补充吃亏、提取公积金後所余的税後利润）及累计未分派利润為正值，且现金流丰裕，施行现金分红不會影响公司的後续延续谋劃；

B.审计機構對公司该年度財政陈述出具無保存定見的审计陈述；

C.未呈现公司股东大會审议經由過程确認的不适合分派利润的其他特别环境。

②现金分红比例

知足上述现金分红前提的，且公司昔時無重大資金付出放置或重大投資規劃，则公司每一年以现金情势分派的利润很多于昔時實现的可分派利润的10%或近来三年以现金方法累计分派的利润很多于该三年實现的年都可分派利润的30%。详细每一個年度的现金分红比例由董事會按照公司年度红利状态和将来資金利用規劃提出预案。

上述重大投資規劃或重大資金付出是指：公司在一年內采辦資產、對外投資、举行固定資產投資等買賣触及的資產总额占公司近来一期經审计总資產30%以上的事項，同時存在账面值和评估值的，以高者為准。

公司举行利润分派時，公司董事會理當综合斟酌所處行業特色、成长阶段、本身谋劃模式、红利程度和是不是有重大資金付出放置等身分，區别以下情景，并依照公司章程劃定的步伐，提出差别化的现金分红政策：

A.公司成长阶段属成熟期且無重大資金付出放置的，举行利润分派時，现金分红在本次利润分派中所占比例最低應到達80%；

B.公司成长阶段属成熟期且有重大資金付出放置的，举行利润分派時，现金分红在本次利润分派中所占比例最低應到達40%；

C.公司成长阶段属成持久且有重大資金付出放置的，举行利润分派時，现金分红在本次利润分派中所占比例最低應到達20%。

公司成长阶段不容易區别但有重大資金付出放置的，可以依照前項劃定處置。

（5）股票股利分派的前提

在公司谋劃状态杰出，且董事會認為公司每股收益、股票代價與公司股本范围、股本布局不匹配時，公司可以采纳發放股票股利的方法分派利润。

（6）利润分派的决议计劃步伐與機制

公司每一年利润分派方案由董事會按照章程的劃定、台南茶訊,公司红利和資金环境、将来的谋劃規劃等身分制定。公司在制订现金分红详细方案時，董事會理當當真钻研和論证公司现金分红的機會、前提和最低比例、调解的前提及决议计劃步伐請求等事宜，自力董事理當發表白确的定見。自力董事可以征集中小股东的定見，提出分红提案，直接提交董事會审议。利润分派预案經董事會過對折董事表决經由過程，方可提交股东大會审议。

股东大會對利润分派方案举行审议前，應通過量種渠道自動與股东出格是中小股东举行沟通和交换，充實听取中小股东的定見和诉求，并實時回答中小股东關切的問题。

公司因特别环境没法依照既定的现金分红政策或最低现金分红比例肯定昔時的利润分派方案時，理當表露详细缘由及自力董事的明白定見。

（7）利润分派的调解機制

如遇战役、天然灾難等不成抗力、公司外部谋劃情况變革并對公司出產谋劃造成重大影响，或公司本身谋劃状态產生较大變革時，公司可對利润分派政策举行调解。调解後的利润分派政接應以股东权柄庇護為動身點，不得违背相干法令律例、規范性文件的劃定。

公司按照出產谋劃环境、投資计劃和持久成长的必要等缘由需调解利润分派政策的，應由公司董事會按照现實环境提出利润分派政策调解议案，由自力董事、监事會颁發定見，經公司董事會审议通事後提請股东大會审议，并經出席股东大會的股东所持表决权的三分之二以上經由過程。公司调解利润分派政策，理當供给收集投票等方法為公家股东介入股东大會表决供给便當。

