工商銀行:工商銀行H股公告-2021年度報告

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中國北京市西城區復興門內大街55號55 Fuxingmennei Avenue, Xicheng District, Beijing, China       Post Code: 100140 www.icbc.com.cn, www.icbc-ltd.com

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公司簡介

中國工商銀行建立於1984年1月1日。

2005年10月28日，本行整體改制為股分有限公司。2006年10月27日，本行樂成在上交所和香港聯交所同日掛牌上市。

經過持續尽力和穩健發展，本行已經邁入世界領先大銀行之列，擁有優質的客戶基礎、多元的業務結構、強勁的創新能力和市場競爭力。本行將服務作為立行之本，堅持以服務創造價值，向全世界969.1萬公司客戶和7.04億個人客戶供给周全的金融產品和服務。本行自覺將社會責任融入發展戰略和經營辦理活動，在支撑防疫抗疫、發展普惠金融、支撑鄉村振興、發展綠色金融、支撑公益事業等方面遭到廣泛讚譽。

本行始終聚焦主業，堅持服務實體經濟的根源，與實體經濟共榮共存、共擔風雨、配合成長；始終堅持風險為本，紧紧守住底線，不斷提高節制和化解風險的能力；始終堅持對商業銀行經營規律的掌控與遵守，致力於打造「百大哥店」；始終堅持穩中求進、創新求進，持續深化重點發展戰略，積極發展金融科技，加速數字化轉型；始終堅持專業專注，開拓專業化經營模式，鍛造「大行工匠」。

本行連續九年位列英國《銀里手》全世界銀行1000強和美國《福布斯》全世界企業2000強榜單榜首、位列美國《財富》500強榜單全世界商業銀行首位，連續六年位列英國Brand Finance全世界銀行品牌價值500強榜單榜首。

戰略目標：

以習近平新時代中國特點社會主義思惟為指導，

堅持穩中求進總基調，貫徹新發展理念，推進治理體系和治理能力現代化建設，把中國工商銀行建設成為具备全世界競爭力的世界一流現代金融企業。

戰略內涵：

堅持黨建引領、從嚴治理：

堅持客戶至上、服務實體：

堅持科技驅動、價值創造：

堅持國際視野、全世界經營：

堅持轉型務實、鼎新圖強：

堅持風控強基、人材興業：

堅持和加強黨對金融事情的領導，深化治理體系和治理能力建設，提高決策科學性和治理有用性。

堅守實體經濟根源，致力於滿足人民群眾對金融服務的新等待新请求，全力打造第一個人金融銀行。

以金融科技賦能經營辦理，為實體經濟、股東、客戶、員工和社會創造出色價值。

積極運用兩個市場、兩種資源，完美國際化發展佈局和內涵，融入國家高程度對外開放新款式。

與時俱進推進重點領域和關鍵環節鼎新，向轉型要空間，向鼎新要活气。

強化底線思維，防治結合，守住資產質量生命線。加強人文關懷和企業文化建設，增強員工凝结力。

任務 供给出色金融服務 服務客戶  回報股東成绩員工  奉獻社會

願景 周全建設具备全世界競爭力的世界一流現代金融企業，成為基業長青的銀行

價值觀 工於至誠  行以至遠 誠信  人本  穩健  創新  出色

目錄

釋義 4 綜合化經營及子公司辦理 58

2021年重要排名與獎項 5 重要控股子公司和參股公司情況 61

首要提醒 6 風險辦理 63

公司根基情況簡介 7 資本辦理 79

財務概要 8 预测 84

董事長致辭 12 資本市場關注的熱點問題 85

行長致辭 15 股本變動及重要股東持股情況 91

討論與阐發 19 董事、監事及高級辦理人員情況 102

經濟金融及監管環境 19 公司治理報告 112

財務報表阐發 21 董事會報告 129

業務綜述 34 監事會報告 133

公司金融業務 34 環境和社會責任 135

個人金融業務 39 首要事項 139

資產辦理業務 41 組織機構圖 141

金融市場業務 42 審計報告及財務報告 142

金融科技 44 境內外機構名錄 307

互聯網金融 48

網點建設 51

服務晋升 51

人力資源辦理與員工機構情況 52

國際化經營 54

釋義

在本報告中，除文義還有所指外，以下詞語具备如下涵義：

本行╱本集團 中國工商銀行股分有限公司；或中國工商銀行股分有限公司及其子公司

標準銀行 標準銀行集團有限公司(Standard Bank Group Limited)

財政部 中華人民共和國財政部

公司法 《中華人民共和國公司法》

公司章程 《中國工商銀行股分有限公司章程》

工銀阿根廷 中國工商銀行（阿根廷）股分有限公司

工銀阿拉木圖 中國工商銀行（阿拉木圖）股分公司

工銀安盛 工銀安盛人壽保險有限公司

工銀奧地利 中國工商銀行奧地利有限公司

工銀澳門 中國工商銀行（澳門）股分有限公司

工銀巴西 中國工商銀行（巴西）有限公司

工銀秘魯 中國工商銀行（秘魯）有限公司

工銀標準 工銀標準銀行公眾有限公司

工銀國際 工銀國際控股有限公司

工銀加拿大 中國工商銀行（加拿大）有限公司

工銀金融 工銀金融服務有限責任公司

工銀科技 工銀科技有限公司

工銀理財 工銀理財有限責任公司

工銀倫敦 中國工商銀行（倫敦）有限公司

工銀美國 中國工商銀行（美國）

工銀馬來西亞 中國工商銀行馬來西亞有限公司

工銀莫斯科 中國工商銀行（莫斯科）股分公司

工銀墨西哥 中國工商銀行（墨西哥）有限公司

工銀歐洲 中國工商銀行（歐洲）有限公司

工銀瑞信 工銀瑞信基金辦理有限公司

工銀泰國 中國工商銀行（泰國）股分有限公司

工銀投資 工銀金融資產投資有限公司

工銀土耳其 中國工商銀行（土耳其）股分有限公司

工銀新西蘭 中國工商銀行新西蘭有限公司

工銀亞洲 中國工商銀行（亞洲）有限公司

工銀印尼 中國工商銀行（印度尼西亞）有限公司

工銀租賃 工銀金融租賃有限公司

國際財務報告準則 國際會計準則理事會頒佈的《國際財務報告準則》；《國際財務報告準則》包含國際會計準則

國務院 中華人民共和國國務院

匯金公司 中心匯金投資有限責任公司

ICBC Investments Argentina 工銀投資（阿根廷）配合投資基金辦理股分有限公司Inversora Diagonal Inversora Diagonal股分有限公司

人民銀行 中國人民銀行

社保基金理事會 全國社會保障基金理事會

上交所 上海證券買卖所

香港買卖所 香港買卖及結算所有限公司

香港聯交所 香港聯合買卖所有限公司

香港《上市規則》 《香港聯合買卖所有限公司證券上市規則》

香港《證券及期貨條例》 中國香港特別行政區法規第571章《證券及期貨條例》

中國會計準則 財政部頒佈的企業會計準則

中國銀保監會 中國銀行保險監督辦理委員會

中國證監會 中國證券監督辦理委員會

《資本辦法》 2012年6月頒佈的《商業銀行資本辦理辦法（試行）》

資管新規

人民銀行、中國銀保監會、中國證監會、國家外匯辦理局於2018年聯合發佈的　《關於規範金融機構資產辦理業務的指導意見》及相關規定

2021年重要排名與獎項

第        名 第        名 第        名

連續九年位列 連續九年位列 連續九年位列

「全世界銀行1000強」 「全世界企業2000強」 「世界500強」全世界商業銀行

《銀里手》雜誌 《財富》雜誌 《福布斯》雜誌

第        名 第        名 第        名

連續六年位列 第六次位列「中國企業品牌價值榜」 2021年陀螺評價體系全國性商業銀行

「全世界銀行業品牌價值500強」

Brand Finance 中國品牌建設促進會 中國銀行業協會

金融科技發展獎特等獎——伶俐銀行生態建設工程 （ECOS） 全國數據辦理能力成熟度 （DCMM）最高档級5級認證 全世界新興市場最好銀行亞太區最好銀行中國最好銀行中國最好公司銀行

中國人民銀行 中國電子信息行業聯合會 美國《環球金融》雜誌

中國最好銀行 亞太區最好現金辦理銀行亞太區最好人民幣清理銀行

中國最好債券承銷商

中國最好銀行 中國最好保險託管銀行 中國最好大型託管銀行

香港《金融亞洲》雜誌

香港《財資》雜誌 新加坡《亞洲銀里手》雜誌

首要提醒

中國工商銀行股分有限公司董事會、監事會及董事、監事、高級辦理人員保證年度報告內容的真實、準確、完备，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法令責任。

2022年3月30日，本行董事會審議通過了《2021年度報告》正文及择要。會議應出席董事14名，親自出席13名，委託出席1名，努特韋林克董事委託梁定邦董事出席會議並代為行使表決權。

本行按中國會計準則和國際財務報告準則編製的2021年度財務報告已經德勤華永會計師事務所（特别平凡合夥）和德勤關黃陳方會計師行分別根據中國和國際審計準則審計，並出具標準無保存意見的審計報告。

本行董事會建議派發2021年度平凡股現金股息，每10股人民幣2.933元（含稅）。該分派方案將提請2021年度股東年會核准。本行不實施資本公積金轉增股本。

中國工商銀行股分有限公司董事會

二〇二二年三月三旬日

本行法定代表人陳四清、主管財會事情負責人廖林及財會機構負責人劉亞干保證年度報告中財務報告的真實、準確、完备。

本報告包括若干對本行財務狀況、經營業績及業務發展的前瞻性陳述。這些陳述乃基於現行計劃、估計及預測而作出，與日後外部事務或本集團日後財務、業務或其他表現有關，可能触及的未來計劃並不構本錢行對投資者的實質承諾，故投資者及相關人士均應當對此連结足夠的風險認識，並且應當理解計劃、預測與承諾之間的差異。

本行面臨的重要風險是信誉風險、市場風險、銀行賬簿利率風險、流動性風險、操作風險、聲譽風險和國別風險。本行積極採取辦法，有用辦理各類風險，具體情況請參見「討論與阐發 — 風險辦理」部門。

（本報告分別以中、英文兩種文字編製，在對兩種文本的理解上發生歧義時，以中文文本為準。）

公司根基情況簡介

法定中文名稱 股分登記處A股

中國工商銀行股分有限公司（簡稱「中國工商銀行」）

法定英文名稱 中國證券登記結算有限責任公司上海分公司中國上海市浦東新區楊高南路188號電話：86-4008058058H股

INDUSTRIAL AND COMMERCIAL BANK OF CHINA LIMITED（縮寫「ICBC」）

法定代表人 香港中心證券登記有限公司

陳四清 中國香港灣仔皇後大道東183號合和中間17M樓電話：852-28628555傳真：852-28650990

註冊和辦公地點

中國北京市西城區復興門內大街55號 今年度報告備置地點本行董事會辦公室

郵政編碼：100140

聯繫電話：86-10-66106114

業務諮詢及投訴電話：86-95588 股票上市地點、簡稱和代碼A股

網址：www.icbc.com.cn ,  www.icbc-ltd.com

香港重要運營地點

上海證券買卖所股票簡稱：工商銀行股票代碼：601398H股

中國香港中環花園道3號中國工商銀行大廈33樓

授權代表

廖林、官學清

董事會秘書、公司秘書 香港聯合買卖所有限公司股票簡稱：工商銀行股分代號：1398境內優先股上海證券買卖所證券簡稱：工行優1證券代碼：360011證券簡稱：工行優2證券代碼：360036境外優先股

官學清

聯繫地點：中國北京市西城區復興門內大街55號

聯繫電話：86-10-66108608傳真：86-10-66107571

電子信箱：ir@icbc.com.cn

信息表露報紙

《中國證券報》《上海證券報》《證券時報》《證券日報》

表露A股年度報告的上海證券買卖所網站網址

www.sse.com.cn

表露H股年度報告的香港買卖所「表露易」網址 香港聯合買卖所有限公司股票簡稱：ICBC 20USDPREF股分代號：4620

www.hkexnews.hk

法令顧問 審計師名稱、辦公地點國內審計師

中國內地

北京市金杜律師事務所 德勤華永會計師事務所（特别平凡合夥）中國上海市黃浦區延安東路222號30樓簽字會計師：吳衛軍、曾浩國際審計師

中國北京市朝陽區東三環中路1號1幢環球金融中間辦公樓東樓17–18層

北京市海問律師事務所

中國北京市朝陽區東三環中路5號財富金融中間20層 德勤關黃陳方會計師行

中國香港 中國香港金鐘道88號旷古廣場一座35樓

安理國際律師事務所

中國香港中環買卖廣場第三座9樓

富而德律師事務所

中國香港鰂魚涌華蘭路18號港島東中間55樓

財務概要

淨利潤 資產總額單位：億元人民幣

單位：億元人民幣

3,502 億元人民幣 351,714 億元人民幣

2021 3,502 2021 351,714

2020 3,177 2 0 2 0 333,451

2019 3,134 2019 301,094

客戶貸款及墊款總額 客戶存款單位：億元人民幣

單位：億元人民幣

206,672 億元人民幣 264,418 億元人民幣

2021 206,672 2021 264,418

2020 186,243 2020 251,347

2 0 1 9 167,613 2019 229,777

公司客戶 個人客戶 營業網點 自助銀行

969.1萬 7.04億 15,767個 24,145個

增长    104.8萬戶 增长    2,341萬戶

一級資本淨額 資本充沛率 不良貸款率 本錢收入比

單位：億元人民幣

32,413.64

26.36%

18.02% 1.42%

降低    0.16個百分點

金融科技投入 單位：億元人民幣 金融科技人員 市值 每10股派息金額（含稅）

單位：人民幣元

2.933 元人民幣

2021 2.933

259.87 3.5 萬 2020 2.660

增长    21.68 2,454 億美元 2 0 1 9 2.628

（今年度報告所載財務數據及指標依照國際財務報告準則編製，除特別說明外，為本行及本行所屬子公司合併數據，以人民幣列示。）

財務數據

2021 2020 2019 2018 2017

整年經營功效（人民幣百萬元）

利錢淨收入 690,680 646,765 632,217 593,677 522,078

手續費及佣金淨收入 133,024 131,215 130,573 124,394 139,625

營業收入 860,880 800,075 776,002 725,121 675,654

營業費用 236,227 206,585 207,776 194,203 186,194

資產減值損失 202,623 202,668 178,957 161,594 127,769

營業利潤 422,030 390,822 389,269 369,324 361,691

稅前利潤 424,899 392,126 391,789 372,413 364,641

淨利潤 350,216 317,685 313,361 298,723 287,451

歸屬於母公司股東的淨利潤 348,338 315,906 312,224 297,676 286,049

經營活動產生的現金流量淨額 360,882 1,557,616 481,240 529,911 770,864

財務數據（續）

2021 2020 2019 2018 2017

於報告期末（人民幣百萬元）

資產總額 35,171,383 33,345,058 30,109,436 27,699,540 26,087,043

客戶貸款及墊款總額 20,667,245 18,624,308 16,761,319 15,419,905 14,233,448

公司類貸款 12,194,706 11,102,733 9,955,821 9,418,894 8,936,864

個人貸款 7,944,781 7,115,279 6,383,624 5,636,574 4,945,458

票據貼現 527,758 406,296 421,874 364,437 351,126

貸款減值準備(1) 603,983 531,161 478,730 413,177 340,482

投資 9,257,760 8,591,139 7,647,117 6,754,692 5,756,704

負債總額 31,896,125 30,435,543 27,417,433 25,354,657 23,945,987

客戶存款 26,441,774 25,134,726 22,977,655 21,408,934 19,562,936

公司存款 13,331,463 12,944,860 12,028,262 11,481,141 10,705,465

個人存款 12,497,968 11,660,536 10,477,744 9,436,418 8,568,917

其他存款 250,349 261,389 234,852 268,914 288,554

應計利錢 361,994 267,941 236,797 222,461 —

同業及其他金融機構寄存和　拆進款項 2,921,029 2,784,259 2,266,573 1,814,495 1,706,549

歸屬於母公司股東的權益 3,257,755 2,893,502 2,676,186 2,330,001 2,127,491

股本 356,407 356,407 356,407 356,407 356,407

焦點一級資本淨額(2) 2,886,378 2,653,002 2,457,274 2,232,033 2,030,108

一級資本淨額(2) 3,241,364 2,872,792 2,657,523 2,312,143 2,110,060

總資本淨額(2) 3,909,669 3,396,186 3,121,479 2,644,885 2,406,920

風險加權資產(2) 21,690,349 20,124,139 18,616,886 17,190,992 15,902,801

每股計（人民幣元）

每股淨資產(3) 8.15 7.48 6.93 6.30 5.73

根基每股收益 0.95 0.86 0.86 0.82 0.79

稀釋每股收益 0.95 0.86 0.86 0.82 0.79

信誉評級

標普(S&P)(4) A A A A A

穆迪(Moody’s)(4) A1 A1 A1 A1 A1

註： (1) 為以攤餘本錢計量的客戶貸款及墊款和以公平價值計量且其變動計入其他綜合收益的客戶貸款及墊款的減值準備之和。

(2) 根據《資本辦法》計算。

(3) 為期末扣除其他權益东西後的歸屬於母公司股東的權益除以期末平凡股股本總數。

(4) 評級結果為長期外幣存款評級。

財務指標

2021 2020 2019 2018 2017

红利能力指標（%）

均匀總資產回報率(1) 1.02 1.00 1.08 1.11 1.14

加權均匀權益回報率(2) 12.15 11.95 13.05 13.79 14.35

淨利錢差(3) 1.92 1.97 2.12 2.20 2.10

淨利錢收益率(4) 2.11 2.15 2.30 2.36 2.22

風險加權資產收益率(5) 1.68 1.64 1.75 1.81 1.89

手續費及佣金淨收入比營業收入 15.45 16.40 16.83 17.15 20.67

本錢收入比(6) 26.36 24.76 25.79 25.71 26.45

資產質量指標（%）

不良貸款率(7) 1.42 1.58 1.43 1.52 1.55

撥備覆蓋率(8) 205.84 180.68 199.32 175.76 154.07

貸款撥備率(9) 2.92 2.85 2.86 2.68 2.39

資本充沛率指標（%）

焦點一級資本充沛率(10) 13.31 13.18 13.20 12.98 12.77

一級資本充沛率(10) 14.94 14.28 14.27 13.45 13.27

資本充沛率(10) 18.02 16.88 16.77 15.39 15.14

總權益對總資產比率 9.31 8.73 8.94 8.47 8.21

風險加權資產佔總資產比率 61.67 60.35 61.83 62.06 60.96

註：(1) 淨利潤除以期初及期末總資產餘額的均匀數。

(2) 根據中國證監會《公開發行證券的公司信息表露編報規則第9號 — 淨資產收益率和每股收益的計算及表露》（2010年修訂）的規定計算。

(3) 均匀生息資產收益率減均匀計息負債付息率。

(4) 利錢淨收入除以均匀生息資產。

(5) 淨利潤除以期初及期末風險加權資產的均匀數。

(6) 營業費用（扣除稅金及附加）除以營業收入。

(7) 不良貸款餘額除以客戶貸款及墊款總額。

(8) 貸款減值準備餘額除以不良貸款餘額。

(9) 貸款減值準備餘額除以客戶貸款及墊款總額。

(10) 根據《資本辦法》計算。

分季度財務數據

2021 2020

（人民幣百萬元） 一季度 二季度 三季度 四時度 一季度 二季度 三季度 四時度

營業收入 214,120 212,286 217,489 216,985 206,187 196,159 197,901 199,828

歸屬於母公司股東的　淨利潤 85,730 77,743 88,348 96,517 84,494 64,296 79,885 87,231

經營活動產生的　現金流量淨額 612,669 (235,123) 588,904 (605,568) 1,907,890 (34,157) 146,709 (462,826)

二零二一年度報告 （H股）

董事長致辭

董事長　陳四清

2021年是中國共產黨建立100週年，在黨 強化全口徑信誉風險辦理，加大資產質量攻和國家歷史上具备里程碑意義。本行堅持以習 堅力度，持續晋升風險資產經營能力，不良貸近平新時代中國特點社會主義思惟為指導，認 款率、過期貸款率同步改良。紧密亲密關注金融市真貫徹落實黨中心、國務院決策摆設，堅持穩 場波動，堅持穩健買卖计谋，嚴格節制風險敞中求進事情總基調，堅持「48字」事情思绪，立 口，實現市場風險程度總體平穩。足新發展階段，貫徹新發展理念，主動服務和融入新發展款式，統籌疫情防控、金融保障與經營發展，在助力經濟高質量發展的基礎上，奮力推動本身高質量發展，在建黨百年之際交出一份成色实足的工行答卷。

堅持心懷「國之大者」，全力服務高質量發展。認真對標新發展款式和「十四五」開局请求，落實宏觀政策導向，推動投融資質量、規模、節奏、價格實現高程度協調。持續深化重點領域和亏弱環節金融服務，製造業、科創、綠色等領域信貸規模連结市場領先，普惠貸款增幅靠前。助力配合富饶邁出新步调，設立服務鄉村振興專門機構，推出「興農通」品牌，對中小微企業和困難行業的紓困幫扶结果顯著。

加強全世界服務協同，積極助推高程度對外開放和共建「一帶一起」高質量發展。堅決做好疫情防控、能源保供、防汛抗洪等金融保障，有力展現大行擔當。

堅持樹牢底線思維，全力推動高質量風控。堅持未雨綢繆、見微知著、亡羊補牢、舉一反三，健全周全風險辦理體系，助力維護經濟金融穩定大局。注意「一盤棋」謀劃、「一本賬」辦理，完美全鏈條的風險識別、預警和處置機制，統籌抓好傳統和新興、表內和表外、境內和境外、線上和線劣等各類風險防控。

堅持增強鼎新擔當，全力實施高質量攻堅。聚焦完美治理體系、晋升治理能力，深刻推進黨的領導與公司治理有機交融。推動「揚長、補短、固本、強基」佈局紮實落地，第一個人金融銀行、外匯業務首選銀行、重點區域競爭力晋升、城鄉聯動發展等戰略實施不斷获得新冲破。加速全行數字化轉型，伶俐銀行生態建設工程(ECOS)獲評人民銀行金融科技發展特等獎，數據辦理能力獲得工信部最高評級。全力服務進博會、廣交會、服貿會和消博會，發起建立中歐企業聯盟，推動「一帶一起」銀行間常態化互助機制(BRBR)向縱深發展。主動參與綠色金融國際治理，樂成發出《氣候友爱銀行北京倡議》。

本行全力推動新發展規劃開局起勢，各重點戰略、重點任務實施蹄疾步穩、成效初彰，整年重要經營指標表現超卓，「強、優、大」的工行特徵加倍明顯。

「強」的基礎進一步築牢。資本實力進一步增強，資本充沛率超過18%，位居全世界大型銀行前列。撥備餘額冲破6,000億元，撥備覆蓋率七年來初次回升至200%以上。連續九年位居《福布斯》全世界企業2000強和英國《銀里手》全世界銀行1000強榜首。

「優」的質態進一步晋升。經營效力持續改良，資產回報率(ROA)、資本回報率(ROE)分別達到1.02%和12.15%。經過精細辦理、內部挖潛，淨利錢收益率(NIM)變動同業較優。本錢收入比為26.36%，連结全世界大型銀行較低程度。

「大」的優勢進一步鞏固。資產規模超過35

萬億元，營業收入冲破8,600億元，淨利潤超過3,500億元，同業領先優勢繼續夯實，資產、資本、存款、貸款連结全世界第一，市值和分紅總額為國內同業第一。

我謹代表董事會，衷心感謝社會各界對中國工商銀行的關心幫助，衷心感謝監事會的有用監督、辦理層和全體幹部員工的支出與貢獻。基於杰出的業績，本行董事會建議派發

2021年平凡股股息每10股2.933元人民幣，將提交股東大會審議。

經過一年的實踐，本行深化了對做好金融事情的認識。要始終堅持黨建引領，紧紧掌控金融事情正確标的目的，堅持以人民為中間，落實好金融服務實體經濟的天職；始終樹牢正確的業績觀，堅定不移走質量第1、效力優先、創新引領的內涵式發展門路，出力做強做優做大；始終堅持底線思維，主動防範化解風險，推動實現高質量發展和高程度平安的動態均衡；始終做到擔當作為，注意通過鼎新破解發展難題，堅定不移走中國特點金融發展之路。

當前，世紀疫情和百年變局互相交織，全世界政治經濟款式加快演變，地緣政治衝突導致連鎖反應，對全世界金融、能源、交通、供應鏈穩定等造成衝擊，外部環境更趨複雜嚴峻，全世界銀行經營面臨新挑戰。中國經濟長期向好的根基面不會改變，具备強大的韌性和活气。隨着新發展款式加速構建、各項宏觀政策周全落地，中國經濟穩健增長和高質量發展的動能正在周全激活，國內銀行業發展面臨杰出環境。