三、上市後三年股东分红回報计劃

（1）分红回報计劃的制订原则

公司董事會按照國度相干法令律例及《公司章程（草案）》肯定的利润分派政策制订本计劃。

公司按照當期的谋劃环境和項目投資的資金需求規劃，在充實斟酌股东长處的根本上處置公司的短時間长處及久遠成长的瓜葛，肯定公道的利润分派方案。

公司充實斟酌和听取全部股东、自力董事和监事的定見，在分身公司正常谋劃和可延续成长的条件下充實斟酌投資者回報，對峙以现金分红為主，并連结利润分派政策的科學性、持续性和不乱性。

（2）分红回報计劃的制定周期和相干决议计劃機制

公司董事會最少每三年從新核阅一次《股东分红回報计劃》，按照谋劃环境、现金流量状态、成长阶段及當期資金需求，并结合資东（出格是社會公家股东）、自力董事和监事會的定見，對公司正在施行的股利分派政策做出得當的點窜，肯定该時候段的股东分红回報计劃，并提交公司股东大會經由過程收集投票的情势举行表决通事後施行。

（3）分红回報计劃的详细內容

①公司可采纳现金、股票或现金和股票相連系的方法分派股利。在公司红利、且现金流充沛，可以或许知足公司延续谋劃和持久成长的条件下，公司将優先采纳现金分红的利润分派方法。采纳股票股利举行利润分派的，理當综合斟酌公司發展性、每股净資產的摊薄等身分。

②公司缴纳所得税後的利润，按以下次序分派：

A.补充上一年度的吃亏；

B.提取法定公积金；

C.按照股东大會决定提取肆意公积金；

D.付出股东股利。

③公司持有的本公司股分不介入分派利润。

④原则上公司以年度為周期施行利润分派，在有前提的环境下，公司董事會可以提议举行中期现金分红。

⑤公司董事會理當综合斟酌公司行業特色、成长阶段、本身谋劃模式、红利程度和是不是有重大資金付出放置等身分，區别情景并依照《公司章程（草案）》劃定的步伐，提出差别化的现金分红政策，但需包管现金分红在本次利润分派中的比例合适以下請求：

A.公司成长阶段属成熟期且無重大投資規劃或重大資金付出放置的，举行利润分派時，现金分红在本次利润分派中所占比例最低應到達80%；

B.公司成长阶段属成熟期且有重大投資規劃或重大資金付出放置的，举行利润分派時，现金分红在本次利润分派中所占比例最低應到達40%；

C.公司成长阶段属成持久且有重大投資規劃或重大資金付出放置的，举行利润分派時，现金分红在本次利润分派中所占比例最低應到達20%；

D.公司成长阶段不容易區别但有重大資金付出放置的，對照前項劃定履行。

⑥利润分派不得跨越累计可分派利润的范畴。在公司红利且现金可以或许知足公司延续谋劃和持久成长的条件下，则公司每一年以现金情势分派的利润很多于昔時實现的可分派利润的10%或公司上市後三年以现金方法累计分派的利润很多于上市後三年實现的年都可分派利润的30%。

（4）利润分派方案的制订及履行

①公司董事會應按照公司利润分派政策和公司的现實环境制定昔時的利润分派方案。董事會在制定利润分派方案時，理當以庇護股东权柄為動身點，在當真钻研和充實論证的根本上，详细肯定现金分红或股票股利分派的機會、前提和比例。公司利润分派方案不得與《公司章程（草案）》的相干劃定相抵牾。