2022年，本行將堅持以習近平新時代中國特點社會主義思惟為指導，堅持穩中求進事情總基調，落實好穩字當頭请求，助力實現宏觀經濟「穩」的目標；進一步晋升對實體經濟的服務質效，助力高質量發展获得更多「進」的成效；以中心巡視反饋問題整改為帶動，推動各項鼎新辦法落地見效，切實做好「改」的答卷，以建設中國特點世界一流現代金融企業的實際行動和優異成績，迎接黨的二十大勝利召開！

董事長：陳四清

二〇二二年三月三旬日

行長致辭

行長　廖林

2021年，面對複雜嚴峻的外部環境，本行認真貫徹黨中心、國務院決策摆設，堅持「48字」事情思绪，安身新發展階段，完备、準確、周全貫徹新發展理念，積極服務和融入新發展款式，統籌疫情防控和金融事情，全力落實「三項任務」，取患了穩中有進、進中提質的優異業績，新規劃實施起勢見效，高質量發展邁出堅實步调。

整年集團實現營業收入8,609億元，比上年增長7.6%；撥備前利潤6,275億元，比上年增長5.5%；淨利潤3,502億元，比上年增長10.2%。均匀總資產回報率、加權均匀權益回報率均高於上年；資本充沛率18.02%。不良貸款率1.42%，較上年底降低0.16個百分點。

撥備覆蓋率逐季提高至205.84%。這些指標，充实體現了價值創造、市場职位地方、風險管控、資本約束的統籌均衡，彰顯了本行的高質量發展質態和強勁發展韌性。

這種韌性，源自於我們堅守金融初心任務，持續晋升服務實體經濟質效。本行圍繞跨週期和逆週期調節摆設，落實「六穩」「六保」请求，統籌放置投融資的總量、節奏和結構，不斷晋升金融服務的適應性、競爭力、普惠性，更好滿足實體經濟和人民群眾多樣化的金融需求。境內人民幣貸款新增2.12萬億元，同比多

增2,433億元，增量創同期新高；債券投資淨增7,632億元，餘額繼續連结同業第一。投向實體經濟重點領域和亏弱環節資金精準直達。投向製造業貸款增长3,197億元，此中中長期貸款增长2,427億元。優化科創金融服務模式，國家重點支撑的高新技術領域貸款餘額冲破萬億元。積極推動綠色低碳轉型，綠色貸款增長34.4%，總量冲破2.4萬億元。鼎力發展數字普惠和供應鏈金融，推動小微貸款增量擴面；推出工銀「興農通」品牌，拓展金融支撑鄉村振興的廣度和深度，普惠貸款整年增長超過50%。

這種韌性，源自於我們堅決築牢風控底線，持續增強防範化解風險能力。本行堅持統籌發展和平安，遵守「管住人、看住錢、扎牢轨制防火牆」请求，從「主動防、智能控、周全管」集成發力，打造周全風險辦理體系「升級版」。強化轨制執行，授信審批新規在境內機構周全落地。深刻開展資產質量攻堅，系統排查和治理重點領域、重點客戶風險，加大不良貸款清收處置力度。過期率、過期額、铰剪差持續降低。超額完成理財存量壓降任務。嚴密防範市場風險，抓實氣候風險、模子風險等新興風險管控。周全晋升內控案防有用性。強化客戶投訴治理，获得階段性明顯成效。

這種韌性，源自於我們堅定深化轉型創新，持續激發經營活气增長動力。本行對標「十四五」規劃，啓動實施新規劃，紮實推進「揚長、補短、固本、強基」四大佈局，深化實施個人金融、外匯業務、重點區域、城鄉聯動戰略，積極培養和塑造高質量發展新優勢。有序推進資產辦理、私家銀行、銀行卡等業務經營轉型，周全晋升服務能級。數字化轉型提速提效，科技與業務交融水平不斷加深。聚焦民生保障領域，鼎力打造伶俐政務、伶俐社保、伶俐教诲等服務場景。政務、產業、消費(GBC)協同動能進一步增強，資金承接、客戶織網補網等基礎性事情成效渐渐顯現。個人客戶總量冲破7億戶，對公客戶達969萬戶，大中小微客戶協調的客戶生態體系不斷完美，高質量發展

基礎获得夯實。

2022年將召開黨的二十大，是黨和國家事業發展進程中十分首要的一年。本行將深刻貫徹黨中心、國務院決策摆設，堅持穩中求進事情總基調，依照「48字」事情思绪，在廣大股東和社會各界的信赖支撑下，凸起主責主業，加強守正創新，聚焦「行動、落實、推進」，持續實施「揚長、補短、固本、強基」四大佈局，推動新規劃中期冲破，加速具备中國特點的世界一流現代金融企業建設，走好中國特點金融發展之路，以服務新發展款式、推進高質量發展的實際行動，迎接黨的二十大勝利召開。

行長：廖林

二〇二二年三月三旬日

二零二一年度報告 （H股）

監事長　黃良波

討論與阐發

經濟金融及監管環境

2021年，全世界經濟總體復蘇，但下半年受疫情衝擊、能源欠缺、供應鏈瓶頸等身分影響，經濟復蘇動能邊際放緩，通脹程度走高。

重要發達經濟體貨幣政策轉向加速，國際金融市場波動加大。

中國經濟持續穩定恢復。2021年，國內生產總值(GDP)同比增長8.1%，社會消費品零售總額同比增長12.5%，固定資產投資（不含農戶）同比增長4.9%，規模以上工業增长值同比增長9.6%，貨物貿易進出口總值（人民幣計價）同比增長21.4%，住民消費價格指數(CPI)同比溫和上漲0.9%。

積極的財政政策提質增效。深刻推進財稅體制鼎新，落實減稅降費政策，優化处所當局

專項債辦理，完美常態化財政資金直達機制。持續加大科技、民生投入，穩定產業鏈和供應鏈。推進城鄉區域協調發展，支撑鞏固脫貧攻堅功效同鄉村振興有用銜接。

穩健的貨幣政策靈活精準、公道適度。人民銀行綜合運用降準和結構性政策等多種东西連结流動性公道豐裕。創設碳減排支撑东西，推出煤炭清潔高效操纵專項再貸款，用好支農支小再貸款和兩項直達东西等，加強對科技創新、製造業、小微企業、綠色發展等重點領域支撑。發揮貸款市場報價利率(LPR)感化，推動企業綜合融資本錢穩中有降，優化存款利率自律上限的確定方法，提高商業銀行存款利率自立定價的自由度和精準度，促進行業有序競爭。深化匯率市場化鼎新，連结人民幣匯率彈性。

監管政策支撑高質量發展。房地產貸款集中度辦理、綠色金融「評價」方案、教诲「雙減」

意見、規範互聯網平台經濟發展辦法等頒佈實施，在促發展中防風險、防壟斷。《宏觀審慎政策指引（試行）》《商業銀行監管評級辦法》《系統首要性銀行附加監管規定（試行）》等陸續出台，晋升銀行風險辦理能力和穩健經營程度。

《銀行保險機構公司治理準則》等規定出台，加強股東股權監管，規範董事監事履職行為。養老理財產品開展試點，完美轉股型資本債券相關轨制，支撑中小銀行補充資本。

金融體系運行平穩。2021年底，廣義貨幣供應量(M2)餘額238.3萬億元，同比增長

9.0%。社會融資規模存量314.1萬億元，同比

增長10.3%。人民幣貸款餘額192.7萬億元，同

比增長11.6%。人民幣存款餘額232.3萬億元，同比增長9.3%。債券市場發行各類債券61.4萬億元，同比增長7.8%。股票市場指數震蕩上行，上證綜指和深證成指比上年底分別上漲4.8%和2.7%。人民幣對美元匯率中間價為

6.3757元，比上年底升值2.3%。

商業銀行資產規模平穩增長，資產質量繼續優化，風險抵補能力增強，利潤連结穩健，全世界競爭力穩步晋升。2021年底，商業銀行本外幣總資產288.6萬億元，同比增長8.6%；不良貸款餘額2.8萬億元，不良貸款率1.73%，撥備覆蓋率196.9%；資本充沛率15.13%。此中大型商業銀行本外幣總資產138.4萬億元，佔比48.0%；不良貸款餘額1.1萬億元，不良貸款率1.37%，撥備覆蓋率239.2%；資本充沛率17.29%。2021年英國《銀里手》全世界銀行1000強榜單中，六家國有大型商業銀行均位列前15強。

2021年，工商銀行紮實推進「揚長、補短、固本、強基」戰略佈局，強化「三比三看三提高」事情法子，取患了穩中有進、進中提質的經營功效。規模優勢不斷鞏固，資產規模、綠色貸款、戰略性新興產業貸款、製造業貸款餘額和存款餘額均居同業首位。红利能力不斷增強，收入規模、利潤總量均連结同業領先。資產質量持續夯實，風險抵補能力不斷增強。國際影響力連结優勢，連續九年位列英國《銀里手》全世界銀行1000強和美國《福布斯》全世界企業2000強榜單榜首、位列美國《財富》500強榜單全世界商業銀行首位。

財務報表阐發

21 利潤表項目阐發 利潤表項目阐發 2021年，面對複雜嚴峻的經營環境，本行連结杰出經營質態，不斷晋升金融服務質效，均衡協調可持續發展能力進一步晋升。年度實現淨利潤3,502.16億元，比上年增长325.31億元，增長10.2%，均匀總資產回報率1.02%，加權均匀權益回報率12.15%。營業收入8,608.80億元，增長7.6%，此中，利錢淨收入6,906.80億元，增長6.8%，非利錢收入1,702.00億元，增長11.0%。營業費用2,362.27億元，增長14.3%，本錢收入比26.36%。計提資產減值損失2,026.23億元。所得稅費用746.83億元，增長0.3%。

利錢淨收入

利錢收入

利錢付出

非利錢收入

營業費用

資產減值損失

分佔聯營及合營企業收益

所得稅費用

地舆區域信息概要 利潤表重要項目變動 人民幣百萬元，百分比除外

27 資產負債表項目阐發 項目 2021年 2020年 增減額 增長率（%）

資產運用 利錢淨收入 690,680 646,765 43,915 6.8

非利錢收入 170,200 153,310 16,890 11.0

負債 營業收入 860,880 800,075 60,805 7.6

股東權益 減：營業費用 236,227 206,585 29,642 14.3

減：資產減值損失 202,623 202,668 (45) (0.0)

表外項目

營業利潤 422,030 390,822 31,208 8.0

33 現金流量表項目阐發 分佔聯營及合營　企業收益 2,869 1,304 1,565 120.0

稅前利潤 424,899 392,126 32,773 8.4

33  按境內外會計準則編製的　財務報表差異說明

減：所得稅費用 74,683 74,441 242 0.3

淨利潤 350,216 317,685 32,531 10.2

歸屬於：母公司股東 348,338 315,906 32,432 10.3

非節制性　　　　　權益 1,878 1,779 99 5.6

利錢淨收入

2021年，利錢淨收入6,906.80億元，比上年增长439.15億元，增長6.8%，佔營業收入的80.2%。利錢收入11,622.18億元，增长696.97億元，增長6.4%；利錢付出4,715.38億元，增长257.82億元，增長5.8%。淨利錢差和淨利錢收益率分別為1.92%和2.11%，分別比上年降低5個基點和4個基點，重要缘由是本行持續讓利實體經濟，進一步低落企業融資本錢。

生息資產均匀收益率和計息負債均匀付息率

人民幣百萬元，百分比除外

2021年 2020年

項目 均匀餘額 利錢收入╱付出 均匀收益率╱付息率（%） 均匀餘額 利錢收入╱付出 均匀收益率╱付息率（%）

資產

客戶貸款及墊款 19,996,414 832,136 4.16 17,979,409 766,407 4.26

投資 7,999,530 262,827 3.29 7,223,638 243,545 3.37

寄存中心銀行款項(2) 2,888,381 42,027 1.46 2,848,543 42,022 1.48

寄存和拆放同業及

其他金融機構款項(3) 1,772,522 25,228 1.42 2,003,882 40,547 2.02

總生息資產 32,656,847 1,162,218 3.56 30,055,472 1,092,521 3.64

非生息資產 2,659,895 2,865,115

資產減值準備 (574,932) (506,316)

總資產 34,741,810 32,414,271

負債

存款 24,477,111 397,625 1.62 22,670,373 364,173 1.61

同業及其他金融機構寄存和　拆進款項(3) 3,287,917 44,387 1.35 2,938,129 51,477 1.75

已發行債務證券 1,072,667 29,526 2.75 1,028,929 30,106 2.93

總計息負債 28,837,695 471,538 1.64 26,637,431 445,756 1.67

非計息負債 1,991,928 2,114,998

總負債 30,829,623 28,752,429

利錢淨收入 690,680 646,765

淨利錢差 1.92 1.97

淨利錢收益率 2.11 2.15

註： (1) 生息資產和計息負債的均匀餘額為逐日餘額的均匀數，非生息資產、非計息負債及資產減值準備的均匀餘額為年头和年底餘額的均匀數。

(2) 寄存中心銀行款項重要包含法定存款準備金和超額存款準備金。

(3) 寄存和拆放同業及其他金融機構款項包括買入返售款項；同業及其他金融機構寄存和拆進款項包括賣出回購款項等。

利錢收入和付出變動阐發

人民幣百萬元

2021年與2020年對比

增╱（減）缘由 淨增╱（減）

項目 規模 利率

資產

客戶貸款及墊款 83,708 (17,979) 65,729

投資 25,061 (5,779) 19,282

寄存中心銀行款項 575 (570) 5

寄存和拆放同業及其他金融機構款項 (3,296) (12,023) (15,319)

利錢收入變化 106,048 (36,351) 69,697

負債

存款 31,185 2,267 33,452

同業及其他金融機構寄存和拆進款項 4,663 (11,753) (7,090)

已發行債務證券 1,272 (1,852) (580)

利錢付出變化 37,120 (11,338) 25,782

利錢淨收入變化 68,928 (25,013) 43,915

註： 規模的變化根據均匀餘額的變化权衡，利率的變化根據均匀利率的變化权衡。由規模和利率配合引發的變化分派在規模變化中。

利錢收入

客戶貸款及墊款利錢收入

客戶貸款及墊款利錢收入8,321.36億元，比上年增长657.29億元，增長8.6%，主如果客戶貸款及墊款規模增长而至。

定期限結構劃分的客戶貸款及墊款均匀收益阐發

人民幣百萬元，百分比除外

2021年 2020年

項目 均匀餘額 利錢收入 均匀收益率（%） 均匀餘額 利錢收入 均匀收益率（%）

短時間貸款 4,045,145 142,549 3.52 3,934,831 143,043 3.64

中長期貸款 15,951,269 689,587 4.32 14,044,578 623,364 4.44

客戶貸款及墊款總額 19,996,414 832,136 4.16 17,979,409 766,407 4.26

按業務類型劃分的客戶貸款及墊款均匀收益阐發

人民幣百萬元，百分比除外

2021年 2020年

項目 均匀餘額 利錢收入 均匀收益率（%） 均匀餘額 利錢收入 均匀收益率（%）

公司類貸款 10,787,207 439,575 4.08 9,461,995 400,605 4.23

票據貼現 380,678 10,266 2.70 443,764 11,883 2.68

個人貸款 7,415,770 349,572 4.71 6,606,897 314,940 4.77

境外業務 1,412,759 32,723 2.32 1,466,753 38,979 2.66

客戶貸款及墊款總額 19,996,414 832,136 4.16 17,979,409 766,407 4.26

投資利錢收入

投資利錢收入2,628.27億元，比上年增长192.82億元，增長7.9%，主如果投資規模增长而至。

寄存和拆放同業及其他金融機構款項利錢收入

寄存和拆放同業及其他金融機構款項利錢收入252.28億元，比上年減少153.19億元，降低37.8%，重要受融出資金規模減少和低息環境等身分影響。

利錢付出

存款利錢付出

存款利錢付出3,976.25億元，比上年增长334.52億元，增長9.2%，主如果客戶存款規模增长而至。

按產品類型劃分的存款均匀成天职析

人民幣百萬元，百分比除外

2021年 2020年

項目 均匀餘額 利錢付出 均匀付息率（%） 均匀餘額 利錢付出 均匀付息率（%）

公司存款

按期 4,929,388 121,230 2.46 4,757,009 111,977 2.35

活期 7,133,857 58,618 0.82 6,787,204 53,752 0.79

小計 12,063,245 179,848 1.49 11,544,213 165,729 1.44

個人存款

按期 6,337,635 189,118 2.98 5,723,692 167,153 2.92

活期 5,091,927 18,678 0.37 4,509,984 17,243 0.38

小計 11,429,562 207,796 1.82 10,233,676 184,396 1.80

境外業務 984,304 9,981 1.01 892,484 14,048 1.57

存款總額 24,477,111 397,625 1.62 22,670,373 364,173 1.61

同業及其他金融機構寄存和拆進款項利錢付出

同業及其他金融機構寄存和拆進款項利錢付出443.87億元，比上年減少70.90億元，降低13.8%，重要受市場利率程度、產品刻日等身分影響，付息率降低而至。

已發行債務證券利錢付出

已發行債務證券利錢付出295.26億元，比上年減少5.80億元，降低1.9%。有關本行發行的債務證券情況請參見「合併財務報表附註35.已發行債務證券」。

非利錢收入

2021年實現非利錢收入1,702.00億元，比上年增长168.90億元，增長11.0%，佔營業收入的比重為19.8%。此中，手續費及佣金淨收入1,330.24億元，增長1.4%，其他非利錢收益371.76億元，增長68.3%。

手續費及佣金淨收入

人民幣百萬元，百分比除外

項目 2021年 2020年 增減額 增長率（%）

結算、清理及現金辦理 41,270 39,101 2,169 5.5

個人理財及私家銀行 30,001 29,630 371 1.3

投資銀行 22,416 21,460 956 4.5

銀行卡 16,679 18,623 (1,944) (10.4)

對正义財 15,165 15,554 (389) (2.5)

擔保及承諾 9,756 10,101 (345) (3.4)

資產託管 8,738 7,545 1,193 15.8

代辦署理收付及委託 1,808 1,617 191 11.8

其他業務 2,894 3,037 (143) (4.7)

手續費及佣金收入 148,727 146,668 2,059 1.4

減：手續費及佣金付出 15,703 15,453 250 1.6

手續費及佣金淨收入 133,024 131,215 1,809 1.4

2021年手續費及佣金淨收入1,330.24億元，比上年增长18.09億元，此中：結算、清理及現金辦理業務收入增长21.69億元，主如果第三方付出業務收入增长；投資銀行業務收入增长9.56億元，主如果證券化服務等收入增长；資產託管業務收入增长11.93億元，主如果公募基金託管業務收入增长。本行堅持經營轉型和落實減費讓利政策，銀行卡、對正义財、擔保及承諾等業務收入有所減少。

其他非利錢收益

人民幣百萬元，百分比除外

項目 2021年 2020年 增減額 增長率（%）

買卖淨收入 8,955 2,222 6,733 303.0

金融投資淨收益 16,440 11,829 4,611 39.0

其他營業淨收入 11,781 8,044 3,737 46.5

合計 37,176 22,095 15,081 68.3

其他非利錢收益371.76億元，比上年增长150.81億元，增長68.3%。此中，買卖淨收入增长主如果衍生金融东西收益增长，金融投資淨收益增长主如果權益东西和債券投資收益增长，其他營業淨收入增长主如果匯兌及匯率產品淨收益增长。

營業費用

人民幣百萬元，百分比除外

項目 2021年 2020年 增減額 增長率（%）

職工費用 139,363 126,572 12,791 10.1

物業和設備費用 28,822 27,960 862 3.1

稅金及附加 9,318 8,524 794 9.3

資產攤銷 3,125 2,607 518 19.9

其他 55,599 40,922 14,677 35.9

合計 236,227 206,585 29,642 14.3

2021年營業費用2,362.27億元，比上年增长296.42億元，增長14.3%。

資產減值損失

2021年計提各類資產減值損失2,026.23億元，比上年減少0.45億元，此中計提貸款減值損失1,682.67億元，減少35.63億元，降低2.1%。請參見「合併財務報表附註23.客戶貸款及墊款；14.資產減值損失」。

分佔聯營及合營企業收益

分佔聯營及合營企業收益28.69億元，比上年增长15.65億元，增長120.0%，主如果本行分佔聯營企業標準銀行的收益增长。

所得稅費用

所得稅費用746.83億元，比上年增长2.42億元，增長0.3%，實際稅率17.58%。根據法定稅率計算的所得稅費用與實際所得稅費用的調節表請參見「合併財務報表附註15.所得稅費用」。

地舆區域信息概要

人民幣百萬元，百分比除外

2021年 2020年

項目 金額 佔比（%） 金額 佔比（%）

營業收入 860,880 100.0 800,075 100.0

總行 135,419 15.8 107,705 13.5

長江三角洲 136,544 15.9 130,424 16.3

珠江三角洲 107,474 12.5 102,902 12.9

環渤海地區 145,660 16.9 145,927 18.1

中部地區 105,357 12.2 98,851 12.4

西部地區 126,799 14.7 121,336 15.2

東北地區 29,582 3.4 32,342 4.0

境外及其他 74,045 8.6 60,588 7.6

稅前利潤 424,899 100.0 392,126 100.0

總行 58,031 13.6 34,092 8.7

長江三角洲 83,920 19.8 75,295 19.2

珠江三角洲 59,699 14.1 67,383 17.2

環渤海地區 64,383 15.2 76,322 19.4

中部地區 47,115 11.1 42,655 10.9

西部地區 65,477 15.4 66,598 17.0

東北地區 1,259 0.3 2,593 0.7

境外及其他 45,015 10.5 27,188 6.9

註： 請參見「合併財務報表附註48.分部信息」。

資產負債表項目阐發

2021年，面對外部形勢變化，本行認真落實宏觀經濟金融政策和監管请求，持續加強資產負債辦理事情的前瞻性、科學性和主動性，科學佈局資產負債總量、結構和節奏，在連结資產負債總量適度增長的同時，本行認真貫徹落實監管導向，持續推進負債質量辦理，渐渐創建與負債業務發展情況相適應的負債質量辦理體系，出力夯實存款發展基礎，負債業務連结穩健發展。本行深刻推動資產負債結構不斷優化、量價協調發展，晋升服務實體經濟的適應性、競爭力和普惠性。

資產運用

2021年底，總資產351,713.83億元，比上年底增长18,263.25億元，增長5.5%。此中，客戶貸款及墊款總額（簡稱「各項貸款」）206,672.45億元，增长20,429.37億元，增長11.0%；投資92,577.60億元，增长6,666.21億元，增長7.8%；現金及寄存中心銀行款項30,984.38億元，減少4,393.57億元，降低12.4%。

人民幣百萬元，百分比除外

2021年12月31日 2020年12月31日

項目 金額 佔比（%） 金額 佔比（%）

客戶貸款及墊款總額 20,667,245 — 18,624,308 —

加：應計利錢 45,719 — 42,320 —

減：以攤餘本錢計量的客戶貸款及　　　墊款的減值準備 603,764 — 530,300 —

客戶貸款及墊款淨額(1) 20,109,200 57.2 18,136,328 54.4

投資 9,257,760 26.3 8,591,139 25.8

現金及寄存中心銀行款項 3,098,438 8.8 3,537,795 10.6

寄存和拆放同業及其他金融機構款項 827,150 2.4 1,081,897 3.2

買入返售款項 663,496 1.9 739,288 2.2

其他 1,215,339 3.4 1,258,611 3.8

資產合計 35,171,383 100.0 33,345,058 100.0

註： (1) 請參見「合併財務報表附註23.客戶貸款及墊款」。

貸款

本行持續晋升服務實體經濟質效，積極支撑基礎設施在建及補短板重大項目建設，落實新型城鎮化、交通強國等戰略摆設，全力支撑製造業高質量發展，服務國家能源供應平安和低碳轉型戰略，周全掌控綠色金融發

按業務類型劃分的貸款結構

展機遇，重點支撑國家糧食平安、首要農產品穩產保供、農業產業轉型升級和產業鏈交融發展。2021年底，各項貸款206,672.45億元，比上年底增长20,429.37億元，增長11.0%。此中，境內分行人民幣貸款189,299.25億元，增长21,247.07億元，增長12.6%。