董事會制定的利润分派方案理當經全部董事過對折表决經由過程，并提交股东大會举行审议經由過程。公司自力董事理當對利润分派方案發表白确定見。

自力董事可以征集中小股东的定見，提出分红提案，并直接提交董事會审议。

②公司股东大會對现金分红详细方案举行审议時，须充實听取中小股东的定見和诉求，實時回答中小股东關切的問题。

③公司股东大會對利润分派方案作出决定後，公司董事會须在股东大會召開後2個月內完成股利（或股分）的派發事項。

（5）未分派利润的利用原则

①昔時未分派的可分派利润可留待下一年度举行分派；

②公司保存的未分派利润除提取红利公积金和弥补公司營運資金外，還可用于新產物研發、技能革新、扩展產能等方面，以晋升公司的焦點竞争力；

（6）分红回報计劃的监视機制

公司昔時红利但董事會未做呈现金分红预案的，公司應在按期陈述中表露未分红的缘由、未用于分红的資金保存公司的用處，自力董事须對此颁發自力定見。

四、本次刊行前结存利润的分派放置和已實行的决议计劃步伐

經公司2021年第四次姑且股东大會审议經由過程，公司本次刊行前结存利润由公司本次刊行完成後的新老股东按其持股比例配合享有。

第四节 召募資金應用

1、召募資金投資項目標详细放置和規劃

經2021年4月18日公司2021年第四次姑且股东大會审议經由過程，公司本次刊行召募資金扣除刊行用度後依照轻重缓急的次序投資于如下項目：

单元：万元

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若现實召募資金额不克不及知足召募資金投資項目標資金需求，则不足部門将由公司自筹解决。公司将严酷依照有關的辦理轨制利用召募資金，如本次刊行召募資金到位時候與資金需求的時候請求纷歧致，公司可按照现實环境以自有資金或銀行貸款先行投入，待召募資金到位後予以置换。

2、召募資金投資項目成长遠景的阐發

针對本次召募資金投資項目，董事會從公司谋劃范围、財政状态、技能程度和辦理能力等方面举行了公道、谨严、科學的論证，認為：

本次召募資金投資項目均已颠末充實的市場调研和可行性阐發，合适國度財產政策和公司成长计谋，具备杰出的經濟效益和社會效益，與公司的现有出產谋劃范围、財政状态、技能程度和辦理能力相匹配。項目標施行，有益于巩固和提高本公司现有的竞争上風，是需要和可行的。項目施行後，不會發生同行竞争或對公司的自力性發生晦氣影响。

第五节 危害身分和其他首要事項

公司部門危害身分和其他重大事項在招股阐明书擇要“第一节 重大事項提醒”已表露，在此再也不反复。

1、危害身分

（一）原質料代價颠簸危害

公司產物的重要原質料包含钴酸锂、合金粉、庇護板、特定型号電芯等，陈述期內，公司直接質料占主營營業本錢的比例别離為75.39%、74.23%和75.97%，占比力高。受市場供需、經濟周期、新冠疫情、地域冲突等身分的影响，原質料代價存在必定的颠簸，此中钴、碳酸锂、镍等上游重要原質料2021年以来涨幅较大、延续時候长，并前後刷新汗青新高，影响了公司毛利率程度。若将来重要原質料代價仍然持续快速上涨的走势且公司未能實時采纳辦法轉移本錢上涨压力，将對短時間红利环境發生晦氣影响。

（二）宏觀經濟颠簸的危害

公司產物重要利用于条記本電腦及周邊產物、蓝牙音箱、智能家居、小我照顾護士、可穿着装备、储能等范畴，全世界宏觀經濟态势對公司下流行業的市場需求存在必定影响。當前全世界經濟增加存在较大颠簸，2017年至2021年全世界GDP现實增速别離為3.39%、3.27%、2.60%、-3.27%和5.80%，呈持续下滑趋向，且我國宏觀經濟增速亦整體放缓，新冠疫情在全世界范畴內的负面影响還没有彻底解除，宏觀經濟总體情势较為严重。若将来宏觀經濟呈现延续负增加或市場范围萎缩的情景，将會致使全世界市場的总體消费需求的降低，進而對公司谋劃事迹造成晦氣影响。

（三）國際商業磨擦危害

公司產物终端客户重要為國際知名品牌商，陈述期各期，公司外销收入别離為130,721.69万元、180,114.08万元和225,569.57万元，占主營營業收入的比重别離為63.60%、69.09%和68.71%，外销收入占比力高。

2018年以来，中、美國際商業磨擦延续進级，美國制订了一系列對中國部門出口產物加征關税的政策。截至本招股阐明书签订日，镍氢電池、锂離子電池出口美國合用關税税率别離為28.40%和10.90%。陈述期各期，公司對美國直接出口贩賣收入别離為3,713.03万元、4,359.66万元和4,762.74万元，占主營營業收入比重别離為1.81%、1.67%和1.45%。若中、美商業磨擦進一步進级，公司的美國客户可能會减少定单、請求公司產物贬價或承當响應的關税，将致使公司美國市場出口贩賣收入和红利程度降低。

别的，公司终端品牌客户的產物销往全世界，若是将来其他相干國度及地域呈现商業磨擦，可能會致使终端品牌客户對公司產物的需求低落，進而對公司的谋劃事迹造成必定影响。

（四）汇率颠簸的危害

公司外销收入占比力高，且外销產物重要以美元计價及结算，陈述期各期，公司外销收入别離為130,721.69万元、180,114.08万元和225,569.57万元，占主營營業收入的比重别離為63.60%、69.09%和68.71%。

為低落汇率颠簸危害，公司重要經由過程采辦遠期外會合约公道規避汇率颠簸危害。危害對冲後，公司陈述期各期因汇率颠簸致使的汇兑损益、遠期外會合约公平價值變更收益和遠期外會合约结算發生的投資收益金额详细以下：

单元：万元

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固然公司經由過程采辦遠期外會合约自動辦理汇率變更危害，但其實不能彻底笼盖汇率颠簸的危害敞口。陈述期各期，公司汇兑损益、公平價值變更收益及投資收益的合计金额别離為-181.79万元、-408.25万元和3,149.24万元，是以公司仍存在因汇率颠簸而影响各期谋劃事迹的危害。

（五）衡宇租赁可能發大肚茶,生的危害

公司及其子公司今朝有部門出產谋劃場合系租赁物業，因為汗青遗留缘由，部門租赁房產未获得相干的產权证书。如出租方在租赁合同的有用期內因為出租房產的產权瑕疵而致使没法继续出租房產，且公司位于惠州的扶植工程“广东豪鹏新能源研產生產基地（一期）”未能准期完工并投入利用，将使公司及相干子公司的出產谋劃場合面對被動搬家的危害，進而對公司一段時候內的出產谋劃造成晦氣影响。

（六）技能危害

一、技能研發相干危害

公司是國度级高新技能企業，延续專注于锂離子電池、镍氢電池等相干技能和出產工藝的研發，截至2021年12月31日已获得97項發现專利。為保持產物竞争力，陈述期內公司始终連结對研發的高投入，各期的研發用度金额别離為11,003.13万元、14,819.16万元和18,062.43万元。

一方面，将来若是公司未能掌控行業成长趋向與二次電池技能更迭標的目的，或研發功效不克不及较好實现財產化，则公司的產物竞争力與行業职位地方将遭到负面影响。另外一方面，公司產物重要利用于条記本電腦及周邊產物、蓝牙音箱、小我照顾護士、可穿着装备等消费電子范畴，该等范畴的终端產物更新迭代较快，若是公司未能實時知足下流產物需求，并延续開辟拓展新的细分市場，将晦氣于公司巩固或晋升其市場占据率及红利程度。

二、焦點技能职員流失和技能泄密危害

公司產物研發触及的學科面较广，属于質料學、物理學、化學、计较機、布局工程等多學科交织交融的高新技能范畴。焦點技能职員是公司研發立异、延续成长的基石，颠末多年成长，公司已组建起一支專業技能過硬、行業履历丰硕的研發團队。為避免研發人材流失和技能泄密，公司與研發职員签订了保密协定、竞業制止协定，并采纳了部門焦點技能职員持股、技能體系人員职称补助及嘉奖施行法子等鼓励辦法，但仍存在焦點技能职員流失和技能機密泄漏的危害，届時可能影响公司的研發能力和產物立异程度，進而對公司事迹發生晦氣影响。