人民幣百萬元，百分比除外

2021年12月31日 2020年12月31日

項目 金額 佔比（%） 金額 佔比（%）

公司類貸款 12,194,706 59.0 11,102,733 59.6

短時間公司類貸款 2,737,742 13.2 2,643,212 14.2

中長期公司類貸款 9,456,964 45.8 8,459,521 45.4

票據貼現 527,758 2.6 406,296 2.2

個人貸款 7,944,781 38.4 7,115,279 38.2

個人住房貸款 6,362,685 30.8 5,728,315 30.8

個人消費貸款 187,316 0.9 183,716 0.9

個人經營性貸款 702,441 3.4 521,638 2.8

信誉卡透支 692,339 3.3 681,610 3.7

合計 20,667,245 100.0 18,624,308 100.0

公司類貸款比上年底增长10,919.73億元，

增長9.8%。此中短時間貸款增长945.30億元，中長期貸款增长9,974.43億元。本行持續加強製造業、戰略性新興產業、普惠金融、綠色金融、鄉村振興等重點領域的信貸佈局，京津冀、長三角、大灣區、中部及成渝經濟圈等重點戰略區域公司類貸款持續增長。

個人貸款比上年底增长8,295.02億元，增長11.7%。此中，個人住房貸款增长6,343.70億元，增長11.1%；個人經營性貸款增长

1,808.03億元，增長34.7%，主如果普惠線上

融資產品「e抵快貸」市場口碑和佔有率不斷晋升，實現快速增長。

有關本行貸款和貸款質量的進一步阐發，請參見「討論與阐發 — 風險辦理」。

投資

2021年，本行持續增強對實體經濟的金融服務能力，加大处所當局債、綠色債券等債券投資力度。2021年底，投資92,577.60億元，比上年底增长6,666.21億元，增長7.8%。此中債券88,173.45億元，增长7,631.52億元，增長9.5%。

人民幣百萬元，百分比除外

2021年12月31日 2020年12月31日

項目 金額 佔比（%） 金額 佔比（%）

債券 8,817,345 95.2 8,054,193 93.8

權益东西 190,186 2.1 175,698 2.0

基金及其他 148,166 1.6 262,800 3.1

應計利錢 102,063 1.1 98,448 1.1

合計 9,257,760 100.0 8,591,139 100.0

按發行主體劃分的債券結構

人民幣百萬元，百分比除外

2021年12月31日 2020年12月31日

項目 金額 佔比（%） 金額 佔比（%）

當局債券 6,371,607 72.3 5,737,368 71.2

中心銀行債券 38,207 0.4 32,072 0.4

政策性銀行債券 754,719 8.6 725,625 9.0

其他債券 1,652,812 18.7 1,559,128 19.4

合計 8,817,345 100.0 8,054,193 100.0

從發行主體結構上看，當局債券比上年底增长6,342.39億元，增長11.1%，主如果处所當局債和國債增长而至；中心銀行債券增长61.35億元，增長19.1%；政策性銀行債券增长290.94億元，增長4.0%；其他債券增长936.84億元，增長6.0%。

按剩餘刻日劃分的債券結構

人民幣百萬元，百分比除外

2021年12月31日 2020年12月31日

剩餘刻日 金額 佔比（%） 金額 佔比（%）

無刻日(1) 167 0.0 35 0.0

3個月以內 514,685 5.8 495,137 6.1

3至12個月 1,228,144 13.9 978,923 12.2

1至5年 3,517,415 39.9 3,493,342 43.4

5年以上 3,556,934 40.4 3,086,756 38.3

合計 8,817,345 100.0 8,054,193 100.0

註： (1) 為已過期部門。

按幣種劃分的債券結構

人民幣百萬元，百分比除外

2021年12月31日 2020年12月31日

項目 金額 佔比（%） 金額 佔比（%）

人民幣債券 8,110,061 92.0 7,388,349 91.8

美元債券 450,447 5.1 436,381 5.4

其他外幣債券 256,837 2.9 229,463 2.8

合計 8,817,345 100.0 8,054,193 100.0

從幣種結構上看，人民幣債券比上年底增长7,217.12億元，增長9.8%；美元債券折合人民幣增长140.66億元，增長3.2%；其他外幣債券折合人民幣增长273.74億元，增長11.9%。報告期內本行優化外幣債券投資組合結構，適度增长其他幣種債券的投資力度。

按計量方法劃分的投資結構

人民幣百萬元，百分比除外

2021年12月31日 2020年12月31日

項目 金額 佔比（%） 金額 佔比（%）

以公平價值計量且其變動計入當期　損益的金融投資 623,223 6.7 784,483 9.1

以公平價值計量且其變動計入其他　綜合收益的金融投資 1,803,604 19.5 1,540,988 17.9

以攤餘本錢計量的金融投資 6,830,933 73.8 6,265,668 73.0

合計 9,257,760 100.0 8,591,139 100.0

2021年底，本集團持有金融債券116,071.83億元，包含政策性銀行債券7,547.19億元和同業及非銀行金融機構債券8,524.64億元，分別佔47.0%和53.0%。

1 金融債券指金融機構法人在債券市場發行的有價債券，包含政策性銀行發行的債券、同業及非銀行金融機構發行的債券，但不包含重組債券及中心銀行債券。

本行持有的最大十隻金融債券

人民幣百萬元，百分比除外

債券名稱 面值 年利率（%） 到期日 減值準備(1)

2015年政策性銀行債券 20,700 4.21 2025年4月13日 –

2020年政策性銀行債券 19,461 3.23 2030年3月23日 –

2020年政策性銀行債券 18,440 2.96 2030年4月17日 –

2019年政策性銀行債券 17,663 3.45 2029年9月20日 –

2019年政策性銀行債券 17,071 3.48 2029年1月8日 –

2015年政策性銀行債券 16,250 4.29 2025年4月7日 –

2020年政策性銀行債券 15,135 3.79 2030年10月26日 –

2020年政策性銀行債券 14,256 3.70 2030年10月20日 –

2020年政策性銀行債券 13,500 3.74 2030年11月16日 –

2015年政策性銀行債券 13,435 3.81 2025年2月5日 –

註： (1) 未包括按預期信誉損失模子请求計提的第一階段減值準備。

負債

2021年底，總負債318,961.25億元，比上年底增长14,605.82億元，增長4.8%。

人民幣百萬元，百分比除外

2021年12月31日 2020年12月31日

項目 金額 佔比（%） 金額 佔比（%）

客戶存款 26,441,774 82.9 25,134,726 82.6

同業及其他金融機構寄存和拆進款項 2,921,029 9.2 2,784,259 9.1

賣出回購款項 365,943 1.1 293,434 1.0

已發行債務證券 791,375 2.5 798,127 2.6

其他 1,376,004 4.3 1,424,997 4.7

負債合計 31,896,125 100.0 30,435,543 100.0

客戶存款

客戶存款是本行資金的重要來源。2021年底，客戶存款264,417.74億元，比上年底增长13,070.48億元，增長5.2%。從客戶結構上看，公司存款增长3,866.03億元，增長3.0%；

個人存款增长8,374.32億元，增長7.2%。從

按業務類型劃分的客戶存款結構

刻日結構上看，按期存款增长9,521.10億元，增長8.0%；活期存款增长2,719.25億元，增長2.1%。從幣種結構上看，人民幣存款249,145.24億元，增长13,425.32億元，增長5.7%；外幣存款折合人民幣15,272.50億元，減少354.84億元，降低2.3%。

人民幣百萬元，百分比除外

2021年12月31日 2020年12月31日

項目 金額 佔比（%） 金額 佔比（%）

公司存款

按期 5,798,353 21.9 5,489,700 21.8

活期 7,533,110 28.5 7,455,160 29.7

小計 13,331,463 50.4 12,944,860 51.5

個人存款

按期 7,107,386 26.9 6,463,929 25.7

活期 5,390,582 20.4 5,196,607 20.7

小計 12,497,968 47.3 11,660,536 46.4

其他存款(1) 250,349 0.9 261,389 1.0

應計利錢 361,994 1.4 267,941 1.1

合計 26,441,774 100.0 25,134,726 100.0

註： (1) 包括匯出匯款和應解匯款。

按地區劃分的客戶存款結構

人民幣百萬元，百分比除外

2021年12月31日 2020年12月31日

項目 金額 佔比（%） 金額 佔比（%）

總行 38,290 0.1 42,611 0.2

長江三角洲 5,436,282 20.6 5,057,963 20.0

珠江三角洲 3,495,325 13.2 3,335,179 13.3

環渤海地區 6,885,411 26.0 6,733,969 26.8

中部地區 3,900,441 14.8 3,608,490 14.4

西部地區 4,320,355 16.3 4,072,459 16.2

東北地區 1,410,376 5.3 1,308,155 5.2

境外及其他 955,294 3.7 975,900 3.9

合計 26,441,774 100.0 25,134,726 100.0

股東權益

2021年底，股東權益合計32,752.58億元，比上年底增长3,657.43億元，增長12.6%。歸屬於母公司股東的權益32,577.55億元，增长3,642.53億元，增長12.6%。請參見「合併財務報表、合併股東權益變動表」。

表外項目

本行資產負債表表外項目重要包含衍生金融东西、或有事項及承諾。衍生金融东西的名義金額及公平價值請參見「合併財務報表附註21.衍生金融东西」。或有事項及承諾請參見「合併財務報表附註46.承諾和或有負債」。

現金流量表項目阐發

經營活動產生的現金淨流入3,608.82億元，比上年減少11,967.34億元，主如果客戶存款、同業及其他金融機構寄存和拆進款項淨增长額減少使得現金流入減少。此中，經營資產產生的現金流出增长81.30億元；經營負債產

投資活動產生的現金淨流出6,745.56億元。此中，現金流入27,189.19億元，比上年增长6,130.48億元，主如果出售及贖回金融投資所收到的現金增长；現金流出33,934.75億元，增长1,525.07億元，主如果金融投資所付出的現金增长。

籌資活動產生的現金淨流出115.53億元。此中，現金流入9,752.34億元，比上年增长277.59億元，主如果發行其他權益东西收到的現金增长；現金流出9,867.87億元，減少76.37億元，主如果償還債務證券所付出的現金減少。

按境內外會計準則編製的財務報表差異說明

本行按中國會計準則和按國際財務報告準則編製的財務報表中，截至2021年12月31日止報告期歸屬於母公司股東的淨利潤和報告期末歸屬於母公司股東的權益並無差異。

生的現金流入減少11,859.27億元。

二零二一年度報告 （H股）

業務綜述

34 公司金融業務 經營分部信息概要 人民幣百萬元，百分比除外

39 個人金融業務

2021年 2020年

項目 金額 佔比（%） 金額 佔比（%）

41 資產辦理業務

營業收入 860,880 100.0 800,075 100.0

公司金融業務 398,373 46.3 393,661 49.2

42 金融市場業務 個人金融業務 346,172 40.2 318,058 39.7

資金業務 111,278 12.9 83,931 10.5

其他 5,057 0.6 4,425 0.6

44 金融科技

稅前利潤 424,899 100.0 392,126 100.0

公司金融業務 140,569 33.1 146,903 37.5

個人金融業務 195,658 46.0 174,469 44.5

48 互聯網金融

資金業務 85,326 20.1 68,199 17.4

其他 3,346 0.8 2,555 0.6

51 網點建設 註：請參見「合併財務報表附註48.分部信息」。 公司金融業務 本行堅持將公司金融服務作為助力實體經濟高質量發展的首要手腕，創新實施新製造、新服務、新基礎產業及高技術客群公司信貸佈局，聚焦實體經濟重點領域和亏弱環節，優化金融資源供給，積極展現大行擔當。2021年底，公司類貸款121,947.06億元，比上年底增长10,919.73億元，增長9.8%；公司存款133,314.63億元，增长3,866.03億元，增長3.0%。 客戶基礎實現新冲破。深刻開展「織網補網」事情，做大客戶總量，做優客戶質量，做活客戶買卖，晋升客戶拓展維護能力，在聚焦優質客群做好營銷拓展的同時，鼎力拓展中型企業客群，構建大中小協調、活躍度高、黏性強的客戶體系。2021年底，公司客戶969.1萬戶，比上年底增長12.1%。

51  服務晋升

52  人力資源辦理與

員工機構情況

54 國際化經營

58 綜合化經營及子公司辦理

61  重要控股子公司和

參股公司情況

服務製造業高質量發展。連續三年開展「製造業金融服務年」專項行動，與工業和信息化部簽署戰略互助協議，強化產品創新和資源保障。2021年底，投向製造業貸款餘額冲破2萬億元，餘額、增量均居同業首位。

支撑科技高程度自主自強。升級金融服務科技創新體系，與科學技術部簽署戰略互助協議，實施科技金融創新服務「十百千萬」專項行動，開端構成以「科創+戰略性新興產業」雙輪驅動的服務款式。2021年底，國家重點支撑的高新技術領域企業貸款、戰略性新興產業貸款餘額均冲破1萬億元。

為民營企業供给綜合金融服務。落實服務民營企業「八融」舉措，開展「民營企業互助夥伴服務晋升工程」。2021年底，民營企業貸款餘額3.39萬億元。

以綠色金融推動綠色發展。積極支撑綠色低碳轉型，重點支撑清潔能源、綠色交通

等綠色產業金融需求。2021年底，綠色貸款餘額2.48萬億元，整年主承銷綠色債券（含碳中和債券）636.37億元。

積極融入區域協調發展戰略。聚焦京津冀協同發展、長三角一體化發展、粵港澳大灣區、中部地區突起及成渝經濟圈，強化金融支撑力度。2021年底，重點區域人民幣公司類貸款7.54萬億元，佔境內分行人民幣公司類貸款餘額的71%，比上年底增长8,840億元。

普惠金融

對標國家「十四五」規劃和二〇三五年遠景目標，安身新發展階段、貫徹新發展理念、服務新發展款式、推進高質量發展，將普惠金融高質量發展作為更好服務實體經濟、晋升本身競爭力的首要舉措，圍繞小微客戶需求，持續推進產品創新、強化服務渠道、完美綜合服務，推進普惠金融業務高質量、可持續發展。

持續供给穩定高效的普惠信貸供給。堅持數字普惠發展标的目的，加速完美與「數字普惠」特點相適應的集中運營體系和線上線下一體化服務渠道，支持普惠貸款及客戶

持續快速增長。

精準支撑普惠領域關鍵環節。圍繞實體需求，加強小微企業首貸、續貸、信誉貸款、製造業貸款投放。優化區域佈局，推動小微企業經營活躍的區域業務快速增長，實現重點區域帶動；加大對業務基礎亏弱區域的幫扶力度，實現區域「接續發展」。

持續推進普惠金融產品創新。升級「經營快貸」產品，加速多維數據整合應用，完美非接觸服務模式。推出「科創貸」「興農貸」「光伏貸」等創新場景，更好滿足細分市場需求。持續推進「e抵快貸」產品全流程線上化革新，晋升業務處理效力和客戶體驗；創新推出「e企快貸」產品，進一步豐富線上押品範圍。優化供應鏈金融服務平台，打造數字供應鏈融資統一服務門戶，進一步晋升服務能力。

不斷晋升普惠金融專業服務能力。深挖客戶需求，加強戰略協同，依託集團綜合經營優勢做好「融資、融智、融商」普惠金融綜合服務；持續開展「工銀普惠行」「千名專家進小微」「萬家小微成長計劃」「專精特新春風行動」等系列活動，渐渐構成一套富有戰略價值的普惠金融服務模式；發揮集團境內外服務網絡優勢，升級打造「環

球拉拢薈」跨境拉拢平台2.0版本，供给包括拉拢活動、環球商機、特點專區、金融服務、資訊信息五大功效板塊的伶俐化、全流程閉環跨境拉拢服務，支撑中小企業7×24小時、一點接入全世界產業鏈。

2021年底，普惠型小微企業貸款10,990.12億元，近年初增长3,784.48億元，增長52.5%；普惠型小微企業貸款客戶79.5萬戶，增长20.4萬戶；新發放普惠貸款均匀利率4.10%。涉農貸款餘額26,613.17億元，近年初增长4,041.01億元，增長17.9%；涉農貸款客戶118.2萬戶，增长24.0萬戶；新發放涉農貸款均匀利率4.13%，比上年降低19個基點。小微金融業務中間342家，比上年底增长18家。

機構金融業務

鞏固財政、社保等傳統領域優勢职位地方，服務國家鼎新。在財政領域，加強財政性資金基礎服務，為各級財政部門及預算單位供给高質量金融服務；在社保領域，「工銀e社保」實現全國省區全覆蓋；在三農領域，在同業中率先推出「數字鄉村」綜合服務平台，協助各級農業農村主管部門加強農村集體經濟規範辦理、晋升鄉村大眾服務和社會治理智能化程度，已覆蓋全國31個省區、260個地市，與770家區縣級農業農村部門達成信息化互助，獲評農業農村部「2021數字農業農村新技術新產品新模式優秀項目」。

構建同業互助服務實體經濟新模式。完美客戶服務機制，構建「體系化、數字化、生態化、專業化」服務體系，「分層、分類、分群、分型」服務近千家總、分行級同業客戶；創新推出「工同贏」同業客戶綜合服務平台，為客戶供给全方位、一站式服務。深化金融基礎設施互助，圍繞買卖所、登記結算、保障基金、付出系統等金融基礎設施客戶，優化創新支撑，以平台化服務助力金融機構發展，首批樂成參與上海清理所大宗商品現貨清理業務，簽約客戶及清理金額均位居市場首位，首批獲得大連商品買卖所標準倉單線上融資業

務資格並開辦同業首單業務。服務多層次資本市場建設，爭做資本市場的資金樞紐和同業領軍銀行，與全國股轉公司、北京證券買卖所簽署三方戰略互助協議。輸出金融科技助力同業風險防控，累計向近30家中小銀行、券商、保險同等業客戶供给「工銀BRAINS」智能反洗錢、信貸辦理系統等5大類科技產品。

結算與現金辦理業務

以客戶為中間，供给優質賬戶服務。積極落實「放管服」请求，加強各類典范場景業態結算賬戶數字便捷服務覆蓋；強化政銀互助，通過「企業通」業務為企業供给源頭開戶服務；強化平台拓戶，推動預約開戶接口對外輸出引流，助力營商環境改良。深耕全量客戶，「織網補網」获得冲破。發揮結算金融優勢服務大型客戶，依託現金辦理業務優勢為集團型企業、大中企業供给綜合金融服務；以優質結算產品服務中型客戶，升級「工銀聚」平台，將「工銀e企付」嵌入買卖平台，為買卖方供给高效線上付出結算服務；數字化批量服務小微客戶，通過小微金融服務平台將「非金融+金融」服務嵌入企業經營辦理，實現精準化營銷、大數據運營、數字化風控，有用晋升小微企業服務覆蓋面與服務程度。

2021年底，對公結算賬戶1,121.6萬戶，比上年底增长111.0萬戶。現金辦理客戶160.9萬戶，全世界現金辦理客戶9,615戶。2021年對公結算業務量2,598.13萬億元。

結算金融強化支撑協同，服務全行戰略

助力打造「第一個人金融銀行」。以工銀e繳費為抓手，促進政務、產業、消費(GBC)三端協同發展，整年為客戶辦理繳費業務金額7,130億元，累計服務個人客戶1.44億戶，實現對公、個人客戶流量雙晋升。2021年，工銀e繳費獲評《亞洲銀里手》「中國最好聚合付出產品」。

助力打造「外匯業務首選銀行」。實施全世界響應，將全世界現金辦理服務區域延长至全世界80餘個國家和地區。紧密亲密銀企互助，有用服務64家「走出去」央企，佔全数「走出去」央企比例77%，世界500強公司客戶覆蓋149戶。2021年，本行獲評《亞洲銀里手》「亞太區最好國際現金辦理銀行」。

助力重點區域競爭力晋升戰略。聚焦北京兩區建設，落地本外幣一體化資金池試點項目。聚焦粵港澳大灣區建設，業內初次在廣州和橫琴落地自由貿易(FT)全功效資金池業務。聚焦長三角一體化建設，為戰略客戶供给上海自貿區政策下跨境資金池創新服務。

助力城鄉聯動發展戰略。首創「農村集體智能開戶服務」，借助便攜式智能終端供给上門服務，周全晋升涉農非企業主體賬戶服務體驗。圍繞農業產業化龍頭企業開展鏈式營銷，

支撑優質企業儲備糧涉農收購項目。

投資銀行業務

服務實體經濟高質量發展，聚焦國企鼎新、資本市場、產業整合、「一帶一起」等重點領域，連结境內外併購市場領先职位地方，加大製造業併購貸款投放力度，同業首家併購融資累計發放額超萬億元。本行牽頭完成的併購買卖數量位列路孚特「中國參與買卖財務顧問榜單」中國區第一位及「中國參與出境併購買卖財務顧問榜單」第一位。

以投貸聯動、商投互動新模式助力供給側結構性鼎新。積極參與公募REITs支撑基礎設施建設，加大對科技創新、先進製造、綠色環保等產業的服務力度；創新權益類

融資產品，幫助企業優化資本結構，為重大基礎設施項目供给資金支撑；拓展主動辦理型資產證券化業務，滿足企業綜合金融服務需求；加速推進融資再放置和企業債務重組業務，緩釋客戶流動性壓力和潛在風險；豐富客戶服務的移動端場景，升級「函證e信」「融智 e信」「融安 e信」「融譽 e信」「融慧智能」功效，增強數字化服務新動能。

2021年，本行主承銷境內債券項目2,673個，規模合計18,077.65億元，主承銷規模連續十五年市場排名第一；主承銷綠色債券（含碳中和債券）、可持續發展債券、鄉村振興債券等ESG債券規模合計813.57億元，市場排名第一。

票據業務

掌控金融服務發展趨勢，樂成落地國內首單供應鏈票據銀票轉貼現業務，推出「月享貼」「週末隨心貼」「工銀 i 綠貼」「付款票據通plus」「工銀 e貼+協議付息」等特點產品。「票據業務平台化場景化」項目對接優質產業平台，進一步完美企業網上銀行渠道票據業務用戶功效體驗。

2021年，票據貼現業務量17,082.23億

元，比上年增長15.8%，市場排名第一；

小微企業票據貼現業務量4,739.66億元。

2021年底，小微企業貼現餘額2,137.96億元。

個人金融業務

2021年，本行持續深化第一個人金融銀行戰略，以打造人民滿意銀行為目標，以個人客戶生態系統建設為主線，依託「伶俐大腦」決策中樞和全渠道運營體系，推動業務實現高質量發展。

升級「伶俐大腦」統籌決策中樞。依託「伶俐大腦」輸出千人千面的個性化服務方案，對接線上線下多渠道服務觸點，實現個人客戶營銷服務統籌和计谋摆設。累計研發投產34個智能模子，實現自動觸發和實時響應，強化對營銷和辦理人員的賦能支持，推動個人金融業務數字化、伶俐化轉型。

周全升級全量客戶服務體系。以客戶為中間，全新推出「工銀星禮遇」高星級個人客戶增值權益品牌，深刻開展「財富同業　好禮相伴」中高端客戶營銷活動、「探星尋寶」積分回饋活動、「星級晉階」精準營銷活動等，月日均金融資產5萬元以上客戶比上年底增長6.5%。

推動財富辦理業務轉型發展。組織開展「828工銀財富季」「安盛主題日」等活動，打造新規理財「開放精選、週週爆款、客群專屬」系列產品，推廣智能資產設置装备摆設服務。

周全滿足客戶消費融資需求。堅持「房住不炒」，滿足客戶首套房等公道需求，持續開展「房抵助融」「商友助業」「網商助貸」「創業助夢」等專項營銷活動。

2021年底，個人客戶7.04億戶，比上年底增长2,341萬戶。個人金融資產總額16.96萬億元，此中個人存款124,979.68億元，增长8,374.32億元，增長7.2%。個人貸款79,447.81億元，增长8,295.02億元，增長11.7%。代辦署理銷售基金6,454億元，代辦署理銷售國債570億元，代辦署理銷售個人保險1,082億元。

深化推進第一個人金融銀行戰略

2021年，本行加速深化推進第一個人金融銀行戰略，获得新進展、實現新冲破、呈現新氣象。

圍繞金融「為民、惠民、利民、安民」，晋升金融服務適應性、競爭力和普惠性，個人客戶總量冲破7億戶。此中，手機銀行客戶規模達到4.69億戶。信誉卡消費呈現渐渐復蘇態勢，為服務擴大內需戰略供给助力。全行圍繞配合富饶目標，鼎力發展財富辦理業務，辦理個人金融資產近17萬億元，連结同業領先。合适新規的個人理財產品餘額1.71萬億元，比上年底增長102.71%。依託「鄉村振興福農卡」加速拓展縣域市場，推動金融服務下沉。推出「工銀愛相伴」服務品牌，打造適老產品、服務、渠道和主題活動，加速社保卡一卡通建設，实行大行責任擔當，社保卡增量市場佔比近半。

聚焦戰略冲破焦點目標，強化金融供給側服務升級，推動業務實現高質量發展。個人存款冲破12萬億元，再創歷史新高。付息率获得有用管控，量價協調能力明顯增強。個人貸款餘額近8萬億元，資產質量穩步向好，不良額、不良率實現雙降。個人中間業務收入穩步增長。