（七）存貨金额较大及存貨贬價的危害

公司存貨重要由原質料、库存商品、在產物等组成。陈述期各期末，存貨账面余额别離為27,316.36万元、39,588.29万元和53,035.68万元；公司计提的存貨贬價筹备金额别離為2,185.27万元、2,759.68万元和2,846.28万元，存貨贬價筹备金额占存貨账面余额比例為8.00%、6.97%和5.37%。若将来公司重要原質料的市場代價呈现大幅颠簸，或下流市場情况呈现重大晦氣變革，则公司存貨将面對减值危害。

（八）税收優惠政策變革的危害

按照《中華人民共和國企業所得税法》等相干劃定，陈述期內公司及子公司曙鹏科技、博科能源、惠州豪鹏為高新技能企業，所得税税率為15%。按照《財為部、國度税為总局關于出口貨品劳為增值税和消费税政策的通知》（財税[2012]39台灣生活,　号）等文件的劃定，上述主體出口產物享受增值税出口退税的優惠政策。若将来國度税收政策產生晦氣變革，或上述主體未能通事後续年度的高新技能企業資历复审，可能造成公司总體税负上升，進而對公司事迹發生晦氣影响。

（九）出口退税税率變革危害

公司享受國度對付出產企業出口貨品增值税“免、抵、退”的税收優惠政纖體茶,策，產物增值税征收率與出口退税率的差额计入產物贩賣本錢。陈述期公司锂離子電池產物出口退税率挨次為16%、13%，镍氢電池產物出口退税率挨次為16%、13%。

陈述期各期，公司外销金额别離為130,721.69万元、180,114.08万元和225,569.57万元，占主營營業收入的比重别離為63.60%、69.09%和68.71%；對應的出口退税金额别離為10,853.74万元、13,020.33万元和22,511.53万元。是以，若是出口退税政策產生變革将對公司利润發生必定影响。

（十）內控危害

一、现實节制人节制不妥危害

本次刊行前，潘党育師长教師可现實安排公司37.65%的表决权。本次刊行完成後，潘党育師长教師仍為公司现實节制人。固然公司經由過程制订并履行《联系關系買賣辦理轨制》《對外担保辦理轨制》等內部节制轨制，已創建起完美的公司治理框架以束缚控股股东和现實节制人的举動，但如果将来公司现實节制人操纵其控股职位地方，對公司成长计谋、出產谋劃决议计劃、人事放置、联系關系買賣、利润分派等重大事項施行不妥干涉干與，可能對公司及其他股东的长處發生晦氣影响。

二、谋劃辦理及內控不足的危害

截至陈述期末，公司具有6家控股子公司，辦理的資產范围達358,145.20万元。虽然今朝公司已創建了较完备的谋劃辦理和內部节制系统，對付陈述期內的財政內控不規范情景也已實時举行清算、規范和整改，可是跟着公司研發、出產和贩賣范围的延续扩展，特别是本次召募資金到位後，将對公司產物研發、質量辦理、市場開辟、財政辦理及內部节制等提出更高請求。若是公司的辦理系统和內控轨制不克不及顺應表里部情况的成长變革，公司将面對必定的谋劃辦理及內控不足危害。

别的，公司陈述期內存在經由過程境外贩賣辦事商@開%FZ5iy%辟或保%q6Y1T%護@部門境外客户的情景。固然公司創建了较為完美的境外贩賣辦事商內控系统并有用履行，但若境外贩賣辦事商的辦事不克不及匹配公司成长需求或存在不合法贸易举動，则公司荣誉可能遭到影响，市場推行结果可能不達预期，可能對客户保護發生晦氣影响。

（十一）市場竞争的危害

锂離子電池財產為國度政策支撑財產，成长遠景广漠、市場潜力庞大，但各大企業之間的竞争较為剧烈，公司将延续面對较大的竞争压力。若是公司在行業竞争中未能掌控行業成长趋向，改良工藝、晋升品格和辦理效力，不竭推出更具备竞争力的產物和辦事，则公司存在事迹下滑的危害。

（十二）召募資金投資項目不達预期的危害

本次召募資金投資項目是基于當前經濟情势、財產政策、行業成长趋向、公司成长方针并連系公司现實谋劃环境所設計，颠末充實的可行性钻研論证，预期能發生杰出的效益。項目標施行必要必定的扶植周期，在此進程中，不解除因外部市場情况、本身谋劃辦理等產生變革而致使召募資金投資項目標现實經濟效益低于预期程度。

2、其他首要事項

（一）重大合同

按照首要性原则及公司的資產范围，招股阐明书對公司正在實行或将要實行的合同金额2,000万元以上及其他首要合同予以表露。

一、贩賣合同

截至陈述期末，公司陈述期內與前十大客户签勘误在實行的贩賣框架性协定环境以下：

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注1：上述合同均為框架协定，無详细贩賣金额；合同標的為重要采購標的，详细標的依照客户下单需求為准。

注2：刊行人與TCL通力電子（惠州）有限公司、Innovent GmbH&Co.KG、 CRESYN HA NOI CO.,LTD署的协定有用期為1年，若是两邊均未在有用期届满60天/三個月/一個月前通知對方终止合同，合同将主動持续1年。

截至陈述期末，公司正在實行的合同金额在2,000万元以上的贩賣定单环境以下：

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二、采購合同

截至陈述期末，公司與陈述期內前十大供给商签勘误在實行的采購框架性协定环境以下：

■

注1：上述合同均為框架协定，無详细采購金额。

注2：第1項供给商原名為“樂金化學（南京）信息電子質料有限公司”，已于2021年2月19日改名為“爱尔集新能源（南京）有限公司”。

注3：刊行人與厦門钨業股分有限公司、天津巴莫科技有限责任公司、三星（天津）電池有限公司、中國北方稀土（團體）高科技股分有限公司、河南科隆新能源股分有限公司、番禺南沙殷田化工有限公司、江西紫宸科技有限公司、姑苏方林科技股分有限公司签订的协定有用期為1年，若是两邊均未在有用期届满30天前通知對方终止合同，合同将主動持续1年。

截至陈述期末，公司正在實行的合同金额在2,000万元以上的養肺茶,采購定单环境以下：

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三、装备采購合同

截至陈述期末，公司正在實行的合同金额在2,000万元以上的装备采購合同环境以下：

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四、授信合同

截至陈述期末，公司及其子公司正在實行的合同金额在2,000万元以上的授信合同环境以下：

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五、告貸合同

截至陈述期末，公司及其子公司正在實行的合同金额在2,000万元以上的告貸合同环境以下：

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六、其他重大合同

（1）衡宇租赁合同

截至本招股阐明书擇要签订日，公司及其控股子公司租用的房產环境详見招股阐明书“第六节 營業與技能”之“5、刊行人重要固定資產和無形資產”之“（一）重要固定資產”之“二、租赁衡宇修建物”。

（2）扶植工程施工合同

2022年2月25日，广东豪鹏與深圳市恒泰基修建工程有限公司签定《扶植工程施工合同》，合同固定总價為262,370,000.00元，施工項目為“广东豪鹏新能源研產生產基地扶植項目（二期）”，今朝合同仍在有用實行中。

2021年2月7日，广东豪鹏與惠州市水電修建工程有限公司签订了《扶植工程施工合同》，合同固定总價為443,280,000.00元，扶植項目“广东豪鹏新能源研產生產基地扶植項目（一期）”為本次刊行召募資金投資項目之一，今朝合同仍在實行中。