圍繞「以客戶為中間」的經營理念，周全推動從「做業務」向「做客戶」轉型，從滿足客戶必要出發加強全行統籌，個人金融業務板塊凝结力、向心力和戰鬥力明顯晋升。聚焦個人客戶生態體系建設，圍繞客戶花錢、賺錢、借錢、管錢需求，以重點客群經營為落腳點，推動周全打造財富辦理、消費金融、付出結算、伶俐賬戶業務體系。進一步強化能力建設、稽核引導和數字化轉型，組建總部數字化經營、投研投顧、創新賦能團隊，為打造人民滿

意的第一個人金融銀行供给了加倍有力的支撑保障。

私家銀行業務

順應財富辦理的買方市場趨勢，掌控私家銀行客戶多樣化需求，從單一產品營銷向綜合化服務轉變，構建「個人 — 家業 —企業 — 社會責任」多場景共建的私家銀行客戶綜合化服務生態。

堅持產品與服務創新。出力構建企業家客群服務生態，百家分行掛牌「企業家加油站」，聯合高档院校發佈《工銀企業家財富康健指數報告》。出力打造家属客戶綜合化服務平台，鼎力發展家属信託顧問諮詢業務，樂成推出保險金信託、資金信託、股權信託等家属財富全圖譜辦理服務。

出力推進綠色金融領域創新，協同工銀理財創設「恒睿」系列綠色金融主題產品，助力服務國家鄉村振興、配合富饶等重大戰略，弘揚中國當代企業家精力。

加速工銀e糊口平台建設，推進「信誉卡+數字人民幣」交融創新，實現數字人民幣e糊口買單、二維碼付出買卖閉環；賦能冬日奧運會場景，推進數字人民幣錢包支撑受理VISA境外卡。

2021年底，銀行卡發卡量11.69億張，比上年底增长4,170萬張，此中借記卡10.06億張，信誉卡1.63億張。信誉卡透支餘額6,923.39億元。2021年，銀行卡實現消費額22.99萬億元，此中借記卡消費額20.43萬億元，信誉卡消費額2.56萬億元。

資產辦理業務

堅決落實監管请求，掌控發展機遇，穩妥合規推進資產辦理業務與產品轉型，周全晋升投資辦理與钻研能力。依託集團資產辦理、託管、養老金等業務優勢，聯動基金、保險、租

獲評《亞洲貨幣》「最好國有私家銀行」、 賃、投行、理財等綜合化子公司，構建全市場設置装备摆設資金、全業務鏈創造價值的資管業務體系，服務直接融資，為客戶供给多元化、一體化的專業服務。

《逐日經濟新聞》「金鼎獎 — 2021年度私家銀行」、《中國經營報》「2021出色競爭力私家銀行」。

理財業務

2021年底，私家銀行客戶19.95萬戶，比上年底增长1.76萬戶，增長9.7%；辦理資產2.32萬億元，增长1,442億元，增長

6.6%。

銀行卡業務

貫徹落實監管请求及資管新規政策放置，綜合運用合适新規的理財產品承接、資產回表、市場化轉讓等辦法，超額完成存量理財過渡期整改壓降任務。2021年底，理

安身「金融+文旅」跨界互助場景，推出具 財產品餘額25,869億元。有關工銀理財的

備獨家授權發行的工銀北京環球度假區聯名卡。創新推出各類特點借記卡，持續開展「故宮卡新卡禮遇」「中煤油銀聯雲閃付滿減」等促銷活動。

業務發展情況請參見「業務綜述 — 綜合化經營及子公司辦理」。

資產託管業務

重點產品获得新冲破，行業領先優勢進一步穩固。公募基金託管規模達3.7萬億元，比上年底增长6,637億元；養老金託管規模2.3萬億元，增长3,591億元；企業年金、職業年金、養老金產品託管規模均穩居行業首位；保險資產託管規模5.9萬億元，增长4,798億元；全世界託管實現首要冲破，获得首批債券通「南向通」試點託管清理銀行資格；資管產品營運外包業務發展敏捷，規模達2.5萬億元。

2021年底，受託辦理年金基金4,070億元，辦理企業年金個人賬戶1,198萬戶，託管年金基金11,523億元。實現全國33個統籌區的職業年金基金受託人、託管人和投資辦理人資格全覆蓋，三項資格職業年金基金總規模位列市場首位。受託辦理企業年金基金規模、辦理企業年金個人賬戶數量和託管年金基金規模繼續穩居銀行同業首位。

金融市場業務

伶俐託管銀行建設穩步推進。正式發佈「工銀伶俐託管系統」，上線工銀託管手機銀行，投產伶俐投資服務平台，周全晋升 貨幣市場買卖

託管服務程度。

獲評《財資》「2021年中國最好託管銀行」「2021年中國最好保險託管銀行」和《亞洲銀里手》「2021年中國最好大型託管銀行」。

2021年底，託管業務總規模22.1萬億元。

養老金業務

圍繞積極應對生齿老齡化國家戰略，全力推動養老金業務向養老金融業務轉型發展，構建以養老金金融、養老服務金融、養老產業金融為焦點的業務生態，助力增進民生福祉，实行大行責任擔當。

蟬聯《證券時報》「2021年養老金融服務銀行天璣獎」和《銀里手》（中國）「2021十佳財富辦理創新獎」，獲評《經濟觀察報》「2020–2021年度值得託付養老金融機構」。

人民幣方面，積極發揮大行責任擔當，助力維護貨幣市場平穩運行。公道擺佈融資刻日、品種及買卖對手結構，持續晋升資金運作收益。穩步推動業務創新發展，完成市場首批「南向通」離岸人民幣同業存單投資。

外幣方面，持續加強全世界央行貨幣政策钻研，紧密亲密跟蹤外幣貨幣市場資金流動性與利率變動，在保障流動性平安的条件下，靈活運用各項外幣貨幣市場運作东西，支撑實體經濟外幣融資需求。市場首批開展以境內外幣同業存單、中債託管債券為典質品的外幣回購。2021年，本行獲評中國外匯買卖中間「最好外幣拆借報價行」「最好外幣拆借會員」和「最好外幣回購會員」等多項榮譽。

代客資金買卖

代客結售匯和外匯買賣業務方面，持續豐富結售匯及外匯買賣幣種，完美線上渠道買卖功效，為企業匯率風險辦理供给便捷服務。對公商品衍生買卖方面，在疫情防控常態化機制下，積極開展線上業務推介和營銷獲客，做好存量客戶服務，及時響應客戶詢價和買卖需求，助力企業客戶妥帖應對疫情期間大宗商品價格波動風險。人民幣利率衍生業務方面，持續為小

外幣債券方面，穩健開展新增投資，適度 微企業、製造業等企業客戶供给利率風險辦理服務。櫃枱債業務方面，面向櫃枱市場投資者發售國家開發銀行「京津冀協同發展」「碳中和」「黃河道域生態保護和高質量發展」金融債券、中國農業發展銀行「碳中和」金融債券和36個省（自治區、直轄市、計劃單列市）櫃枱处所當局債，支稳重點區域協同發展，助力綠色金融、鄉村振興與处所建設，獲評中心國債登記結算有限責任公司「櫃枱畅通式債券業務優秀承辦機構」和「处所債櫃枱業務優秀承銷機構」。境外機構投資者銀行間市場買卖業務方面，積極服務來自全世界超過60個國家和地區境外機構投資者客戶，獲評全國銀行間同業拆借中間「對外開放貢獻獎」、中心國債登記結算有限責任公司「全世界通業務優秀結算代辦署理機構」。

投資業務

人民幣債券方面，持續增強服務實體經濟能力。積極開展戰略區域和重點領域处所當局債投資，处所當局債新增投資規模連續七年排名市場第一。積極踐行綠色低碳發展和鄉村振興戰略，首批開展碳中和債券、可持續發展掛鈎債券投資，加大鄉村振興債券投資力度。積極開展保供保電相關債券、先進製造業和民營企業債券投資，發揮能源平安金融保障感化。

增长組合投資規模，優化組合結構，加大對實體經濟和綠色金融的支撑力度，完成市場首批「南向通」外幣債券買卖。

2021年，本行獲評香港《財資》雜誌「亞洲G3債券最好投資機構」。

融資業務

根據流動性辦理必要，公道調整融資結構，經營效益穩步晋升。積極推進業務系統建設，提高業務精細化辦理程度，推動融資業務穩健發展。有關本行存款證及已發行債務證券情況請參見「合併財務報表附註33.存款證；35.已發行債務證券」。

資產證券化業務

資產證券化項目有用支撑本行不良資產處置和信貸結構優化，進一步提高服務實體經濟能力。2021年，本行共發行19單資產證券化項目，發行規模合計1,125.92億元。此中，本行樂成發行全國首單商業銀行綠色汽車分期資產支撑證券，通過「債券通」引入跨境資金，進一步促進境內外機構的金融互助和我國綠色債券市場的雙向開放。

貴金屬業務

推進實物貴金屬業務轉型發展，滿足客戶投資及消費提質需求。推出進博會主題貴金屬實物產品，在「大美中國」主題基礎上推出「最美家鄉」「美麗鄉村」實物系列產品，充实展現鄉村振興面孔。推進貴金屬租賃業務綠色低碳發展，開拓業務發展新空間。2021年，本行代辦署理上海黃金買卖所金銀買卖額、清理額和黃金租賃規模均連结場內第一，蟬聯上海黃金買卖所「金融類優秀會員一等獎」，獲評美國《環球金融》雜誌「最好貴金屬服務供给商」。

金融科技

緊密圍繞金融科技發展規劃（2021–2023年），踐行科技自主自強，強化科技創新和機制鼎新「雙輪驅動」，塑造金融科技發展新優勢，以科技強行賦能「數字工行(D-ICBC)」建設，助力全行高質量發展，更好服務構建新發展款式。

2021年，本行在中國銀保監會全國性銀行信息科技監管評級中獲評銀行業第一，連續八年領跑國內同業；伶俐銀行生態系統ECOS獲人民銀行「金融科技發展獎」特等獎；成為全國金融業首家獲評數據辦理能力成熟度(DCMM)最高档級（5級）的企業；連續六年獲《銀里手》（中國）「最好金融創新獎」。

夯實數字基礎設施建設

堅持科技自主自強，推進基礎設施關鍵焦點領域技術攻關，加強前沿技術钻研應用，圍繞5G+ABCDI1打造一系列服務能力強、具备行業領跑優勢的企業級新技術平台。截至2021年底，本行新增和累計專利授權數均為國內銀行業首位。

建設全世界領先的「雲計算+分佈式」技術架構，引領行業從傳統集中式向全分佈式轉型冲破。建玉成球銀行業規模最大、技術能力最強、業務場景全覆蓋的金融雲平台，實行自動化集約化辦理，實現全棧自立創新雲服務供給，同業首家達到私有雲四級、生態雲三級平安能力请求，累計申報相關國家發明專利200餘項；搭建同業體系最全、應用最廣的分佈式技術體系，日均服務調用量超過120億次。

全力推進關鍵焦點技術攻關，同業首家實現「一雲多芯」架構摆設，率先完成雲平台對通用開放平台和自立創新技術體系的兼容適配，具備全棧自立創新基礎資源的規模化供給能力。圍繞雲平台、操作系統、數據庫等重點領域開展集中攻關，買通金融業自立創新轉型的關鍵斷點，構建了

1 指AI人工智能、BLOCK-CHAIN區塊鏈、Cloud Computing雲計算、Big Data大數據、IoT物聯網。

辦公辦理、數據阐發、風險防控、業務管 築牢平安生產運營底線

理、監管報送等多個領域的一攬子完備、

可複製可推廣的技術解決方案，樹立金融行業自立創新轉型革新與應用推廣的示範樣板。

主動應對複雜多變的外部形勢和技術改造帶來的新挑戰，堅守平安生產底線，深刻推進生產運維轉型，升級建設面向全集團、全過程的信息平安防禦體系，全集團平安生產繼續保

打造一系列領先的企業級自立創新技術平 持較高程度。

台。建設同業首創、靠得住、高效、易擴展的大數據平台，打造集技術、數據、服務於一體的大數據服務生態體系。升級人工智能技術體系，同業率先建成企業級機器人流程自動化(RPA)技術平台，同業首家通過工業和信息化部及信息通訊钻研院RPA系統與东西應用成熟度評估。打造擁有自立知識產權的區塊鏈平台，交融150餘項技術冲破，首批通過工業和信息化部及信息通訊钻研院五項可托區塊鏈技術測評，入選《福布斯》2021全世界區塊鏈50強榜單。

摸索前沿技術新高地。將衛星遙感技術和人工智能技術相交融，借助高辨别率衛星遙感數據配套智能化監控模子，對農作物生長、大型工程類項目建設進行貸後智能監控；率先建成以斗极衛星導航系統為独一信號源的國產智能POS終端監控體系；

實現量子技術在首要金融加密場景中的可行性驗證及試點應用冲破；應用隱私計算技術創新小微企業貸後風險監控。

有序推進生產運維轉型。強化技術支持能力，基於分佈式體系框架，實現手機銀行、網上銀行、快捷付出、金融市場等重點業務線高可用的架構摆設優化。提高應急處置能力，同業首家完成雲平台整體切換演練，樂成模擬大規模複雜妨碍場景下萬級節點跨園區快速應火急換，以實戰驗證關鍵技術基礎設施高可用程度；優化業務運營監控體系，重點應用實現全鏈路的應用和設備一體化監控，構成跨應用買卖的關聯阐發和全鏈路追蹤能力。

集團信息平安防禦能力获得晋升。推動落實網絡平安等級保護轨制2.0，完成所有等級保護備案系統外部測評，均获得最高档級「優」。創建集團一體化智能信息平安辦理分中間，實現一級（直屬）分行對轄內二級分行的自動化、可視化辦理。開端建成金融攻防靶場和以攻促防的平安運作模式，在有關部門舉辦的屡次平安競賽中均獲同業第一。作為國家书息平安缝隙同享平台(CNVD)技術組的首家金融機構成員，積極自立發掘0day缝隙，展現大行擔當。

創新驅動全行高質量發展

緊密圍繞服務實體經濟、防控金融風險、深化金融鼎新等國家戰略必要，依託伶俐銀行生態建設工程ECOS，從模式創新、產品創新、生態開放創新三個維度深化科技賦能，打造一

系列讓人民群眾滿意的精品服務。

推動模式創新。推進非接觸服務創新，同業率先推出「雲工行」品牌體系，通過對業務雲辦理、急事屏對屏、溝通全天候、服務一體化、開放式伶俐生態等多元服務場景的整合優化，讓客戶「隨時隨地」辦理業務；推進數智交融創新，業內率先構建企業級數據中台，同業首家實現全集團數據全入湖，沉澱14大類客戶特徵，為業務系統供给千餘個企業級數據服務，覆蓋客戶營銷、產品創新、風險防控、運營辦理等領域，周全晋升企業數據價值變現能力；

升級「伶俐大腦」營銷，為7億個人客戶供给千人千面的智能服務方案；操纵數字人、智能問答、語音等交互技術，在客戶服務前台、業務運營後台等領域加大應用「機器換人」，落地600+具备數字員工屬性的智能應用場景。

加強產品創新。升級伶俐託管平台，推出「公司智存通」特點存款產品，實現工銀e繳費、銀企互聯支撑數字人民幣，與國網電商平台完成業界首筆對公數字人民幣付出。賦能跨境金融，創建債券通「南向通」業務體系，支撑跨境人民幣業務發展；推進伶俐貿金平台創新應用，同業首家作為認證節點参加國家外匯辦理局跨境金融區塊鏈平台，同業首批完成人民銀行電證福費廷系統上線，同業首創信誉證產品嵌入海關單一窗口平台。創新普惠金融，創新推出「個人手機銀行專屬版+微信小步伐+企業手機銀行專區」三位一體「工行普惠」線上渠道品牌；升級打造「環球拉拢薈」跨境拉拢平台2.0版本，為中小企業供给伶俐化、全流程閉環的跨境拉拢服務。賦能鄉村振興，創新推出「工銀興農通」鄉村服務APP，圍繞民生、代辦、普惠、村務等惠農服務功效，打造鄉村金融服務線上渠道；創新構建興農拉拢平台、鄉村振興統計監測平台及數字鄉村綜合服務平台三大服務平台，助力鄉村金融數字化轉型。

冲破生態互助創新。打造「1+N」伶俐政務產品體系，建設「一網通辦」政務服務平台，周全賦能政務服務；周全推進政務數據交融，在29家分行落地300多個政務互助場景。成為上海數據買卖所首批簽約數據商，達成上海數據買卖所首單買卖、達成首單基於數據資產憑證的融資，增強处所數據市場互助創新。建設伶俐產業生態，打造聚鏈、聚融等一系列平台，對接大型企業上下流採購、銷售辦理等供應鏈場景，供给個性化的一攬子金融服務，賦能數字供應鏈轉型升級。

加速科技治理體制機制變革

深化「一部、三中間、一公司、一钻研院」金融科技組織佈局，深耕機制創新，推動科技基因滲透，不斷晋升金融創新響應效力和供給能力，激活釋放全行科技創新活气。2021年金融科技投入259.87億元；2021年底金融科技人員3.5萬人，佔全行員工的8.1%。

構建多活腸合排腸，晋升創新供給。實施金融科技人材興業工程，開展「科技菁英」專項培養計劃，積極引入高端社會化專業科技人材，周全推廣「科技培養 — 業務利用」的人材蓄池塘機制，分層精準激勵不斷釋放人材創新活气。創建創新攻關「揭榜掛

帥」機制，周全實施麻利研發模式，組建百餘個麻利研發柔性團隊，高效響應市場需求。建立工銀科技（北京）有限公司，強化價值輸出能力和市場影響力。

深化產學研用。發揮金融科技钻研院和實驗室的科研能力，加強聯合創新攻關，圍繞多方平安計算、聯邦學習、量子技術、區塊鏈、5G技術應用等前瞻技術領域，共建金融信息基礎設施、5G金融應用、AI等聯合實驗室，助力我國科技自立創新。聯合科研院校及業界領先企業聚焦前沿科技，同業率先發佈《隱私計算推動金融業數據生態建設白皮書》，累計12個項目入選金融科技創新監管試點，此中「基於物聯網的物品溯源認證辦理與供應鏈金融」項目是我國首批落地完成的金融科技創新監管全流程試點項目。

營造創新文化。對外連續十二年舉辦「工行杯」全國大學生金融科技創新大賽，2021年共吸引全國700餘所高校4萬餘名學子報名，構成有用參賽作品數達8,000餘份，聚焦熱點問題及重點領域，激發廣大學子的創新活气，營造科技創新杰出氛圍。對內通過舉辦「創新工行」系列活動創建孵化系統，構成「匯聚 — 輔導 — 驗證— 孵化 — 落地」長效機制，支持和助力全行創意傳播。

互聯網金融

本行積極適應國民經濟數字化發展新需求，安身重點戰略，加速鼎新創新，統籌全渠道規劃、全渠道服務、客戶線上運營，推進e-ICBC4.0生態銀行建設，構建「自有平台+開放銀行」的「一體兩翼」發展款式。2021年，電子渠道買卖額732.85萬億元，比上年增長

14.4%，電子渠道業務佔比98.8%；獲《環球金

融》「中國最好零售數字銀行」「中國最好公司數字銀行」等多個互聯網金融業務領域首要獎項。

加速平台創新，深化渠道協同

晋升法人手機銀行和網上銀行功效體驗。推出法人手機銀行4.0版，晋升對公網絡金融基礎平台服務能力，開展法人網上銀行高頻功效「精品工程」。2021年，法人網上銀行月均活躍客戶441萬戶，法人手機銀行月均活躍客戶160萬戶，活躍度連结同業領先。

深化政務、產業、消費(GBC)聯動，助力「織網補網」工程。掌控「放管服」鼎新、數字經濟發展機遇，深刻推進銀政企互助，依託「工銀聚富通」對接平台近200個，服務G端政務平台73個；助力傳統製造畅通領域客戶線上化轉型，服務B端客戶2.6萬戶；在消費互聯網領域積極摸索跨境電商業務，加大跨境電商平台營銷力度，並加強鄉村振興類平台互助，服務C端客戶1,960萬戶。

深化線上線下一體化發展。1.6萬家雲網點、2.8萬名理財經理、百餘位遠程客服以「智能+人工」「文字+語音+視頻」的方法，通過「雲網點、雲事情室、雲客服」供给線上線下一體化服務，實現「組織在線、員工在線、服務在線」。迭代升級雲網點服務功效，晋升網點線上線下營銷宣傳、特點運營及互助輸出能力；打造12家古建築特點雲網點及環球大道標桿雲網點，加強特點網點品牌宣傳。整合升級企業級微信公眾號，實現微信生態的資源集中和高效運營。深化手機銀行與遠程銀行、網點連接，推出實時同屏輔導服務，實現從網點「面對面」到線上「屏對屏」互動升級；拓展

遠程在線視頻審核業務範圍，支撑借記卡

密碼點窜、借記卡掛失解掛等高頻服務；

豐富網點免卡免證和智能機具無介質服務場景，推脱手機銀行掃碼取號和櫃面服務評價功效；手機銀行「線上下單、線下郵寄」服務涵蓋資信證明開立、歷史明細打印、貸款明細查詢等10個場景，網點業務替换率超過90%。

加速境內境外聯動，服務國內國際「雙循環」。圍繞移動金融、對公服務、跨境場景，加速晋升境外線上金融服務質量和程度。境外個人手機銀行6.0版在工銀亞洲、工銀澳門、新加坡分行、工銀泰國等試點機構周全升級；境外對公網絡金融服務日趨完美，在境外機構持續推廣企業網銀全世界版；打造留學匯款、付出等跨境業務場景新亮點，推出個人手機銀行留學匯款產品，推廣工銀 e付出境外服務，晋升境外移動付出便當性。

服務實體經濟，建設生態銀行

服務鄉村振興戰略，促進配合富饶和城鄉聯動發展。堅持線上化、數字化、生態化标的目的，塑造線上線下交融互補的新型

鄉村金融服務體系，創新打造「工銀興農通」APP，基於賬戶、貸款、繳費、村務、拉拢等焦點金融能力，構建民生、普惠、政務及助農金融等四類涉農服務，打造「三農」客戶易於操作、樂於利用的新農具、新超市、新平台；升級手機銀行縣域版2.0，2021年底，手機銀行縣域版客戶1,603萬戶；持續推動融 e購電商助農，融e購鄉村振興買卖額27.6億元。

服務小微企業，積極落實紓困政策和普惠金融。推出個人手機銀行小微普惠專版、法人手機銀行普惠專區，调集在線測額、急速放款等亟需金融服務，採用視頻面談、人臉識別等技術手腕，晋升申請、審批、簽約、提款、付出、還款各環節效力和風控程度。

服務民生消費，助力保障社會民生與消費提質擴容。圍繞教诲、醫療等領域，為2.5萬多所學校、百餘家醫療機構、上千萬個人客戶，供给「銀校通」「商醫雲」、醫保電子憑證、電子社保卡等線上金融便捷服務。掌控擴大內需戰略，圍繞出行、購物、餐飲、娛樂、電商等多領域，持續開展「工享」系列惠民付出活動，拓展數字人民幣應用場景，促進消費提質擴容。

工商銀行發佈手機銀行7.0版

2021年11月18日，本行正式發佈手機銀行7.0版。歷經十年發展，工行手機銀行已經成為至多用戶選擇、最受用戶信賴的銀行APP。這次發佈的手機銀行7.0版，以「伴随」為主題，實現財富、服務、個性、互動、權益的全方位升級，為近4.7億客戶打造全方位互動、全路程伴随的手機銀行。

打造「伶俐運營引擎」。新版手機銀行採用領先的「伶俐大腦+運營引擎」技術，以強大的GPU服務器算力和數據存儲辦理能力、和數百種智能算法為支撐，在客戶利用手機銀行的相關服務時，定向推送合適的產品信息、資訊、權益等內容，為客戶供给個性化、引導式的路程服務。

升級財富辦理服務。新版手機銀行實現理財銷售向財富伴随的升級，創建起一套貫穿「投前、投中、投後」的財富伴随服務體系，投前一鍵檢測客戶資產設置装备摆設的康健狀況並天生個性化的投資建議，投中供给友爱的產品買卖交互體驗，投後為客戶供给資金賬單與資金承接服務；推出薪資智能規劃服務，聚焦客戶發工資、查工資、用工資的路程，集中滿足客戶的薪酬辦理需求。

創新「雲端」服務模式。新版手機銀行推出同屏輔導服務，客戶在手機銀行轉賬匯款中碰到困難時，可一鍵聯繫遠程客服，遠程客服以「視頻检察頁面，語音講解引導」的方法，協助客戶完玉成業務流程操作，「屏對屏」解決客戶困難；雲網點、雲事情室和雲客服引入工行1.6萬家網點「線上店」，2.8萬理財經理，在線為客戶供给「一對一」專屬服務。