（3）融資租赁合同

2020年8月21日，惠州豪鹏與遠东國際融資租赁有限公司（如下称“遠东國際”）签订了《所有权讓渡协定》（编号：IFELC20DG2797V-P-01）及《售後回租赁合同》（编号：IFELC20DG2797V-L-01），协定及合同商定：惠州豪鹏将其所具有的部門呆板装备以8,150万元的代價出售给遠东國際，遠东國際付出全数價款當日，惠州豪鹏再将出售的呆板装备按每個月固定的金额向遠东國際租赁回利用，租赁刻日為24個月；租赁期满後，惠州豪鹏有权以1,000元的代價将该部門呆板装备購回。

（二）對外担保环境

截至本招股阐明书擇要出具日，除為归并范畴內的子公司担保以外，公司不存在其他對外担保的环境。

（三）重大诉讼或仲裁事項

截至本招股阐明书擇要出具日，公司及控股子公司不存在對財政状态、谋劃功效、荣誉、營業勾當、将来遠景等可能發生较大影响的诉讼或仲裁事項。

公司董事、监事、高档辦理职員和焦點技能职員近来3年不存在被行政惩罚、被司法構造立案侦察、被中國证监會立案查询拜访的情景。

截至本招股阐明书擇要出具日，公司现實节制人及其节制的其他企業、董事、监事、高档辦理职員和焦點技能职員的涉诉环境以下：

一、美國豪鹏被诉案

2020年1月，美國豪鹏前股东Kevin Lu向特拉華州大法官法院提起评估诉讼，其認為美國豪鹏私有化代價（4.80美元/股）偏低，請求法院评估其持有的（私有化前）164,504股美國豪鹏股票（持股比例约1%）的價值，并哀求法院判令美國豪鹏向其付出该等股票經评估後的公平對價及利錢。截至本招股阐明书擇要签订日，该诉讼步伐仍處于初期阶段，美國豪鹏已禮聘專業状師代辦署理應诉。

潘党育于2018年6月2日向美國豪鹏董事會提出開端非束缚性私有化要约，并在要约中明白畅通股股分的要约收購代價為4.80美元/股；2018年6月1日，美國豪鹏股價的收盘代價為2.88美元/股，4.80美元/股的要约收購代價较其溢價66.67%。

對付潘党育及買方團提出的私有化要约，美國豪鹏董事會于2018年6月6日建立由自力及無长處瓜葛的董事構成的出格委員會對潘党育提出的私有化要约提案举行评估及审议；出格委員會聘用Roth Capital Partners及Katten Muchin Rosenman LLP别離作為自力財政参谋及法令参谋协助其事情。基于自力財政参谋及法令参谋的尽职查询拜访和專業定見，和出格委員會本身的自力果断，出格委員會于2019年6月26日作出决定，認為買方團提出的私有化要约合适全部股东的最好长處，并赞成美國豪鹏與買方團签订《归并协定》。

基于出格委員會的决定，美國豪鹏董事會于2019年6月27日审议經由過程了《归并协定》及相干议案，此中潘党育、李文良及马文威作為買方團成員躲避表决。2019年10月29日，美國豪鹏召開股东大會，审议經由過程《归并协定》及相干议案，潘党育、李文良、马文威等股东作為買方團成員躲避表决。

基于上述，美國豪鹏私有化步伐正當、代價公平，美國豪鹏败诉可能性较低，而且美國豪鹏已预留資金以付出相干付出。

二、潘党育、潘胜斌被诉案（境外）

该案件原告John Styslinger和Dale Raimann（私有化前合计持有2700股美國豪鹏股票）于2020年8月5日向特拉華州法院告状，称美國豪鹏董事會成員和控股股东违背了他们對中小股东的信任责任（fiduciary duties），介入了出缺陷的步伐，并核准了低估美國豪鹏股票價值的私有化買賣。原告還称，買方團（潘党育、李文良、马文威、晋豪國際及Parent等方）协助和指使美國豪鹏董究竟施该等违背信任责任的举動。就此原告提出的重要哀求為：哀求法院确認本次诉讼可作為團體诉讼举行，原告可以作為股东代表介入该團體诉讼；哀求法院判令被告补偿原告及其他團體股东因犯警举動而蒙受的所有丧失；哀求與本次诉讼有關的所有用度（包含状師费）不禁原告承當。

2020年12月28日，原告提交了點窜後的告状状（Amended Complaint）。點窜後的告状状只對三名被告（潘党育、李文良、潘胜斌）提出索赔。

2022年1月24日，特拉華州法院驳回了原告的部門诉讼哀求，認為潘党育、李文良、潘胜斌并未协助和指使出格委員會举行违背信任责任的举動，潘党育、潘胜斌亦未违背他们作為美國豪鹏辦理层的信任责任；至此，潘胜斌已再也不作為该诉讼案的被告方。特拉華州法院赞成将继续审理原告提出的断定潘党育、李文良（作為董事及控股股东）违背信任责任的诉讼哀求。截至本招股阐明书擇要签订日，该诉讼步伐仍未肯定開庭日期。

基于上述“（一）美國豪鹏被诉案”，美國豪鹏在私有化進程中，買方團、出格委員會、美國豪鹏等已完备實行了相干法令步伐，潘党育等人不存在违背信任责任或指使其他美國豪鹏董事等举動。

三、上述诉讼對公司及本次刊行的影响

截至本招股阐明书擇要签订日，上述两項诉讼案件均未肯定開庭日期，不存在相干状師正在征集美國豪鹏股东介入诉讼的环境，法院暂没有将相干诉讼作為團體诉讼举行审理。诉讼（一）當前正處于查询拜访取证阶段，各朴直就美國豪鹏需供给的資料范畴举行會商协商。诉讼（二）仍處于開端阶段，现有原告可能會向法院申請成為股东代表，并經法院認证及指定後方可代表其他股东；在法院認定股东種别及赞成指定股东代表以前，该項诉讼暂不會被法院作為團體诉讼举行审理。

美國豪鹏私有化買賣已依法實行股东大會的表决步伐及其他合用步伐，實行并完成為了美國证券買賣委員會私有化退市的報备步伐，美國豪鹏私有化買賣已完成。上述两項诉讼案件中，原告只請求款項补偿，其實不會致使美國豪鹏私有化無效，亦不會致使刊行人股分存在重大不肯定性。

同時，诉讼（一）的被告為美國豪鹏，诉讼（二）的被告為潘党育、李文良。截至2020年9月30日，美國豪鹏再也不持有公司任何权柄。如上述两項诉讼败诉或被判决补偿丧失，相干责任的承當主體為美國豪鹏、潘党育、李文良，刊行人無需承當相干责任。别的，美國豪鹏為潘党育、李文良等人采辦了董事及高管责任保险（保额合计為4,000万美元）。按照團體诉讼的過往案例，绝大大都美國证券團體诉讼都以息争了结，原告凡是會赞成在保险范畴內息争。

综上，上述两項诉讼案件不會對公司財政状态、谋劃功效、營業勾當、将来遠景等和本次刊行發生重大晦氣影响。

四、现實节制人出具的许诺

公司控股股东、现實节制人已出具以下许诺：如公司因美國豪鹏私有化買賣發生的诉讼胶葛事項蒙受任何丧失，本人其将以现金方法實時、足额向公司作出抵偿，确保公司不會是以蒙受任何經濟上的丧失。

第六节 本次刊行各方當事人和刊行時候放置

1、本次刊行的根基环境

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2、本次刊行上市的首要日期

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第七节 备查文件

投資者可以于事情日上午9：00-11：30；下战书13：00-17：00在刊行人和保薦機構（主承销商）居處查阅招股阐明书全文和备查文件，投資者也能够于深圳证券買賣所指定表露網站（www.szse.cn）上查阅。

深圳市豪鹏科技股分有限公司

2022年8月22日返回搜狐，检察更多