創建多元化服務體系。創建千人千面的個性化服務體系，滿足客戶多元化金融服務需求。針對老年客戶上線幸福糊口版2.0，通過字體放大和簡潔交互，幫助老年人超過「數字鴻溝」；針對視障人群升級無障礙服務，通過在功效界面增长讀屏功效，解決視障人群利用手機APP未便的問題；針對縣域重點市場上線夸姣家園版2.0，打造「惠民、惠商、惠農」專屬產品，將優質金融服務下沉到縣域城鄉，為國家鄉村振興戰略實施供给金融助力；針對小微企業客戶推出普惠專版，供给以融資為焦點的「一站式」普惠金融服務，覆蓋信誉類、抵質押類、數字供應鏈等一系列「小微 e貸」產品，晋升金融服務普惠性和可獲得性。

新版手機銀行以「人+數字化」气力強化價值創造，加倍聚焦和發揮平台優勢，加倍關注用戶心智與體驗、加倍注意與用戶財富的配合成長。它向用戶傳遞了一種價值觀 —「伴随自己就是最夸姣的財富」，完成為了從傳統物理網點「面對面」到線上「屏對屏」互動、從傳統理財推薦銷售到專注於長期成長的專業財富投顧、從簡單賬戶出入記錄到金融與場景深刻連

接的轉變，讓金融糊口加倍便捷、更具溫度、更有質感，為本行「您身邊的銀行，可托賴的銀行」金字招牌注入新的活气與內涵。

網點建設

服務晋升

紮實推進網點優化調整。整年完成網點佈局優化714家，網點裝修革新1,528家；有用晋升縣域服務供給，在縣域新建網點151家，實現15個空缺縣域網點進駐。踐行綠色金融發展理念，在廣東、天津、廣西等地區試點碳中和「零碳網點」，積極实行大行責任擔當。

持續豐富網點泛金融服務功效。聚焦「放管服」政務鼎新，推動政務服務一站式辦理，新增「網點+」政務特點場景一站式服務網點3,020家，領先同業在智能設備上線電子社保卡簽發、信誉報告打印及電子醫保憑證開立等功效，網點「金融+泛金融」綜合服務能力持續增強。

加速推進網點數字化轉型。在網點佈局選址、系統平台、自助設備、業務運營等領域廣泛應用大數據、人工智能、智能語音、RPA等新技術手腕，網點資源操纵效力持續晋升。在網點持續推進線上便捷受理、集約高效處理、服務快捷交付的運營服務模式，完成實物、信息、現金、賬戶、外匯五大領域場景的推廣應用。不斷優化智能櫃員機組合服務流程，拓展網點「無介質」服務，覆蓋借記卡存取款、轉賬匯款、賬戶信息查詢等150餘項高頻業務。

2021年底，本行營業網點15,767個，自助銀行24,145個，智能設備79,793台，自動櫃員機66,563台。自動櫃員機買卖額

53,126億元。

持續晋升網點服務程度。開展「金融標準 為民利企」主題活動，多措並舉晋升營業網點服務品質，傾力打造網點服務標桿。豐富無障礙設施設置装备摆設，完成4,691家適老化網點革新，推廣自助設備老年版服務功效，結合老年客群需求投放存摺自助櫃員機，為老年客戶供给加倍便利、快捷、貼心的服務。2021年，本行110家網點獲評中國銀行業文明規範服務千佳示範單位。

強化民生服務供給。依託1.55萬家「工行驛站」，開展嚴冬暖心、志願服務宣傳、助力高考、重陽反詐等豐富多彩的主題公益活動4萬餘次，累計服務客戶4,000餘萬人次；持續豐富「工行驛站」公益服務內涵，聯合中華全國總工會共建「工會戶外勞動者服務站點工行驛站」。

構建體驗監測評價體系。開展「客戶體驗痛點治理百日攻堅行動」，加強客戶投訴熱點問題的源頭治理。搭建「客戶回聲」和「員工心聲」系統，創建即時反饋和專項調查相結合的客戶滿意度監測體系，多維度開展體驗監測，致力晋升客戶滿意度。2021年，本行客戶滿意度為86.8%，客戶電話一次問題解決率達92.9%，居行業前列。

加速客戶服務智能轉型。「工小智」智能服務進口拓展至96個，覆蓋「呼入+呼出」「語音+文字」「線上+線下」「行內+行外」，語音和文本識別準確率均超97%；智能服務業

務量6.3億筆，比上年增長11%。在中國銀行業協會舉辦的首屆智能服務機器人大賽中，榮獲智能語音類機器人第一位、智

能文本類機器人第二名。

人力資源辦理與員工機構情況

人力資源辦理

聚焦高質量發展，着眼經營發展與市場競爭關鍵領域，加強戰略要地人力資源配備。深化科技賦能，推動零售與金融科技人材隊伍建設，以人力資源轉型升級帶動經營能力晋升。加大一線營銷服務气力充實力度，有力支持網點競爭力晋升。契合數字化轉型趨勢，優化機構職能設置，深化線上線下一體化發展。加大重點縣域和鄉鎮人員支撑投入，推動金融服務資源下沉。

推動企業文化深植落地。圍繞本行戰略，拓展企業文化內涵，通過編印文化建設白皮書、製作戰略解讀微視頻等方法加強文化傳導，鞏固員工戰略共識和文化認同。

深化「創新工行」項目，投產孵化系統，營造全員共創氛圍。深耕「文化工行中國書架」項目，推動文化交融傳播。打造「紅色金融足跡」品牌活動，引導員工傳承紅色基因、賡續精力血脈。製作「周全從嚴治黨從嚴治行」等專題教诲片，開展「金融案鑒」專題警示教诲，厚植清正廉潔的金融文化。

聚焦經營發展和人材隊伍建設必要，持續打造分層分類培訓項目。面向辦理人員，

重點實施領導力訓練營、Mini MBA、信貸經營、高管英語等培訓，增強其經營能力和辦理程度；面向專業人員，持續開展金融科技、普惠金融、反洗錢、ESG等專題培訓，晋升其專業素養和業務能力；面向一線員工，啓動網點負責人跨省輪訓，統籌強化網點其他崗位人員培訓，廣泛開展「全員閱讀」活動，助力員工適崗履職和進階成長。

薪酬政策

本行實行與公司治理请求相統1、與高質量發展目標相結合、與風險辦理體系相適應、與人材發展戰略相協調和與員工價值貢獻相匹配的薪酬政策，以促進全行穩健經營和高質量發展。本行薪酬辦理政策嚴格依照國家有關規定、監管要乞降公司治理步伐制订及調整。

員工薪酬由根基薪酬、績效薪酬和福利性收入構成。此中，根基薪酬程度取決於員工價值貢獻及履職能力，績效薪酬程度取決於本行整體、員工地點機構或部門和員工個人業績权衡結果，同時高級辦理人員和關鍵崗位人員績效薪酬實行延期付出及追索扣回機制，促進風險與激勵相均衡。對發生違規違紀行為或出現職責內風險損失超凡表露等情景的員工，視嚴重水平扣減、止付及追回相應刻日的績效薪酬。報告期內，本行依照相關辦法對因違規違紀行為或出現職責內風險損失超凡表露等情景遭到紀律處分或其他處理的員工，均進行了相應績效薪酬的扣減或止付。

本行不斷優化以價值創造為焦點的薪酬資源設置装备摆設機制，堅持維護公允和激勵約束相統一的分派理念，傳導集團經營辦理戰略目標，加強薪酬資源向基層員工傾斜，調動和激發各級各類機構的經營活气。

本行2021年度薪酬方案經行內決策流程制订實施，年度工資總額執行情況按國家規定向主管部門備案。報告期內本行高級辦理層經濟、風險和社會責任指標完成情況杰出，最終結果待董事會審議後確定。

員工機構情況

2021年底，本行共有員工434,089人，此中總行及境內分支機構410,766人，境內重要控股公司員工7,467人，境外機構員工15,856人。

2021年底，本行機構總數16,590個。此中，境內機構16,169個，境外機構421

個。境內機構包含總行、36個一級分行及直屬分行、459個省會都會行及二級分

行、15,508個基層分支機構，32個總行利潤中間、直屬機構及其分支機構，和133個控股子公司及其分支。

資產、分支機構和員工的地區分佈情況

項目 資產（人民幣百萬元） 資產佔比 機構佔比 員工佔比（%）

（%） 機構（個） （%） 員工（人）

總行 8,145,032 23.2 33 0.2 19,812 4.6

長江三角洲 8,248,981 23.5 2,537 15.3 61,639 14.2

珠江三角洲 5,870,705 16.7 1,983 11.9 48,234 11.1

環渤海地區 5,186,815 14.7 2,713 16.4 68,065 15.7

中部地區 3,786,925 10.8 3,453 20.8 83,257 19.2

西部地區 4,553,489 12.9 3,678 22.2 87,859 20.2

東北地區 1,333,077 3.8 1,639 9.9 41,900 9.6

境外及其他 4,100,318 11.7 554 3.3 23,323 5.4

抵銷及未分派資產 (6,053,959) (17.3)

合計 35,171,383 100.0 16,590 100.0 434,089 100.0

註：境外及其他資產包括對聯營及合營公司的投資。

國際化經營

服務和融入國家高程度對外開放大局，積極掌控外資外貿款式變化，深刻實施外匯業務首選銀行戰略，正式推出「工銀全世界行」外匯金融產品品牌，以國際化高質量發展積極賦能境內業務發展與集團市場競爭力晋升。

公司金融業務：綜合運用海外發債、跨境併購、項目融資、國際貿易融資、衍生品買卖、全世界現金辦理等金融產品，為中資「走出去」企業、外資「引進來」企業供给本外幣一體化的「一站式」金融服務。參與的中資企業跨境併購項目數量繼續位列路孚特榜單首位，港股IPO承銷保薦業務、境外

債券承銷發行業務、中資離岸債券承銷發行業務穩居市場前列。

個人金融業務：率先在粵港澳大灣區推出「跨境理財通」業務，為珠三角九市及港澳客戶分別供给「南向通」和「北向通」投資服務。通過粵港澳大灣區「企業家加油站」搭建企業家跨境服務平台。加速境外銀行卡產品創新和數字化服務程度晋升，在境外推出數字銀行卡、私家銀行信誉卡、理財臻享借記卡等新產品，豐富辦卡、分期、收單等在線金融服務。持續優化銀行卡境外移動付出及收單產品功效，推廣工銀e付出，進一步促進粵港澳大灣區內跨境付出的互聯互通。

網絡金融服務：網上銀行、手機銀行等線上渠道服務覆蓋46個國家和地區，支撑15種語言，供给賬戶查詢、轉賬匯款、投資理財、代發工資、資金付出、跨境付出等多種金融服務。聚焦重點產品、場景、區域，推進境外機構線上業務創新和特點化發展。

金融市場業務：首批完成自有資金「南向通」投資買卖，通過熊貓債承銷服務協助境外機構進入銀行間市場融資，與超過60個國家和地區的境外機構投資者創建銀行間債券及外匯市場買卖業務互助關係。

為「走出去」和「引進來」客戶供给優質買卖服務，新增捷克克朗等10個幣種的即期和港幣等6個幣種的遠期差額交割結售匯業務。達成銀行間外匯市場首筆人民幣外匯貨幣掉期主經紀買卖、首筆掛鈎美元擔保隔夜融資利率(SOFR)的美元利率掉期買卖，持續晋升外匯買卖業務做市能力和市場競爭力。

全世界資產辦理業務：持續推進外匯及跨境理財業務穩健發展，2021年底，由工銀理財、工銀資管（全世界）擔任投資顧問的中國國債指數基金「工銀南邊東英富時中國國債指數ETF」是全世界規模最大的離岸純中國國債ETF產品，成為境外資金設置装备摆設中國國債資產的首要渠道；「工銀南邊東英彭博中國國債+政策性銀行債券指數ETF」成為香港市場規模最大的中國利率債ETF產品。

全世界託管業務：全世界託管業務規模再創新高，此中境外客戶境內投資託管業務規模冲破2,000億元。獲得首批債券通「南向通」試點託管清理銀行資格並完成首批買卖；首批支撑及格境外投資者(QFI)在北京證券買卖所完成證券投資、轉融通出借業務，完成國內存託憑證(CDR)初次員工行權，跨境託管創新優勢進一步夯實。

跨境人民幣業務：推動跨境人民幣產品體系建設及多場景服務，培養離岸人民幣市場，創新離岸人民幣投融資產品，繼續推進大宗商品買卖全流程人民幣計價結算。推進自貿區分賬核算單元賬戶體系建設，支撑上海臨港新片區、粵港澳大灣區、海南自貿港等重點區域跨境人民幣業務創新發展。加強與付出機構、跨境電商平台等主體互助，持續優化跨境付出業務平台「跨境 e電通」，支撑跨境電商新業態發展。2021年跨境人民幣業務量冲破8.5萬億元。

持續完美全世界網絡佈局，巴拿馬分行正式開業。2021年底，本行在49個國家和地區創建了421家道外機構，通過參股標準銀行集團間接覆蓋非洲20個國家，在「一帶一起」沿線21個國家擁有125家分支機構，與142個國家和地區的1,404家道外銀行創建了代辦署理行關係，服務網絡覆蓋六大洲和全世界首要國際金融中間。

境外機構重要指標

資產（百萬美元） 稅前利潤（百萬美元） 機構（個）

項目 2021年底 2020年底 2021年 2020年 2021年底 2020年底

港澳地區 214,414 204,181 1,373 1,565 102 108

亞太地區（除港澳） 145,860 118,253 1,057 950 91 90

歐洲 83,726 89,030 401 302 75 75

美洲 59,548 51,106 253 42 152 152

非洲代表處 – – – – 1 1

抵銷調整 (51,999) (44,378)

小計 451,549 418,192 3,084 2,859 421 426

對標準銀行投資(1) 3,870 3,887 330 158

合計 455,419 422,079 3,414 3,017 421 426

註： (1) 列示資產為本行對標準銀行的投資餘額，稅前利潤為本行報告期對其確認的投資收益。

2021年底，本行境外機構（含境外分行、境外子公司及對標準銀行投資）總資產4,554.19億美元，比上年底增长333.40

億美元，增長7.9%，佔集團總資產的8.2%。報告期稅前利潤34.14億美元，比

上年增长3.97億美元，增長13.2%，佔集團稅前利潤的5.1%。各項貸款1,972.79億美元，比上年底減少55.65億美元，降低2.7%；客戶存款1,492.73億美元，增长10.52億美元，增長0.7%。

境外機構分佈情況

亞太地區（除港澳地區）

機構名稱（國家/地區）

東京分行（日本）首爾分行（韓國）釜山分行（韓國）蒙古代表處（蒙古）新加坡分行（新加坡）工銀印尼（印度尼西亞）工銀馬來西亞（馬來西亞）馬尼拉分行（菲律賓）工銀泰國（泰國）河內分行（越南） 仰光分行（緬甸） 工銀阿拉木圖（哈薩克斯坦）卡拉奇分行（巴基斯坦）孟買分行（印度） 迪拜國際金融中間分行（阿聯酋）阿布扎比分行（阿聯酋）多哈分行（卡塔爾） 利雅得分行（沙特阿拉伯）科威特分行（科威特）悉尼分行（澳大利亞）工銀新西蘭（新西蘭）奧克蘭分行（新西蘭） 歐洲

胡志明市代表處（越南）萬象分行（老撾）金邊分行（柬埔寨）

機構名稱（國家/地區）

工銀倫敦（英國）倫敦分行（英國）工銀標準（英國）工銀莫斯科（俄羅斯）工銀土耳其（土耳其）布拉格分行（捷克）蘇黎世分行（瑞士）工銀奧地利（奧地利）

法蘭克福气行（德國）盧森堡分行（盧森堡）工銀歐洲（盧森堡）　巴黎分行（法國） 阿姆斯特丹分行（荷蘭）　布魯塞爾分行（比利時）　米蘭分行（意大利）　馬德里分行（西班牙）　華沙分行（波蘭）　希臘代表處（希臘）

港澳地區

機構名稱（國家/地區）

香港分行（中國香港）工銀亞洲（中國香港）工銀國際（中國香港） 工銀澳門（中國澳門）澳門分行（中國澳門）

美洲機構名稱（國家/地區）

紐約分行（美國）工銀美國（美國）工銀金融（美國）工銀加拿大（加拿大） 工銀秘魯（秘魯） 工銀阿根廷（阿根廷）ICBC Investments　Argentina（阿根廷） 工銀墨西哥（墨西哥） Inversora Diagonal（阿根廷）工銀巴西（巴西） 巴拿馬分行（巴拿馬）

非洲

機構名稱（國家/地區）

參股標準銀行（南非）非洲代表處（南非）

綜合化經營及子公司辦理

本行堅持服務實體經濟和供給側結構性鼎新，聚焦主業、做精專業，渐渐構建覆蓋基金、租賃、境外投行、保險、理財、債轉股、科技等領域的綜合經營發展款式，戰略協同效能持續晋升。

本行持續完美「四樑八柱」辦理體系，印發實施《境外機構辦理規定》《境內綜合化子公司辦理規定》等首要轨制，創建「牽頭統籌、條線主抓」的子公司辦理機制，推動子公司辦理體系日臻健全。

優化子公司治理結構，加強子公司派駐董監事履職支撑，推進境內子公司黨建與公司治理有機交融，子公司的公司治理有用性不斷晋升。推動集團戰略向子公司縱深精準傳導，完美集團全產品、全市場、全流程、全週期服務體系和價值鏈。晋升資本利用效力，優化稽核機制與資源設置装备摆設，子公司的行業影響力、焦點競爭力、客戶服務能力持續增長。

嚴格遵照駐在地監管请求，依照「未雨綢繆、見微知著、亡羊補牢、舉一反三」事情思绪，制订集團統一的風險辦理计谋和風險偏好，推動境內子公司投融資數據入湖，有用識別、計量、監測、節制、報告各類風險，晋升周全風險辦理程度。嚴格併表辦理和穿透辦理，晋升風險防控及內控合規能力，促進高質量發展。

工銀瑞信

工銀瑞信重要從事基金召募、基金銷售、資產辦理業務和中國證監會核准的其他業務，擁有公募基金、QDII、企業年金、特定資產辦理、社保基金境內（外）投資辦理人、RQFII、保險資金辦理、專項資產辦理、職業年金、根基養老保險投資辦理人等多項業務資格，是業內具备「全資格」的基金公司之一。

高質量發展步调加速，價值貢獻持續晋升。投資業績連结領先，主動辦理的權益基金和債券基金均匀收益率均連结大型基金公司前列。踐行社會責任投資理念，獲《上海證券報》「金基金社會責任投資(ESG)回報基金辦理公司獎」。

服務住民財富辦理需求。升級客戶服務模式，供给「投+顧」的全流程伴随式服務。建立投資者保護委員會，強化投資者正當權益保護，深刻推進投資者教诲，在國家級證券期貨投資者教诲基地稽核中獲評優秀。

2021年底，工銀瑞信辦理公募基金207隻，辦理年金、專戶、專項組合逾690個，辦理資產總規模1.72萬億元。

工銀租賃

工銀租賃重要經營航空、航運及能源電力、軌道交通、裝備製造等重點領域大型設備的金融租賃業務，供给房錢轉讓、投資基金、投資資產證券化、資產買卖、資產辦理等多項金融與產業服務。

航空業務有用鞏固市場职位地方，深耕優質客 工銀國際

戶，摸索貨機租賃等創新業務領域。海事業務積極踐行「一帶一起」倡議。深化與重點客戶戰略互助，助推中國船舶工業轉型升級，支撑國內船廠制作高技術、高附加值船舶。

境內綜合租賃業務不斷加大「新基建」「兩新一重」「三新一高」等領域營銷展業力度，紮實推進創新轉型，積極優化資產結構，廣泛開展行司聯動營銷，深挖重點客戶需求，加強業務儲備和投放，以重點項目撬動重點戰略區域市場。

工銀安盛

工銀安盛經營各類人壽保險、康健保險和不测傷害保險等保險業務，及前述業務的再保險業務，國家法令法規許可以使用保險資金的業務和中國銀保監會核准的其他業務。

工銀國際是本行獨資的香港持牌金融服務綜合平台，重要供给企業融資、投資辦理、銷售買卖及資產辦理等各類金融業務。

聚焦重點行業和領域，為實體經濟供给全方位投融資服務，全力打造投行特點品牌。投資銀行、銷售買卖、投資辦理和資產辦理四大業務板塊穩步發展，IPO業務承銷規模繼續連结香港市場第一梯隊，海外債券承銷規模持續位居中資離岸投資級企業債券市場前列，持續連结港交所B類券商行列，雙GP主動辦理基金業務實現冲破。獲評《財資》「香港地區最好債券類顧問」。

工銀投資

工銀投資是首批試點銀行債轉股實施機構，具备非銀行金融機構的特許經營派司，主

以客戶為中間晋升服務程度。大幅擴展服 要從事債轉股及其配套支撑業務。

務的客戶覆蓋範圍，持續做好客戶理賠服務，優化理賠流程，小額理賠獲賠率達99.34%。積極實施運營數字化轉型，推進個人業務核保、顾全、理賠線上化運作。

充实發揮保險社會穩定器的感化，針對暴雨災害等天然災害事務，第一時間啓動突發事務應急預案，開通理賠綠色通道，做到應賠盡賠快賠。堅持「保險姓保」，助力普惠保險項目，積極參與「惠民保」業務。

積極穩妥推動市場化債轉股業務增量提質擴面，聚焦供給側結構性鼎新，加強集團協同，把好客戶准入關，多元化拓展募資渠道。創新開展以組合式基金為載體的「總對總」互助，助力清潔能源發展，不斷晋升服務實體經濟質效。充实發揮股東感化，向債轉股持股公司派駐董事監事。為債轉股企業供给綜合金融服務，有力支撑債轉股企業鼎新發展。

工銀理財

工銀理財重要從道理財產品發行、理財顧問和諮詢和中國銀保監會核准的其他業務。

周全適應理財業務新規请求，推進產品淨值化轉型，持續深耕產品服務。理財產品規模同業率先冲破2萬億元，非現金辦理類、開放淨值型產品佔比顯著提高，為客戶供给更為豐富的資產設置装备摆設選擇。2021年，獲《中國證券報》「銀行理財公司金牛獎」等30餘項行業首要獎項，在IPE全世界資管公司500強榜單中排名國內理財公司首位。

加速業務轉型創新，服務實體經濟高質量發展的適應性、競爭力不斷增強，彰顯社會責任擔當。創新養老金融服務，成為國內首批養老理財業務試點機構，發佈工銀理財頤享安樂養老理財產品，助力國家多層次養老體系建設；創新綠色金融服務，行業首發「碳中和」資產設置装备摆設指數及綠色金

2021年底理財產品直接和間接投資情況

融主題理財產品；創新普惠金融服務，開發適合縣域和鄉村住民投資者風險收益偏好的固定收益產品，晋升鄉村財富金融服務覆蓋面；創新開放金融服務，穩步推動合資公司籌建，積極參與粵港澳大灣區「跨境理財通」業務試點，創新研發「南向通」主題新規理財產品，為人民幣國際化及香港與內地互聯互通貢獻气力。

2021年底，工銀理財理財產品餘額20,218.04億元，比上年底增长9,517.31億元，均為淨值型理財產品。按召募方法劃分，公募理財產品餘額19,759.07億元，增长9,406.56億元，佔比97.73%；私募理財產品餘額458.97億元，增长110.75億元，佔比2.27%。按客戶類型劃分，個人理財產品餘額17,146.03億元，增长8,898.38億元，佔比84.81%；法人理財產品餘額3,072.01億元，增长618.93億元，佔比15.19%。

人民幣百萬元，百分比除外

資產類別 金額 佔比（%）

現金、存款及同業存單 718,591 34.2

拆放同業及債券買入返售 36,546 1.7

債券 1,016,593 48.3

非標準化債權類資產 98,541 4.7

其他資產 233,083 11.1

合計 2,103,354 100.0

重要控股子公司和參股公司情況

境外重要控股子公司

2021年12月31日 2021年

機構 重要業務 已發行股本╱實收資本 總資產（百萬美元） 淨資產（百萬美元） 淨利潤（百萬美元）

中國工商銀行（亞洲）有限公司 商業銀行 441.88億港元 118,979.38 18,416.05 726.58

工銀國際控股有限公司 投資銀行 59.63億港元 7,954.56 1,680.45 2.74

中國工商銀行（澳門）股分有限公司 商業銀行 5.89億澳門元 54,595.95 3,720.41 282.98

中國工商銀行（印度尼西亞）有限公司 商業銀行 3.71萬億印尼盾 4,421.83 435.04 13.87

中國工商銀行馬來西亞有限公司 商業銀行 8.33億林吉特 987.88 299.77 11.01

中國工商銀行（泰國）股分有限公司 商業銀行 201.32億泰銖 9,120.79 1,114.66 81.88

中國工商銀行（阿拉木圖）股分公司 商業銀行 89.33億堅戈 599.72 83.51 18.80

中國工商銀行新西蘭有限公司 商業銀行 2.34億新西蘭元 1,530.75 192.38 7.89

中國工商銀行（歐洲）有限公司 商業銀行 4.37億歐元 7,148.71 687.53 (7.58)

中國工商銀行（倫敦）有限公司 商業銀行 2億美元 1,432.36 466.86 15.35

工銀標準銀行公眾有限公司 銀行 10.83億美元 26,268.36 1,369.84 98.50

中國工商銀行（莫斯科）股分公司 商業銀行 108.10億盧布 1,252.37 167.08 13.49

中國工商銀行（土耳其）股分有限公司 商業銀行 8.60億里拉 2,978.87 125.03 14.10

中國工商銀行奧地利有限公司 商業銀行 2億歐元 975.56 218.02 (0.56)

中國工商銀行（美國） 商業銀行 3.69億美元 2,991.49 404.80 14.92

工銀金融服務有限責任公司 證券清理、　融資融券 5,000萬美元 24,631.67 80.76 (20.61)

中國工商銀行（加拿大）有限公司 商業銀行 2.08億加元 1,801.00 291.67 13.97

中國工商銀行（墨西哥）有限公司 商業銀行 15.97億墨西哥比索 269.41 34.16 2.39

中國工商銀行（巴西）有限公司 商業銀行 2.02億雷亞爾 260.49 35.20 (2.17)

中國工商銀行（秘魯）有限公司 商業銀行 1.2億美元 1,477.99 99.11 7.95

中國工商銀行（阿根廷）股分有限公司 商業銀行 284.15億阿根廷比索 4,767.40 877.76 82.17

境內重要控股子公司

人民幣億元

2021年12月31日 2021年

機構 重要業務 已發行股本╱實收資本 總資產 淨資產 淨利潤

工銀瑞信基金辦理有限公司 基金辦理 2 176.27 140.92 27.94

工銀金融租賃有限公司 租賃 180 2,948.03 399.90 22.36

工銀安盛人壽保險有限公司 保險 125.05 2,581.34 183.01 16.07

工銀金融資產投資有限公司 金融資產投資 270 1,725.91 401.23 101.97

工銀理財有限責任公司 理財 160 187.91 177.00 8.92

重要參股公司

標準銀行集團有限公司

標準銀行长短洲最大的銀行，業務範圍涵蓋商業銀行、投資銀行、人壽保險等領域，本行持有其20.06%的平凡股。雙方秉承互利共贏

的互助精力，在股權互助、客戶拓展、項目融資、產品創新、風險辦理、金融科技、人員交换等方面不斷深化互助。2021年底，標準銀行總資產27,258.17億蘭特，淨資產2,428.49億蘭特，整年實現淨利潤280.59億蘭特。

風險辦理

63 周全風險辦理體系 周全風險辦理體系 周全風險辦理是指通過創建有用制衡的風險治理架構，培養穩健審慎的風險文化，制订統一的風險辦理计谋和風險偏好，執行風險限額和風險辦理政策，有用識別、評估、計量、監測、節制或緩釋、報告各類風險，為實現集團經營和戰略目標供给保證。本行在周全風險辦理中遵守的原則包含全覆蓋、匹配性、獨立性、前瞻性、有用性原則等。 2021年，本行遵守「主動防、智能控、周全管」的風險辦理路徑，推進「管住人、管住錢、管好防線、管好底線」重點辦法落地，晋升周全風險辦理成效。制订實施風險辦理三年規劃，完美風險辦理轨制體系，夯實風險辦理三道防線建設，落實風險辦理責任。強化風險偏好和限額辦理，加強風險監測預警，晋升風險防控主動性與前瞻性。依託融安 e盾等智能平台，加速推進風險辦理數字化、智能化轉型。加強新興領域風險辦理，將氣候風險納入周全風險辦理體系，創建氣候風險治理架構，強化氣候風險識別與辦理，開展氣候風險壓力測試。

64 信誉風險

71 市場風險

72 銀行賬簿利率風險

74 流動性風險

76 操作風險

78 聲譽風險

78 國別風險

董事會及其專門委員會、監事會、高級辦理層及其專業委員會、風險辦理部門和內部審計部門等構本錢行風險辦理的組織架構。本行風險辦理組織架構以下：

董 事 會 監 事 會 董事會監事會層面

董 事 會 風 險 險 管 理 委 員 會 美 國 區 域 機 構 風 險 險 委 員 會 董 事 會 審 計 委 員 會

行長 資產負債辦理委員會

副行長 風險辦理委員會 首席風險官 信誉風險辦理委員會

周全風險、市場風險、國別風險 風險辦理部 市場風險辦理委員會

信誉風險 信貸與投資辦理部 操作風險辦理委員會 內部審計局 總

業務部門

流動性風險、銀行賬簿利率風險 資產負債辦理部

操作風險、合規風險 內控合規部 層

面

公司 個人 機 銀 金融 聲譽風險 辦公室

構 行

金融 金融 金融 卡業 市場  戰略風險 周全深化鼎新領導 小組辦公室

業 業 業 務 部

務部 務部 務部 部 信息科技風險 金融科技部

法令風險 法令事務部

控 股 機 構 構 董 事 會 分

行

分 行 行 管 理 層 控 股 機 構 構 管 理 層 、

控

股

分 行 、 控 股 機 構 構 業 務 部 門 分行、控股機構風險辦理部門、內控合規部門 內 部 審 計 分 局 機 構

層 面

第一道防線 第二道防線 第三道防線

信誉風險

信誉風險辦理

信誉風險是指因告貸人或買卖對手未依照約定实行義務從而使銀行業務發生損失的風險。本行信誉風險重要來源包含：貸款、資金業務（含寄存同業、拆放同業、買入返售、

第一匯報路線第二匯報路線

除上述風險外的各類風險已納入周全風險辦理體系。

本行嚴格遵守信誉風險辦理相關監管请求，在董事會和高級辦理層的領導下，貫徹執行既定的戰略目標，實行獨立、集中、垂直的信誉風險辦理模式。董事會對信誉風險辦理有用性承擔最終責任。高級辦理層負責執行董事會核准的信誉風險辦理戰略、總體政策及體系。高級辦理層下設的信誉風險辦理委員會是

企業債券和金融債券投資等）、應收款項、表 本行信誉風險辦理的審議決策機構，負責審議信誉風險辦理的重大、首要事項，並依照信誉風險辦理委員會章程開展事情。各級信貸與投

外信誉業務（含擔保、承諾、金融衍生品買卖等）。

資辦理部門負責本級的信誉風險牽頭辦理工 用，完美個人貸款周全風險監測體系，晋升關作，各業務部門依照職能分工執行本業務領域的信誉風險辦理政策和標準。

依照貸款風險分類的監管请求，本行實行貸款質量五級分類辦理，根據預計貸款本息收回的可能性把貸款劃分為正常、關注、次級、可疑和損失五類。為實行信貸資產質量精細化辦理，提高風險辦理程度，本行對公司類貸款實施十二級內部門類體系。本行對個人信貸資產質量實施五級分類辦理，綜合考慮告貸人的違約月數、預期損失率、信誉狀況、擔保情況等定性和定量身分，確定貸款質量分類結果。

本行準確掌控投融資業務佈局和标的目的，強化信誉風險辦理。轨制方面，持續加強信貸轨制體系建設，優化信貸產品轨制，持續夯實非標準化代辦署理投資轨制基礎。行業方面，凸起支稳重點行業、重點區域、重點客戶、重大項目等「四重一大」優質信貸市場；積極支撑「兩新一重」、製造業高質量發展、醫教養等消費升級服務業；重點支撑戰略性新興產業、普惠金融、綠色金融、鄉村振興等領域。區域方面，積極貫徹落實京津冀、長三角、大灣區、中部及成渝經濟圈五大重點區域發展戰略，持續完美差異化區域信貸政策，積極支撑促進國內國際雙循環、完美中國市場全世界供應鏈相關行業的融資需求。不斷推進個人貸款信誉風險辦理「移動化、數字化、伶俐化、專業化」，持續加強「伶俐大腦」賦能個人貸款信誉風險辦理應

鍵業務環節信誉風險辦理能力，強化客戶准入端和按揭項目等首要風險點風險防控。

嚴格管控处所當局債務、房地產、「兩高」（高耗能、高排放）行業等重點領域風險。嚴格執行國家關於处所債務辦理和融資平台的法規和監管政策，持續做好信貸准入辦理和監測，嚴守不發生區域系統性風險底線，積極钻研和防範商業化建設運營風險；穩妥共同处所當局和融資平台公司做好存量到期融資風險化解，做好債務風險緩釋和融資監測阐發。嚴格落實國家房地產領域政策導向，穩妥實施房地產審慎辦理请求，繼續對商業性房地產投融資實施限額辦理，紧密亲密關注各地區房地產市場風險變化情況，嚴防高槓桿擴張房地產集團客戶風險，提高精細化辦理程度。貫徹綠色發展理念，進一步加強「兩高」行業投融資管控，前瞻性加強投融資結構調整和風險防控，推動高碳行業實現「低碳轉型」。

信誉風險阐發

2021年底，本行不考慮任何擔保物及其他信誉增級辦法的最大信誉風險敞口367,370.42億元，比上年底增长17,202.24億元，請參見「合併財務報表附註49.(a)(i)不考慮任何擔保物及其他信誉增級辦法的最大信誉風險敞口」。有關本行信誉風險資產組合緩釋後風險表露情況，請參見本行發佈的《中國工商銀行股分有限公司2021年資本充沛率報告》「信誉風險」的相關內容。

貸款五級分類分佈情況

人民幣百萬元，百分比除外

2021年12月31日 2020年12月31日

項目 金額 佔比（%） 金額 佔比（%）

正常 19,961,778 96.59 17,918,430 96.21

關注 412,038 1.99 411,900 2.21

不良貸款 293,429 1.42 293,978 1.58

次級 134,895 0.66 114,438 0.61

可疑 128,983 0.62 149,926 0.81

損失 29,551 0.14 29,614 0.16

合計 20,667,245 100.00 18,624,308 100.00

依照五級分類，2021年底正常貸款199,617.78億元，比上年底增长20,433.48億元，佔各項貸款的96.59%；關注貸款4,120.38億元，增长1.38億元，佔比1.99%，降低0.22個百分點；不良貸款2,934.29億元，減少5.49億元，不良貸款率1.42%，降低0.16個百分點。

貸款和不良貸款結構

人民幣百萬元，百分比除外

2021年12月31日 2020年12月31日

項目 貸款 佔比（%） 不良貸款 不良貸款率（%） 貸款 佔比（%） 不良貸款 不良貸款率（%）

公司類貸款 12,194,706 59.0 254,887 2.09 11,102,733 59.6 253,815 2.29

短時間公司類貸款 2,737,742 13.2 107,390 3.92 2,643,212 14.2 130,893 4.95

中長期公司類貸款 9,456,964 45.8 147,497 1.56 8,459,521 45.4 122,922 1.45

票據貼現 527,758 2.6 – – 406,296 2.2 622 0.15

個人貸款 7,944,781 38.4 38,542 0.49 7,115,279 38.2 39,541 0.56

個人住房貸款 6,362,685 30.8 15,460 0.24 5,728,315 30.8 16,207 0.28

個人消費貸款 187,316 0.9 3,092 1.65 183,716 0.9 3,668 2.00

個人經營性貸款 702,441 3.4 6,811 0.97 521,638 2.8 6,760 1.30

信誉卡透支 692,339 3.3 13,179 1.90 681,610 3.7 12,906 1.89

合計 20,667,245 100.0 293,429 1.42 18,624,308 100.0 293,978 1.58

公司類不良貸款2,548.87億元，比上年底增长10.72億元，不良貸款率2.09%，降低0.20個百分點。個人不良貸款385.42億元，減少9.99億元，不良貸款率0.49%，降低0.07個百分點。

按貸款客戶行業劃分的境內分行公司類貸款和不良貸款結構

人民幣百萬元，百分比除外

2021年12月31日 2020年12月31日

項目 貸款 佔比（%） 不良貸款 不良貸款率（%） 貸款 佔比（%） 不良貸款 不良貸款率（%）

交通運輸、倉儲和

郵政業 2,816,789 25.8 24,762 0.88 2,467,959 25.2 20,683 0.84

租賃和商務服務業 1,667,376 15.2 33,824 2.03 1,441,688 14.8 31,242 2.17

製造業 1,654,610 15.1 61,602 3.72 1,555,382 15.9 65,361 4.20

水利、環境和

大眾設施辦理業 1,370,252 12.5 11,379 0.83 1,154,201 11.8 8,425 0.73

電力、熱力、燃氣及　水生產和供應業 1,065,459 9.7 8,653 0.81 995,232 10.2 3,977 0.40

房地產業 705,714 6.5 33,820 4.79 701,094 7.2 16,238 2.32

批發和零售業 464,169 4.2 38,558 8.31 437,283 4.5 60,272 13.78

建築業 312,849 2.9 5,538 1.77 260,667 2.7 8,636 3.31

科教文衛 287,601 2.6 6,947 2.42 245,378 2.5 5,462 2.23

採礦業 203,130 1.9 3,470 1.71 177,408 1.8 7,593 4.28

留宿和餐飲業 73,063 0.7 8,095 11.08 83,886 0.9 11,743 14.00

其他 317,641 2.9 5,732 1.80 247,866 2.5 5,495 2.22

合計 10,938,653 100.0 242,380 2.22 9,768,044 100.0 245,127 2.51

本行持續推進行業信貸結構優化調整，加鼎力度支撑實體經濟發展。交通運輸、倉儲和郵政業貸款比上年底增长3,488.30億元，增長14.1%，主如果積極支撑高速公路、鐵路、機場、泊位等項目建設，和交通運輸業大型集團公司的流動資金需求；租賃和商務服務業貸款增长2,256.88億元，增長15.7%，主如果向「兩新一重」、民生工程、基礎設施補短板項目供给融資支撑，和滿足企業總部、園區及商業綜合體辦理服務等領域客戶的融資需求；水利、環境和大眾設施辦理業貸款增长2,160.51億元，增長18.7%，主如果穩健支撑城鎮基礎

建設、生態環境保護和大眾服務等領域的重大項目和民生工程投融資需求；製造業貸款增长992.28億元，增長6.4%，主如果持續加大對製造業的支撑力度，加速投向結構調整，電氣設備、通用設備和食物醫藥等製造業領域龍頭骨幹企業貸款增長較快。

本行持續強化各行業融資風險辦理，加大不良資產處置力度，累計清收處置不良貸款1,901億元，積極推進風險資產經營轉型，除部門行業客戶受新冠疫情等外部身分影響貸款出現劣變外，貸款質量總體穩定。

按地區劃分的貸款和不良貸款結構

人民幣百萬元，百分比除外

2021年12月31日 2020年12月31日

項目 貸款 佔比（%） 不良貸款 不良貸款率（%） 貸款 佔比（%） 不良貸款 不良貸款率（%）

總行 791,994 3.8 21,668 2.74 772,372 4.1 21,603 2.80

長江三角洲 4,163,732 20.2 35,149 0.84 3,582,682 19.2 45,304 1.26

珠江三角洲 3,134,781 15.2 33,860 1.08 2,746,019 14.8 31,540 1.15

環渤海地區 3,371,325 16.3 72,241 2.14 3,030,552 16.3 71,763 2.37

中部地區 3,133,539 15.2 40,046 1.28 2,789,085 15.0 38,584 1.38

西部地區 3,746,867 18.1 47,031 1.26 3,369,916 18.1 47,788 1.42

東北地區 895,238 4.3 30,600 3.42 841,595 4.5 28,411 3.38

境外及其他 1,429,769 6.9 12,834 0.90 1,492,087 8.0 8,985 0.60

合計 20,667,245 100.0 293,429 1.42 18,624,308 100.0 293,978 1.58

貸款減值準備變動情況

人民幣百萬元

以攤餘本錢計量的客戶貸款及墊款的減值準備 以公平價值計量且其變動計入其他綜合收益的客戶貸款及墊款的減值準備

項目 第一階段 第二階段 第三階段 合計 第一階段 第二階段 第三階段 合計

年头餘額 223,703 89,151 217,446 530,300 211 – 650 861

轉移：

至第一階段 17,860 (15,581) (2,279) – – – – –

至第二階段 (9,856) 14,056 (4,200) – – – – –

至第三階段 (3,534) (35,319) 38,853 – – – – –

今年計提╱（回撥） 41,831 58,906 67,614 168,351 (13) – (71) (84)

今年核銷及轉出 – – (100,447) (100,447) – – (551) (551)

收回已核銷貸款 – – 9,020 9,020 – – – –

其他變動 (628) (564) (2,268) (3,460) (7) – – (7)

年底餘額 269,376 110,649 223,739 603,764 191 – 28 219

註： 請參見「合併財務報表附註23.客戶貸款及墊款」。

2021年底，貸款減值準備餘額6,039.83億元，此中以攤餘本錢計量的貸款減值準備6,037.64億元，以公平價值計量且其變動計入其他綜合收益的貸款減值準備2.19億元。撥備覆蓋率205.84%，比上年底提高25.16個百分點；貸款撥備率2.92%，提高0.07個百分點。

按擔保類型劃分的貸款結構

人民幣百萬元，百分比除外

2021年12月31日 2020年12月31日

項目 金額 佔比（%） 金額 佔比（%）

典質貸款 9,497,898 46.0 8,703,068 46.8

質押貸款 1,720,583 8.3 1,401,565 7.5

保證貸款 2,459,887 11.9 2,260,445 12.1

信誉貸款 6,988,877 33.8 6,259,230 33.6

合計 20,667,245 100.0 18,624,308 100.0

過期貸款 人民幣百萬元，百分比除外

2021年12月31日 2020年12月31日

過期刻日 金額 佔各項貸款的比重（%） 金額 佔各項貸款的比重（%）

3個月以內 72,444 0.35 98,963 0.54

3個月至1年 70,057 0.34 74,820 0.40

1年至3年 93,247 0.45 72,467 0.39

3年以上 19,153 0.09 21,257 0.11

合計 254,901 1.23 267,507 1.44

註： 當客戶貸款及墊款的本金或利錢過期時，被認定為過期。對於可以分期付款償還的客戶貸款及墊款，若是部門分期付款已過期，該等貸款的全数金額均被分類為過期。

過期貸款2,549.01億元，比上年底減少126.06億元。此中過期3個月以上貸款1,824.57億元，增长139.13億元。

重組貸款

重組貸款和墊款191.34億元，比上年底增长71.74億元。此中過期3個月以上的重組貸款和墊款23.01億元，增长2.46億元。

貸款遷徙率

百分比

2021年 2020年 2019年12月31日

項目 12月31日 12月31日

正常 1.6 1.7 1.5

關注 20.1 36.4 26.1

次級 41.2 60.9 36.0

可疑 14.3 19.2 15.6

大額風險表露辦理

本行嚴格依照監管規定開展大額風險表露辦理事情，健全大額風險表露辦理體系，優化大額風險表露限額辦理，推進大額風險表露辦理相關系統建設，持續完美集團大額風險表露辦理。

告貸人集中度

2021年底，本行對最大單一客戶的貸款總額佔資本淨額的3.6%，對最大十家單一客戶的貸款總額佔資本淨額的14.2%；最大十家單一客戶貸款總額5,542.49億元，佔各項貸款的2.7%。

項目 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

最大單一客戶貸款比例（%） 3.6 3.5 3.1

最大十家客戶貸款比例（%） 14.2 14.8 12.6

下表列示了2021年底十大單一告貸人貸款情況。

人民幣百萬元，百分比除外

告貸人 行業 金額 佔各項貸款的比重（%）

告貸人A 交通運輸、倉儲和郵政業 141,457 0.8

告貸人B 交通運輸、倉儲和郵政業 67,107 0.3

告貸人C 金融業 50,828 0.2

告貸人D 金融業 49,479 0.2

告貸人E 交通運輸、倉儲和郵政業 48,999 0.2

告貸人F 交通運輸、倉儲和郵政業 42,660 0.2

告貸人G 交通運輸、倉儲和郵政業 42,375 0.2

告貸人H 金融業 40,095 0.2

告貸人I 金融業 36,781 0.2

告貸人J 金融業 34,468 0.2

合計 554,249 2.7

關於信誉風險資本計量情況，請參見本行發佈的《中國工商銀行股分有限公司2021年資本充沛率報告》「信誉風險」的相關內容。

市場風險

市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的晦气變動而使銀行表內和表外業務發生損失的風險。本行面臨的市場風險重要包含利率風險和匯率風險（包含黃金）。市場風險辦理是指識別、計量、監測、節制和報告市場風險的全過程，市場風險辦理的目標是根據本行風險偏好將市場風險節制在可經受範圍之內，實現經風險調整的收益最大化。

本行嚴格遵守市場風險辦理相關監管请求，實行獨立、集中、統籌的市場風險辦理模式，形成為了金融市場業務前、中、後台相分離的辦理組織架構。董事會承擔對市場風險辦理實施監控的最終責任；高級辦理層負責執行董事會核准的市場風險辦理戰略、總體政策及體系；高級辦理層下設的市場風險辦理委員會是本行市場風險辦理的審議決策機構，負責審議市場風險辦理的重大事項，並依照市場風險辦理委員會事情規則開展事情；各級風險辦理部門負責本級的市場風險牽頭辦理事情，各業務部門依照職能分工執行本業務領域的市場風險辦理政策和標準。

2021年，本行持續深化集團市場風險辦理。加強集團市場風險限額管控，审定印發2021年集團市場風險限額方案；及時開展利率、匯率、商品風險前瞻性阐發，持續開展全世界金融市場監測，健全風險快速報告機制；科技賦能，晋升市場風險辦理系統智能化程度，

持續推進全世界市場風險辦理系統(GMRM)境外機構延长應用，穩步推進第三版巴塞爾協議鼎新最終方案市場風險標準法實施。

買卖賬簿市場風險辦理

本行持續加強買卖賬簿市場風險辦理和產品節制事情，採用風險價值(VaR)、壓力測試、敏感度阐發、敞口阐發、損益阐發、價格監測等多種法子對買卖賬簿產品進行計量辦理。持續優化基於買卖組合的市場風險限額辦理體系，精細化限額指標，完美動態辦理機制，滿足新產品、新業務時效性请求，依託全世界市場風險辦理系統(GMRM)實現快速靈活的限額監控及動態調整。

有關買卖賬簿風險價值(VaR)情況，請參見「合併財務報表附註49.(c)(i)風險價值(VaR)」。

匯率風險辦理

匯率風險是指外匯資產與外匯負債之間幣種結構不服衡產生的外匯敞口因匯率的晦气變動而承受損失的風險。匯率風險辦理目標是確保將匯率變動對本行財務狀況和股東權益的影響節制在可經受的範圍內。本行重要通過採取限額辦理和風險對沖手腕規避匯率風險。本行按季度進行匯率風險敏感性阐發和壓力測試，高級辦理層和市場風險辦理委員會按季度審閱匯率風險報告。

2021年，本行紧密亲密關注外部環境變化和市場形勢，積極運用限額辦理和風險對沖等多項組合辦理辦法，晋升集團外匯資產負債匹配水平，加強境外機構資本金保值辦理，匯率風險總體可控。

外匯敞口

人民幣（美元）百萬元

2021年12月31日 2020年12月31日

項目 人民幣 等值美元 人民幣 等值美元

表內外匯敞口淨額 444,773 69,919 402,774 61,593

表外外匯敞口淨額 (276,298) (43,435) (198,474) (30,351)

外匯敞口淨額合計 168,475 26,484 204,300 31,242

有關匯率敏感性阐發，請參見「合併財務報表附註49.(c)(ii)匯率風險」。

關於市場風險資本計量情況，請參見本行發佈的《中國工商銀行股分有限公司2021年資本充沛率報告》「市場風險」的相關內容。

銀行賬簿利率風險

銀行賬簿利率風險指利率程度、刻日結構等晦气變動導致銀行賬簿經濟價值和整體收益蒙受損失的風險。

銀行賬簿利率風險辦理

本行創建了與系統首要性、風險狀況和業務複雜水平相合适的銀行賬簿利率風險辦理體系，並與本行總體發展戰略、周全風險辦理體系連结一致。本行銀行賬簿利率辦理體系重要包含如下根基要素：有用的風險治理架構；完備的風險辦理计谋、政策和流程；周全的風險識別、計量、監測、節制和緩釋；健全的內控內審機制；完備的風險辦理系統；充实的信息表露與報告。本行嚴格遵守銀行賬簿利率風險辦理相關監管请求，在法人和併表層面實施銀行賬簿利率風險辦理，創建了權責明確、層次分明、框架完備的銀行賬簿利率風險治理架

構。董事會承擔銀行賬簿利率風險辦理的最終責任；高級辦理層承擔銀行賬簿利率風險辦理的實施責任；總行資產負債辦理部負責銀行賬簿利率風險的牽頭辦理，其他各部門和各機構按職能分工執行銀行賬簿利率風險辦理政策和標準；內部審計局、總行內控合規部等部門承擔銀行賬簿利率風險辦理的審查和評估職責。

銀行賬簿利率風險辦理的目標是根據本行的風險辦理程度和風險偏好，在可經受的利率風險限度內，實現經風險調整後的淨利錢收益最大化。本行基於風險偏好、風險狀況、宏觀經濟和市場變化等身分制订銀行賬簿利率風險辦理计谋，並明確辦理目標和辦理模式。基於利率走勢預判和整體收益、經濟價值變動的計量結果，制订並實施相應辦理政策，統籌運用利率風險辦理調控东西開展風險緩釋與節制，確保本行實際承擔的利率風險程度與風險經受能力、意願相一致。本行基於辦理计谋和目標制订銀行賬簿利率風險辦理政策，明確辦理方法和辦理东西。通過制订或調整表內調節與表外對沖的利率風險辦理方法，靈活運用資產負債數量东西、價格东西和衍生东西進行辦理調控，和綜合運用限額辦理體系、經營計劃、績效考評和資本評估等方法開展利率風險管控評估等，實現對各業務條線、分支機構、附屬機構和利率風險影響顯著的產品與組合層面利率風險程度的有用節制。

本行銀行賬簿利率風險壓力測試遵守周全性、審慎性和前瞻性原則，採用利率風險敞口計量法和標準久期法，計量分歧壓力情形下利率敞口變化對整體收益和經濟價值的影響。本行結合境內外監管请求、全行資產負債業務結構、經營辦理情況和風險偏好，考慮當前利率程度及歷史變化趨勢、資產負債總量和刻日特徵、業務發展戰略及客戶行為等身分設置銀行賬簿利率風險壓力測試情形，按季度按期實施壓力測試。

2021年，本行貫徹落實新發展理念，完美利率風險全流程辦理、全要素調控、全週期覆蓋的組合調控機制，打造智能化利率風險監測預警與業務節制平台，晋升對複雜市場環境的快速響應與主動應對能力，持續深化跨週期穩

健的利率風險辦理新款式。前瞻主動強化利率風險计谋研判，組合運用資產負債數量东西、價格东西和衍生东西，精準調控集團資產負債利率組合設置装备摆設結構，有用抵禦全世界經濟金融運行衝擊與內外部風險挑戰，實現當期收益與長期價值均衡增長。

銀行賬簿利率風險阐發

利率敏感性阐發

假設市場整體利率發平生行變化，並且不考慮辦理層為低落利率風險而可能採取的風險辦理活動，2021年底本行按重要幣種劃分的利率敏感性阐發以下表：

人民幣百萬元

上升100個基點 降低100個基點

幣種 對利錢淨收入的影響 對權益的影響 對利錢淨收入的影響 對權益的影響

人民幣 (27,350) (39,969) 27,350 43,662

美元 1,551 (5,873) (1,551) 6,126

港幣 (958) (140) 958 142

其他 1,029 (1,661) (1,029) 1,694

合計 (25,728) (47,643) 25,728 51,624

註： 請參見「合併財務報表附註49.(d)銀行賬簿利率風險」。

利率缺口阐發

2021年底，一年以內利率敏感性累計正缺口19,436.18億元，比上年底增长8,363.72億元，主如果一年以內重定價或到期的客戶貸款

及墊款增长而至；一年以上利率敏感性累計正缺口10,188.14億元，減少3,053.99億元，主如果一年以上重定價或到期的客戶存款增长而至。

利率風險缺口

人民幣百萬元

3個月內 3個月至1年 1至5年 5年以上

2021年12月31日 (6,440,087) 8,383,705 (2,301,496) 3,320,310

2020年12月31日 (6,378,856) 7,486,102 (1,560,515) 2,884,728

註： 請參見「合併財務報表附註49.(d)銀行賬簿利率風險」。

流動性風險

流動性風險是指本行無法以公道本錢及時獲得充沛資金，用於償付到期債務、实行其他付出義務和滿足正常業務開展的其他資金需求的風險。引發流動性風險的@事%maWPH%務或身%x2A9g%分@包含：市場流動性重大晦气變化、存款客戶支取存款、貸款客戶提款、債務人延期付出、資產負債結構不匹配、資產變現困難、經營損失和附屬機構相關風險等。

流動性風險辦理

本行流動性風險辦理體系與總體發展戰略和整體風險辦理體系相一致，並與業務規模、業務性質和複雜水平等相適應，由如下根基要素構成：有用的流動性風險辦理治理結構；完美的流動性風險辦理计谋、政策和步伐；有用的流動性風險識別、計量、監測和節制；完備的辦理信息系統。本行流動性風險辦理的治理結構包含：由董事會及其專門委員會、總行資產負債辦理委員會和總行風險辦理委員會組成的決策體系，由監事會、內部審計局和總行內控合規部組成的監督體系，由總行資產負債辦理部、各表內外業務牽頭辦理部門、信息科技部門、運行辦理部門及分支機構相關部門組成的執行體系。上述體系按職能分工分別实行流動性風險辦理的決策、監督和執行職能。

流動性風險辦理的目標是通過創建健全流動性風險辦理體系，實現對集團和法人層面、各附屬機構、各分支機構、各業務條線的流動性風險進行有用識別、計量、監測和節制，確保在正常經營條件及壓力狀態下，流動性需求能夠及時以公道本錢获得滿足。本行流動性風險辦理计谋、政策根據流動性風險偏好制订，涵蓋表內外各項業務和境內外所有可能對流動性風險產生重大影響的業務部門、分支機構和附屬機構，並包含正常和壓力情形下的流動性風險辦理。流動性風險辦理计谋明確流動性風險辦理的總體目標和辦理模式，並列明重要政策和步伐。流動性風險辦理政策具體結合本行外部宏觀經營環境和業務發展情況制订，有用平衡平安性、流動性和收益性。本行充实考慮可能影響本行流動性狀況的各種宏微觀身分，結合外部經營環境變化、監管请求、本行業務特點和複雜水平，按期按季度或專題實施壓力測試。

2021年，本行堅持穩健審慎的流動性辦理计谋，集團流動性平穩運行。加大資金監測力度，連结公道豐裕的流動性儲備；優化升級流動性風險辦理機制和系統，流動性風險監測、計量、管控的自動化和智能化程度持續晋升；加強境內外、表內外、本外幣流動性風險辦理，優化多層級、多維度的流動性監測和預警體系，進一步晋升集團流動性風險防範和應急能力。

流動性風險阐發

本行綜合運用流動性指標阐發、流動性缺口阐發等多種法子和东西評估流動性風險狀況。

2021年底，人民幣流動性比例41.5%，外幣流動性比例88.9%，均滿足監管请求。貸存款比例77.3%。

項目 監管標準 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

流動性比例（%） 人民幣 > = 25.0 41.5 43.2 43.0

外幣 > = 25.0 88.9 91.4 85.9

貸存款比例（%） 本外幣合計 77.3 72.8 71.6

註： 本表所示監管指標依照當期適用的監管请求、定義及會計準則進行計算，比較期數據不作追溯調整。

淨穩定資金比例旨在確保商業銀行具备充沛的穩定資金來源，以滿足各類資產和表外風險敞口對穩定資金的需求。淨穩定資金比例為可用的穩定資金與所需的穩定資金之比。2021年四時度末，淨穩定資金比例126.20%，比上季度末降低1.98個百分點，主如果所需的穩定資金增長較快。根據《商業銀行淨穩定資金比例信息表露辦法》規定表露的淨穩定資金比例定量信息請參見「未經審計合併財務報表補充信息」。

2021年第四時度流動性覆蓋率日均值112.20%，比上季度上升0.96個百分點，主如果及格優質流動性資產持續增长。及格優質流動性資產重要包含現金、壓力條件下可動用的央行準備金和合适監管規定的可納入流動性覆蓋率計算的一級和二級債券資產。根據《商

業銀行流動性覆蓋率信息表露辦法》規定表露的流動性覆蓋率定量信息請參見「未經審計合併財務報表補充信息」。

2021年底，1個月內的流動性缺口比上年底由正轉負，主如果相應刻日到期的客戶存款增长而至；1至3個月的流動性負缺口有所擴大，主如果相應刻日到期的客戶存款增长而至；3個月至1年的流動性負缺口有所減小，主如果相應刻日到期的客戶貸款及墊款增长而至；1至5年的流動性正缺口有所減小，主如果相應刻日到期的客戶存款增长而至；5年以上的流動性正缺口有所擴大，主如果相應刻日到期的客戶貸款及墊款和債券投資增长而至。由於存款連结穩定增長，沉澱率較高，同時持有大量高流動性債券資產，流動性儲備充沛，本行整體流動性平安。

流動性缺口阐發

人民幣百萬元

過期╱即時償還 1個月內 1至3個月 3個月至1年 1至5年 5年以上 無刻日 總額

2021年12月31日 (14,262,606) (89,448) (415,735) (377,347) 538,067 14,692,050 3,190,277 3,275,258

2020年12月31日 (14,309,956) 335,580 (209,780) (563,541) 981,145 13,324,640 3,351,427 2,909,515

註： 請參見「合併財務報表附註49.(b)流動性風險」。

操作風險

操作風險辦理

操作風險是指由不完美或有問題的內部步伐、員工和信息科技系統和外部事務所造成損失的可能性，包含法令風險，但不包含计谋風險和聲譽風險。本行可能面臨的操作風險損失類別包含七大類：內部欺詐，外部欺詐，就業轨制和事情場所平安，客戶、產品和業務活動，實物資產的損壞，IT系統，執行、交割和流程辦理。此中，外部欺詐，執行、交割和流程辦理是本行操作風險損失的重要來源。

本行嚴格遵守操作風險辦理相關監管请求。董事會、監事會、高級辦理層及其操作風險辦理委員會分別承擔操作風險辦理決策、監督、執行事項，各相關部門依照其辦理職能分別承擔操作風險辦理「三道防線」職責，構成緊密銜接、互相制衡的操作風險辦理體系。各機構、各部門实行第一道防線職能，承擔本機構、本專業的操作風險辦理的直接責任；內控合規部門、法令事務、平安保衛、金融科技、財務會計、運行辦理、人力資源平分類辦理部門和信貸與投資辦理、風險辦理等跨風險辦理部門配合实行第二道防線職能，承擔辦理責任，分別負責操作風險牽頭辦理、某類操作風

險分類辦理和跨信誉和市場風險的操作風險辦理；內部審計部門实行第三道防線職能，承擔監督責任，負責操作風險辦理有用性的監督。

2021年，本行圍繞監管重點和操作風險形勢，持續加強操作風險管控。優化風險限額管控機制，有用傳導集團操作風險辦理偏好；制订印發《2021–2023年內部節制體系建設規劃》，持續健全全方位覆蓋、全過程節制和全員參與的內部節制機制；深刻開展「監管紅線」和各專業條線的操作風險與節制自評估事情，圍繞凸起風險點，推動轨制、流程、系統、機制等方面的優化完美；開展重點業務領域風險治理，強化案件警示教诲，持續強化員工行為管控；優化操作風險應用辦理系統，持續加強有用風險數據加總與風險報告能力的系統建設。報告期內，本行操作風險辦理體系運行平穩，操作風險整體可控。

法令風險

法令風險是指由於銀行經營辦理行為不合适有關法令法規、行政規章、監管規定及其他相關規則的请求，供给的產品、服務、信息或從事的買卖和簽署的合同協議等文件存

相關方發生法令糾紛（訴訟或仲裁），有關法令法規、行政規章、監管規定及其他相關法令規則發生首要變化，和由於內部和外部發生其他有關法令事務而可能導致法令制裁、監管處罰、財務損失或聲譽損失等晦气後果的風險。

本行基於保障依法合規經營辦理的目標，始終重視創建健全法令風險辦理體系，構建事先、事中和事後法令風險全程防控機制，支撑和保障業務發展創新與市場競爭，防範和化解各種潛在或現實的法令風險。董事會負責審定法令風險辦理相關戰略和政策，承擔法令風險辦理的最終責任。高級辦理層負責執行法令風險辦理戰略和政策，審批有關首要事項。總行法令事務部是負責集團法令風險辦理的職能部門，有關業務部門對法令風險防控事情供给相關支撑和協助，各附屬機構和境內外分行分別承擔本機構法令風險辦理職責。

2021年，本行持續加強法令風險辦理，晋升法令風險辦理程度和防控能力，保障集團依法合規經營和業務康健發展，整體運行平穩有序。貫徹落實個人信息保護法等新法新規，不斷完美業務轨制和協議文本。順應金融監管新请求，深刻推動重點領域和關鍵環節法令風險防控化解。常態化監測法令風險，不斷健全總、分行縱向聯動和橫向協調機制，將法令風險防控有機融入業務談判、產品設計、合同簽訂等各環節，進一步提高風險防控的前瞻性、主動性和針對性。優化法令事情跨境協調與辦理機制，強化境外機構法令風險辦理，妥

在晦气的法令缺點，與客戶、買卖對手及长处 善應對國際化經營發展中的跨境法令問題。完美電子簽約系統功效設計與辦理機制，強化對業務合同簽約用印的全流程剛性管控，有用防控違規用印酿成的操作風險、法令風險和聲譽風險。加強授權辦理、關聯方辦理、商標辦理和知識產權保護事情，有用提高風險管控轨制化、系統建設精細化程度。出力強化訴訟案件應對處理，依法維護本行權益，防止和減少風險損失。積極做好協助執行網絡查控事情，為有權機關提高執法辦案效力、構建社會誠信體系等發揮積極感化。

反洗錢

本行嚴格遵守中國及境外機構駐在國（地區）反洗錢法令法規，認真实行反洗錢法定義務和社會責任。主動適應新時期反洗錢形勢變化，樹立「全世界、全員、全程、周全、全新、全額」的洗錢風險辦理理念，適應「跨境、跨業、跨界」的發展请求，踐行「主動防、智能控、周全管」的辦理原則，統籌加強全集團洗錢風險辦理。不斷完美集團反洗錢治理體系，持續推進客戶身份識別綜合治理，做好洗錢風險評估新規落地，構建反洗錢數字化生態體系，強化境外反洗錢基礎建設，洗錢風險辦理質效進一步晋升。

關於操作風險資本計量情況，請參見本行發佈的《中國工商銀行股分有限公司2021年資本充沛率報告》「操作風險」的相關內容。

聲譽風險

聲譽風險是指由銀行行為、從業人員行為或外部事務等，導致长处相關方、社會公眾、媒體等對銀行構成負面評價，從而損害品牌價值，晦气正常經營，乃至影響到市場穩定和社會穩定的風險。聲譽風險可能產生於銀行經營辦理的任何環節，凡是與信誉風險、市場風險、操作風險和流動性風險等交织存在，互相感化。杰出的聲譽對商業銀行經營辦理至關首要。本行高度重視本身聲譽，將聲譽風險辦理納入公司治理及周全風險辦理體系，防範聲譽風險。

本行董事會審議確定與本行戰略目標一致且適用於全行的聲譽風險辦理政策，創建全行聲譽風險辦理體系，監控全行聲譽風險辦理的總體狀況和有用性，承擔聲譽風險辦理的最終責任。高級辦理層負責領導全行的聲譽風險辦理事情，執行董事會制订的聲譽風險辦理戰略和政策，審定聲譽風險辦理的有關轨制、辦法、操作規程，制订重大事項的聲譽風險應對預案和處置方案，確保聲譽風險辦理體系正常、有用運行。本行創建了專門的聲譽風險辦理團隊，負責聲譽風險的平常辦理。

2021年，本行持續完美聲譽風險辦理體系建設，不斷優化事情機制，持續晋升聲譽風險辦理程度。修訂印發《聲譽風險辦理辦法（2021年版）》，進一步完美全集團、全流程聲譽風險辦理體系建設。強化專業和屬地「雙線辦理」效能，從源頭防範聲譽風險隱患。積極回應社

會關切，組織推進具备影響力的傳播活動，晋升本行品牌形象。報告期內，本行聲譽風險平穩，處於可控範圍。

國別風險

國別風險是指由於某一國家或地區經濟、政治、社會變化及事務，導致該國家或地區告貸人或債務人沒有能力或拒絕償付銀行債務，或使銀行在該國家或地區的商業存在蒙受損失，或使銀行蒙受其他損失的風險。國別風險可能由一國或地區經濟狀況惡化、政治和社會動蕩、資產被國有化或被徵用、當局拒付對外債務、外匯管束或貨幣貶值等情況引發。

本行嚴格遵守國別風險辦理相關監管请求，董事會承擔監控國別風險辦理有用性的最終責任，高級辦理層負責執行董事會核准的國別風險辦理政策，總行風險辦理委員會負責國別風險辦理相關事項集體審議。本行通過一系列辦理东西來辦理和節制國別風險，包含國別風險評估與評級、國別風險限額、國別風險敞口統計與監測，和壓力測試等。國別風險評級和限額每一年最少複審一次。

2021年，面對更趨複雜嚴峻和不確定的外部環境，本行嚴格依照監管请求並結合業務發展必要，持續加強國別風險辦理。紧密亲密監測國別風險敞口變化，持續跟蹤、監測和報告國別風險；及時更新和調整國別風險評級與限額；不斷強化國別風險預警機制，積極開展國別風險壓力測試，在穩健推進國際化發展的同時有用節制國別風險。

資本辦理

本行實施集團化的資本辦理機制，以資本為對象和东西進行計劃、計量、設置装备摆設、應用和營運等辦理活動。本行資本辦理的目標是：連结公道的資本充沛率程度，持續滿足資本監管法規和政策请求；不斷鞏固和晋升資本基礎，支撑業務增長和戰略規劃的實施；創建以經濟資本為焦點的價值辦理體系，強化資本約束和激勵機制，提高資本設置装备摆設效力；創新和拓展資本補充渠道，晋升資本質量，優化資本結構。

本行資本辦理範圍涵蓋全集團各類經營單位，資本辦理內容包含資本充沛率辦理、經濟資本辦理、資本投資和融資辦理等。

2021年，本行持續深化資本辦理鼎新，加強資本節約優化，推進低效資本佔用清算，強化經濟資本辦理對風險加權資產的約束感化，

集團及母公司資本充沛率計算結果

持續晋升資本利用效力；統籌均衡內源性與外源性資本補充，進一步夯實資本實力，不斷增強服務實體經濟能力。整年各項資本指標杰出，資本充沛率連结在穩健公道程度。

資本充沛率及槓桿率情況

本行根據《資本辦法》計算各級資本充沛率。依照監管機構核准的資本辦理高級法子實施範圍，合适監管请求的公司信誉風險表露採用初級內部評級法、零售信誉風險表露採用內部評級法、市場風險採用內部模子法、操作風險採用標準法，內部評級法未覆蓋的信誉風險採用權重法，內部模子法未覆蓋的市場風險採用標準法。

人民幣百萬元，百分比除外

2021年12月31日 2020年12月31日

項目 集團 母公司 集團 母公司

焦點一級資本淨額 2,886,378 2,614,392 2,653,002 2,404,030

一級資本淨額 3,241,364 2,944,636 2,872,792 2,605,594

總資本淨額 3,909,669 3,600,883 3,396,186 3,114,878

焦點一級資本充沛率（%） 13.31 13.29 13.18 13.14

一級資本充沛率（%） 14.94 14.97 14.28 14.24

資本充沛率（%） 18.02 18.30 16.88 17.02

2021年底，根據《資本辦法》計算的焦點一級資本充沛率13.31%，一級資本充沛率14.94%，資本充沛率18.02%，均滿足監管请求。

資本充沛率情況表

人民幣百萬元，百分比除外

項目 2021年12月31日 2020年12月31日

焦點一級資本 2,903,516 2,669,055

實收資本 356,407 356,407

資本公積可計入部門 148,597 148,534

盈餘公積 356,849 322,692

一般風險準備 438,640 339,486

未分派利潤 1,618,142 1,508,562

少數股東資本可計入部門 3,539 3,552

其他 (18,658) (10,178)

焦點一級資本扣除項目 17,138 16,053

商譽 7,691 8,107

其他無形資產（地皮利用權除外） 5,669 4,582

對未按公平價值計量的項目進行現金流套期構成的儲備 (4,202) (4,616)

對有節制權但不併表的金融機構的焦點一級資本投資 7,980 7,980

焦點一級資本淨額 2,886,378 2,653,002

其他一級資本 354,986 219,790

其他一級資本东西及其溢價 354,331 219,143

少數股東資本可計入部門 655 647

一級資本淨額 3,241,364 2,872,792

二級資本 668,305 523,394

二級資本东西及其溢價可計入金額 418,415 351,568

超額貸款損失準備 248,774 170,712

少數股東資本可計入部門 1,116 1,114

總資本淨額 3,909,669 3,396,186

風險加權資產(1) 21,690,349 20,124,139

焦點一級資本充沛率（%） 13.31 13.18

一級資本充沛率（%） 14.94 14.28

資本充沛率（%） 18.02 16.88

註： (1) 為應用資本底線及校準後的風險加權資產。

風險加權資產

人民幣百萬元

項目 2021年12月31日 2020年12月31日

信誉風險加權資產 20,042,955 18,535,324

內部評級法覆蓋部門 13,472,715 12,279,663

內部評級法未覆蓋部門 6,570,240 6,255,661

市場風險加權資產 153,686 174,784

內部模子法覆蓋部門 51,014 94,238

內部模子法未覆蓋部門 102,672 80,546

操作風險加權資產 1,493,708 1,414,031

合計 21,690,349 20,124,139

關於資本計量的更多信息，請參見本行發佈的《中國工商銀行股分有限公司2021年資本充沛率報告》。

槓桿率情況表

人民幣百萬元，百分比除外

項目 2021年12月31日 2021年9月30日 2021年6月30日 2021年3月31日 2020年12月31日

一級資本淨額 3,241,364 3,132,095 3,009,641 2,956,971 2,872,792

調整後的表內外資產餘額 37,292,522 37,682,357 37,370,525 36,423,221 35,300,338

槓桿率（%） 8.69 8.31 8.05 8.12 8.14

註： 槓桿率表露相關信息請參見「未經審計合併財務報表補充信息」。

資本融資辦理

本行在通過利潤保存補充資本的基礎上，積極拓展外源性資本補充渠道，持續推進資本东西創新，增強資本實力，優化資本結構，公道節制資本本錢。

無固按期限資本債券發行情況

本行於2021年6月、11月在全國銀行間債券市場公開發行兩期規模分別為700億元、300億元人民幣的無固按期限資本債券，召募資金依據適用法令和監管機構的核准，在扣除發行費用後全数用於補充本行其他一級資本。

本行於2021年9月在境外市場發行61.6億美元無固按期限資本債券，召募資金依據適用法令和監管機構的核准，在扣除發行費用後全数用於補充本行其他一級資本。

二級資本債券發行進展情況

本行於2021年1月在全國銀行間債券市場公開發行一期300億元人民幣的二級資本債券。召募資金依據適用法令和監管部門的核准，全数用於補充本行二級資本。

本行於2021年分別收到中國銀保監會、人民銀行批覆，赞成本行在全國銀行間債券市場公開發行不超過1,900億元人民幣二級資本債

券。本行於2021年12月、2022年1月先後在全國銀行間債券市場公開發行兩期規模分別為600億元、400億元人民幣的二級資本債券。召募資金依據適用法令和監管部門的核准，全数用於補充本行二級資本。

本行2021年第二次臨時股東大會審議通過了《關於發行及格二級資本东西的議案》，赞成本行在境內外市場發行及格二級資本东西，用於補充本行二級資本。本次及格二級資本东西的發行方案還需獲得相關監管機構的核准。

關於本行資本东西發行情況請參見本行於上交所網站、香港買卖所「表露易」網站及本行網站發佈的通知布告。

經濟資本設置装备摆設和辦理

本行經濟資本辦理包含計量、設置装备摆設和應用三個重要方面，經濟資本指標包含經濟資本佔用(EC)、經濟資本回報率(RAROC)、經濟增长值

(EVA)等三類指標，應用領域包含信貸資源配

置、限額辦理、績效稽核、費用分派、產品定價、客戶辦理等。

本行從計量、設置装备摆設、稽核等方面進一步完美集團經濟資本辦理體系，強化集團經濟資本約束激勵機制，推動集團資本集約型發展。進一步完美經濟資本計量政策，優化經濟資本計量標準和計量系統。嚴格執行經濟資本限額辦理，不斷晋升經濟資本精細化辦理程度，周全加強對境內分行、利潤中間、境外及控股機構的資本約束。持續優化信貸業務經濟資本計量和稽核政策，積極助力全行信貸結構調整。加強對各級機構的經濟資本辦理培訓，鼎力推進經濟資本在經營辦理和業務前沿的應用。

系統首要性銀行評估指標

商業銀行全世界系統首要性評估指標

本行根據中國銀保監會《商業銀行全世界系統首要性評估指標表露指引》和巴塞爾銀行監管委員會《全世界系統首要性銀行評估填報說明》的規定，計算和表露全世界系統首要性評估指標。

人民幣百萬元

指標 2021年

調整後的表內外資產餘額 37,560,752

金融機構間資產 2,088,082

金融機構間負債 2,947,997

發行證券和其他融資东西 5,080,700

通過付出系統或代辦署理行結算的付出額 493,730,289

託管資產 19,980,932

有價證券承銷額 2,272,838

固定收益類證券買卖量 6,582,443

上市股票和其他證券買卖量 1,259,003

場外衍生產品名義本金 7,966,381

買卖類和可供出售證券 784,582

第三層次資產 153,164

跨境債權 2,092,121

跨境負債 2,069,735

國內系統首要性銀行評估指標

本行根據人民銀行、中國銀保監會《系統首要性銀行評估辦法》和中國銀保監會《關於開展系統首要性銀行評估數據填報事情的通知》的規定，計算和表露2020年度國內系統首要性銀行評估指標。

除特別說明外，為人民幣百萬元

指標 2020年

調整後的表內外資產餘額 35,300,338

金融機構間資產 2,988,192

金融機構間負債 3,121,151

發行證券和其他融資东西 2,591,743

通過付出系統或代辦署理行結算的付出額 480,825,563

託管資產 18,157,690

代辦署理代銷業務 7,448,878

公司客戶數（萬個） 864

個人客戶數（萬個） 68,030

境內營業機構數量（個） 16,065

衍生產品 8,085,879

以公平價值計量的證券 790,093

非銀行附屬機構資產 872,495

理財業務 1,637,344

理財子公司發行的理財產品餘額 1,070,072

境外債權債務 4,222,848

预测

2022年，世界經濟有望連结恢復性增長，但全世界供應鏈和能源緊張形勢可能持續，大類資產價格呈現分解趨勢。重要經濟體貨幣政策加快轉向，利率中樞加速上移，對銀行業流動性辦理、資產設置装备摆設和負債結構優化帶來挑戰。

中國經濟面臨需求收縮、供給衝擊、預期轉弱

三重壓力，但持續恢復發展的態勢沒有改變，長期向好的根基面沒有改變。隨着以國內大循環為主體、國內國際雙循環互相促進的新發展款式加速構建，銀行業高質量發展將迎來新機遇。

中國工商銀行將堅持以習近平新時代中國特點社會主義思惟為指導，認真落實黨中心、國務院決策摆設，安身新發展階段，完备準確周全貫徹新發展理念，積極服務和融入新發展款式，堅持穩中求進事情總基調，掌控「穩」的请求，爭取「進」的成效，加大「改」的力度，堅定不移走中國特點金融發展之路，堅持「48字」事情思绪，在服務經濟社會高質量發展中推進本身高質量發展。一是高質量抓好黨的建設。

堅持和加強黨的領導。深化黨的領導與公司治理交融，進一步做好黨委議事規則與公司治理決策機制的有用銜接，健全現代金融企業轨制。發揮好周全從嚴治黨引領和保障感化，強化嚴的辦理、嚴的氛圍。二是高質量服務新發展款式。堅守主責主業，加大對製造業企業、小微企業的支撑力度，晋升對科技創新、綠色發展的服務質效。發揮投融資總量和結構雙重

功效，落實跨週期和逆週期政策摆設，精準支撑「十四五」重大項目落地，助力穩定宏觀經濟大盤。將金融服務貫通生產、分派、畅通、消費各環節，助力構建完备需求體系，促進國際國內循環暢通。三是高質量實施新發展規劃。凸起質量、效力、創新導向，結合實際不斷做強做優，晋升內涵式發展程度。深刻推進第一個人金融銀行、外匯業務首選銀行、重點區域競爭力晋升、城鄉聯動發展等重點戰略實施，推動「揚長、補短、固本、強基」佈局不斷获得新成效，實現新發展規劃中期冲破。四是高質量抓好周全風險辦理。堅持系統觀念，強化風險意識和底線思維，周全梳理排查風險隱患，逐項制订應對預案和辦法。做好信誉風險辦理，進一步穩定資產質量。完美線上業務、新興業務風控機制，嚴密防範市場風險。周全晋升內控案防有用性，確保不發生重大風險事務和案件。五是高質量推進金融鼎新。深化黨的領導與公司治理有機交融，出力健全現代金融企業轨制，晋升治理體系和治理能力現代化程度。充实發揮科技強行、數據大行優勢，更好服務數字經濟發展，加速建設數字工行。打造先進可控的金融科技，切實保障數字化轉型平安。六是高質量強化人材隊伍建設。加強人材事情頂層設計，制订實施新一輪全行人材發展規劃。完美稽核評價及監測體系，健全激勵約束機制，加強幹部員工辦理監督和關心關愛，出力打造人材高地和人材強行，匯聚工商銀行高質量發展強大协力。

資本市場關注的熱點問題

熱點問題一：成色实足的工行答卷

2021年，工商銀行堅持「48字」事情思绪，統籌疫情防控與經營發展，通過高質量投融資周全服務新發展款式，通過穩步推進「揚長補短固本強基」四大佈局周全實施新發展規劃，通過健全風險辦理體系周全加強風險管控，通過聚焦晋升治理能力周全深化鼎新創新，在助力經濟高質量發展的基礎上，可持續能力進一步晋升，本身高質量發展基礎進一步鞏固，重要經營指標表現超卓，「強、優、大」特徵持續彰顯，為投資者交上了一份成色实足的工行答卷。

1、 資產和資本投入產出效力不斷增強

一是經營效力持續晋升。ROE 12.15%，ROA 1.02%，分別比上年晋升20BP和2BP，在全世界大型銀行中處於較優程度。二是資本實力不斷增強。資本充沛率18.02%，比上年底提高1.14個百分點，連结全世界銀行業領先程度；焦點一級資本充沛率13.31%、提高0.13個百分點，一級資本充沛率14.94%、提高0.66個百分點；總資本淨額39,097億元，比上年底增長15.1%，持續連结世界領先程度。

2、 資金红利能力和風險管控能力持續優化

一是NIM（淨利錢收益率）連结較優程度。

NIM 2.11%，連结銀行業較優程度；在全世界利率持續走低、銀行業利差不斷收窄的大環境下，NIM收窄幅度(-4BP)處於國內可比同業較優

程度，既落實了減費讓利、服務實體經濟的政策，又展現了強大的資產負債精細化辦理能力。二是红利結構優化，非利錢收入佔比晋升。非利錢收入佔比19.77%，比上年晋升0.61個百分點。

三是資產質量持續改良。不良貸款率1.42%，比上年底降低16BP，根基回復到疫情前程度；過期貸款率1.23%，降低21BP；過期不良铰剪差-385億元，連續7個季度為負，創歷史新低。四是風險抵禦能力不斷增強，撥備基礎不斷夯實。撥備覆蓋率205.84%，比上年底提高25.16個百分點，貸款撥備率2.92%，

提高7BP，信貸本錢率0.86%，低落0.11個百分點。五是有用發揮資本約束功效。RWA增速7.8%，低於信貸資產增速3.2個百分點。六是費用投入產出效力較高。本錢收入比26.36%，雖然比上年提高1.60個百分點，但持續連结全世界同業較低程度。

3、 規模優勢和品牌價值領跑全世界

一是收入規模連结全世界銀行業首位。營業收入8,609億元，比上年增長7.6%；此中手續費及佣金淨收入連结國內同業第一。二是

利潤總量連结全世界銀行業首位。淨利潤3,502

億元，比上年增長10.2%；撥備前利潤6,275億

元，比上年增長5.5%。三是資產規模連结全

球銀行業首位。資產規模為351,714億元，比上年底增長5.5%；發放貸款及墊款206,672億元，比上年底增長11.0%；債券投資88,173億元，比上年底增長9.5%。四是存款規模連结全世界銀行業首位。存款總額264,418億元，比上年底增長5.2%。

五是國際排名連结首位。工商銀行已連續9年位列英國《銀里手》全世界銀行1000強和美國《福布斯》全世界企業2000強榜首、位列美國《財富》500強榜單全世界商業銀行首位，展現了強大的綜合實力和市場影響力。六是品牌價值持續晋升。根據全世界品牌價值钻研機構Brand

Finance發佈的「2022年全世界品牌價值500強」榜

單，工商銀行以751億美元的品牌價值連續6年

蟬聯全世界最具價值銀行品牌榜首。

4、 「揚長補短固本強基」四大戰略佈局重點冲破

（一）揚長上，重點鞏固機構、公司、結算、買卖等業務優勢。結算金融方面，人民幣對公結算業務中收113億元，居同業首位。機構金融方面，客戶增長創5年新高，機構和同業存款連结可比同業第一，競爭優勢明顯。公司金融方面，公司客戶數及存貸款均連结可比

同業第一，此中人民幣貸款在商業銀行中率先冲破10萬億元，資產質量穩中向好。買卖金融方面，金融市場業務淨利潤冲破千億，投行顧問諮詢業務收入連结國內同業第一，大資管業務規模27萬億元，增幅11.24%。

（二）補短與協同上，重點推進個人金融、外匯業務、重點區域、城鄉聯動四大戰略重點。第一個人金融銀行戰略方面，個人金融資產總量(AUM)連结領先（近17萬億元），個人客戶總量冲破7億戶，個人手機銀行客戶總量達4.69億戶，手機銀行月活用戶數(MAU)首家破億，個人貸款餘額近8萬億元，代發客戶超過1億戶，代發資金冲破5萬億元。外匯業務首選銀行戰略方面，推出「工銀全世界行」金融服務品牌，境內外匯存款日均餘額比上年增長35%，集團跨境人民幣業務量冲破8.5萬億元。樂成获得債券通「南向通」、大灣區「跨境理財通」首批試點銀行資格，發揮大行領先感化，服務金融市場雙向開放。重點區域競爭力晋升戰略方

面，京津冀、長三角、大灣區、中部和成渝五 萬戶、增存2,900億元；C端獲客活客5,200萬大重點區域存款、貸款總餘額連结同業絕對優

勢。城鄉聯動發展戰略方面，創新鄉村振興服務體系，推出「興農通」品牌，強化信貸資源支撑，涉農貸款餘額2.66萬億元。

（三）固本上，重點夯實金融科技、金融創新。金融科技方面，踐行科技自主自強，強化科技創新和機制鼎新「雙輪驅動」，以科技強行賦能「數字工行(D-ICBC)」建設。2021年，伶俐銀行生態系統ECOS被中國人民銀行評選為金融科技發展獎独一特等獎；新增和累計專利授權數均居國內銀行業首位。金融創新方面，製造業、戰略性新興產業、綠色等重點領域信貸規模、增量均領跑同業。此中，投向製造業的貸款餘額冲破2萬億元，淨增3,197億元；戰略性新興產業貸款餘額冲破1萬億元；綠色貸款餘額2.48萬億元，近年初增長6,349億元，增量創歷史新高。

（四）強基上，重點晋升周全風險辦理能力、GBC聯動效能、網點和人材隊伍競爭力。

周全風險辦理方面，堅持「四管齊下」（管住人、管住錢、管好防線、管好底線），依照「主動防、智能控、周全管」路徑，將投融資互助、中間業務次生風險、氣候風險、模子風險等納入周全風險辦理體系，「9+X」風險總體可控。GBC聯動和渠道協同方面，推動GBC事情、資金承接、織網補網、代發業務、投融資互助機構辦理、網點競爭力晋升六大事情紮實推進。GBC重點場景建設成效顯著，實現G端拓戶1.2萬戶、增存1,200億元；B端拓戶29

人、代發資金1.7萬億元。

2022年，工商銀行將繼續堅持穩中求進事情總基調，周全貫徹新發展理念，鞏固穩中向好腸合排腸，鼎力推進新規劃中期冲破，深化數字化轉型，奮力推動工商銀行高質量發展不斷開創新腸合排腸。

熱點問題二：數字工行

本行堅持數字化發展之路，在「銀行信息化」向「信息化銀行」發展過程中，周全引領了數字技術推動業務發展的數字化1.0階段，敏銳掌控新一輪科技革命和產業變革趨勢，周全佈局IT架構轉型與「伶俐銀行生態系統ECOS」工程建設，開啓數字化引領周全變革的數字化2.0。報告期內，本行率先提出「數字生態、數字資產、數字技術、數字基建、數字基因」的五維佈局，籌劃推出头具名向未來的數字化品牌「數字工行(D-ICBC)」，同時依託集團金融科技和數據優勢，以客戶為中間、以「數據+技術」雙要素驅動，深化數字工行建設，積極融入數字中國建設大局，助力數字經濟康健發展，促進業務模式、服務模式的深入變革和產品創新的提質增效，客戶體驗、業務效力和經營價值获得顯著晋升。

1、數字化轉型助循環。本行根據小微客戶商業模式和買卖特徵，持續升級數字普惠產品與運營體系，通過線上發放的普惠貸款佔新增餘額的比例達到94%。拓寬「e企快貸」抵

押貸款場景，晋升對持有非室第不動產小微客戶的服務質效；綜合運用稅務、電力、結算等多維數據，為小微企業生產經營供给信誉貸款支撑；為現代農業、專精特新、先進製造等國家戰略板塊打造並完美數字供應鏈、產業鏈場景金融服務；與國家融資擔保基金互助，引入「批量擔保」增信機制，晋升小微客戶融資可得性。強化全流程數字化運營能力，構建涵蓋「尋、引、黏、留」立體客戶營銷體系。報告期內，本行不斷深化貿易金融、跨境金融，支撑「一帶一起」互助項目。打造「工銀全世界付」系列產品，供给一站式全世界現金辦理服務，服務近萬家跨國企業，助力中資企業走出去。研發「環球拉拢薈」跨境拉拢平台，同業首家實現跨境拉拢全流程閉環服務，互助意向達成比例近

80%。

2、構建GBC端數字配合體。一是G端創新數字政務服務新模式。共與全國29個省區市開展政務數據互助，落地300多個政務互助場景，積極助力政務服務「一網通辦」。此中「我的寧夏」APP為寧夏數字當局建設塑造了新的品牌和形象。二是B端深度參與產業數字化。緊

密對接現代農業、先進製造業、現代服務業等行業龍頭數字化轉型發展步调，鏈式拓展服務上下流客戶，提高覆蓋全產業鏈的金融服務能力。圍繞醫療、教诲、出行等民生熱點領域，上線了20餘個「金融+行業」的雲服務生態圈，對外輸出2,600餘類金融產品和服務，服務種類、場景覆蓋數量均居同業首位。三是C端出力打造雲上工行服務新模式。持續推動手機銀行升級，為4.69億用戶供给豐富的線上服務。

構建伶俐營銷新模式，將伶俐大腦與工銀 e服務、工小智、雲事情室等渠道對接，為全量

個人客戶供给1,000萬餘種智能服務方案。積極推動數字人民幣場景化生態化創新應用，周全參與數字大眾服務。推動重點客群專區建設，行業率先完成與人社部對接，實現「實體+電子」社保卡發卡，支撑社保卡跨省通辦，並構建「伶俐風控」平台，保護客戶資金平安，在涉敏、防盜刷、老年人轉賬等高風險領域，加強異常買卖監控。

3、踐行科技自主自強。一是IT焦點架構轉型升級。自2015年以來，本行推進伶俐銀行生態建設工程(ECOS)，自立研發了雲計算、分佈式兩大焦點技術基礎平台，周全承載工行焦點業務，為超7億個人客戶和近970萬對公客戶持續供给平安穩健的金融服務，系統可用性始終連结在99.99%以上。二是加速建設數字新基建。2021年，本行獲評金融行業首家數據辦理能力成熟度五級最高評級。本行深刻貫徹「綠水青山就是金山銀山」的發展理念，打造世界一流的綠色數據中間，日買卖峰值達8.68億筆，每一年減少二氧化碳排放近6,000噸，獲評「國家綠色數據中間」。三是周全推進新技術佈局。圍繞人工智能、區塊鏈、雲計算、大數據等前沿技術，在摸索實踐中打造了工銀圖靈、工銀璽鏈、工銀星雲等一系列新技術平台，強化焦點新基建能力。此中，工銀璽鏈集區塊鏈基礎技術服務、智能運維、金融級平安能力為一體，已在平安防控、機能容量等技術方面取患了150多項冲破，入選《福布斯》2021年全世界區塊鏈50強。四是強化數據資產治理和數據平安管控。本行構建了以「一湖兩庫」為焦點的數據架構，打造同業首創、自立可控、分佈式架構的大數據智能雲平台，實現集團數據「全入湖」。

股本變動及重要股東持股情況

平凡股股分變動情況

股分變動情況表

單位：股

2020年12月31日 報告期內增減 2021年12月31日

股分數量 比例（%） 股分數量 比例（%）

1、有限售條件股分 – – – – –

2、無限售條件股分 356,406,257,089 100.00 – 356,406,257,089 100.00

1. 人民幣平凡股 269,612,212,539 75.65 – 269,612,212,539 75.65

2. 境外上市的外資股 86,794,044,550 24.35 – 86,794,044,550 24.35

3、股分總數 356,406,257,089 100.00 – 356,406,257,089 100.00

註： (1) 以上數據來源於中國證券登記結算有限責任公司出具的股本結構表。

(2) 「境外上市的外資股」即H股，根據中國證監會《公開發行證券的公司信息表露內容與格局準則第5號 — 公司股分變動報告的內容與格局（2022年修訂）》中的相關內容界定。

(3) 由於佔比數字經四捨五入，百分比僅供參考。

證券發行與上市情況

報告期內，本行未進行配股，無內部職工股，無員工持股計劃，未發行可轉換公司債券，未發行根據中國證監會《公開發行證券的公司信息表露內容與格局準則第2號 — 年度報告的內容與格局（2021年修訂）》第二章第九節的規定需予以表露的公司債券。

有關本行優先股發行情況請參見「股本變動及重要股東持股情況 — 優先股相關情況」。

報告期本行二級資本債券及無固按期限資本債券的發行進展情況請參見「討論與阐發 — 資本辦理」。

有關本行及本行子公司其他證券發行情況，請參見「合併財務報表附註35.已發行債務證券；38.其他權益东西」。

股東數量和持股情況

截至報告期末，本行平凡股股東總數為750,894戶，無表決權恢復的優先股股東及持有特別表決權股分的股東。此中H股股東113,054戶，A股股東637,840戶。截至業績表露日前上一月末（2022年2月28日），本行平凡股股東總數為721,975戶，無表決權恢復的優先股股東及持有特別表決權股分的股東。

前10名平凡股股東持股情況

單位：股

股東名稱 股東性質 股分類別 報告期內增減 期末持股數量 持股比例（%） 質押╱凍結╱標記的股分數量

匯金公司 國家 A股 – 123,717,852,951 34.71 無

財政部 國家 A股 – 110,984,806,678 31.14 無

香港中心結算（代辦署理人）　有限公司(5) 境外法人 H股 -13,477,082 86,154,124,549 24.17 未知

社保基金理事會(6) 國家 A股 – 12,331,645,186 3.46 無

中國安全人壽保險股分有限公司　— 傳統 — 平凡保險產品 其他 A股 – 3,687,330,676 1.03 無

中國證券金融股分有限公司 國有法人 A股 -24 2,416,131,540 0.68 無

香港中心結算有限公司(7) 境外法人 A股 200,331,413 1,386,451,666 0.39 無

中心匯金資產辦理有限責任公司國有法人 A股 – 1,013,921,700 0.28 無

中國人壽保險股分有限公司　— 傳統 — 平凡保險產品

— 005L — CT001滬 其他 A股 -34,438,403 435,910,885 0.12 無

承平人壽保險有限公司

— 傳統 — 平凡保險產品

— 022L — CT001滬 其他 A股 39,168,600 426,975,751 0.12 無

註： (1) 以上數據來源於本行2021年12月31日的股東名冊。

(2) 本行無有限售條件股分。

(3) 香港中心結算（代辦署理人）有限公司是香港中心結算有限公司的全資子公司。中心匯金資產辦理有限責任公司是匯金公司的全資子公司。除此以外，本行未知上述股東之間有關聯關係或一致行動關係。

(4) 除香港中心結算（代辦署理人）有限公司情況未知外，本行前10名股東未參與融資融券及轉融通業務。

(5) 香港中心結算（代辦署理人）有限公司期末持股數量是該公司以代辦署理人身份，代表截至2021年12月31日，在該公司開戶登記的所有機構和個人投資者持有的H股股分合計數，期末持股數量中包括社保基金理事會、安全資產辦理有限責任公司、Temasek Holdings (Private) Limited持有本行的H股。

(6) 根據《關於周全推開劃轉部門國有資本充實社保基金事情的通知》（財資[2019]49號），2019年12月，財政部一次性劃轉給社保基金理事會國有資本劃轉賬戶A股12,331,645,186股。根據《國務院關於印發劃轉部門國有資本充實社保基金實施方案的通知》（國發[2017]49號）有關規定，社保基金理事會對本次劃轉股分，自股分劃轉到賬之日起，实行3年以上的禁售期義務。報告期末，根據社保基金理事會向本行供给的資料，社保基金理事會還持有本行H股7,946,049,758股，A股和H股共計20,277,694,944股，佔本行全数平凡股股分比重的5.69%。(7) 香港中心結算有限公司期末持股數量是該公司以名義持有人身份，代表截至2021年12月31日，該公司受香港及海外投資者指定並代表其持有的A股股分合計數（滬股通股票）。

重要股東情況

報告期內，本行的控股股東及實際節制情面況沒有變化。

控股股東

本行最大的單一股東為匯金公司。匯金公司全稱「中心匯金投資有限責任公司(Central Huijin Investment Ltd.)」，建立於2003年12月16日，是依據公司法由國家出資設立的國有獨資公司，註冊資本、實收資本均為8,282.09億元人民幣，註冊地北京市東城區朝陽門北大街1號新保利大廈，統一社會信誉代碼911000007109329615，法定代表人彭純。匯金公司是中國投資有限責任公司的全資子公司，根據國務院授權，對國有重點金融企業進行股權投資，以出資額為限代表國家依法對國有重點金融企業行使出資人權利和实行出資人義務，實現國有金融資產保值增值。匯金公司不開展其他任何商業性經營活動，不干預其控股的國有重點金融企業的平常經營活動。

截至2021年12月31日，匯金公司共持有本行約34.71%的股分。其直接持股企業信息以下：

序號 機構名稱 匯金公司持股比例

1 國家開發銀行 34.68%

2 中國工商銀行股分有限公司(A；H) 34.71%

3 中國農業銀行股分有限公司(A；H) 40.03%

4 中國銀行股分有限公司(A；H) 64.02%

5 中國建設銀行股分有限公司(A；H) 57.11%

6 中國光大集團股分公司 63.16%

7 恒豐銀行股分有限公司 53.95%

8 中國出口信誉保險公司 73.63%

9 中國再保險（集團）股分有限公司(H) 71.56%

10 新華人壽保險股分有限公司(A；H) 31.34%

11 中國建銀投資有限責任公司 100.00%

12 中國銀河金融控股有限責任公司 69.07%

13 申萬宏源集團股分有限公司(A；H) 20.05%

14 中國國際金融股分有限公司(A；H) 40.11%

15 中信建投證券股分有限公司(A；H) 30.76%

16 中國銀河資產辦理有限責任公司 13.30%

17 國泰君安投資辦理股分有限公司 14.54%

註： (1) A代表A股上市公司；H代表H股上市公司。

(2) 除上述控參股企業外，匯金公司還全資持有子公司中心匯金資產辦理有限責任公司。中心匯金資產辦理有限責任公司於2015年11月設立，註冊地北京，註冊資本50億元，從事資產辦理業務。

本行第二大單一股東為財政部，截至2021年12月31日，其共持有本行約31.14%的股分。財政部是國務院的組成部門，是主管國家財政出入、制订財稅政策、進行財政監督等事宜的宏觀調控部門。

其他重要股東情況

社保基金理事會。截至2021年12月31日，社保基金理事會共持有本行5.69%的股分。社保基金理事會建立於2000年8月，是財政部辦理的事業單位，居处為北京市西城區豐匯園11號樓豐匯時代大廈南座，法定代表人劉偉。經國務院核准，依據財政部、人力資源社會保障部規定，社保基金理事會受託辦理如下資金：全國社會保障基金、個人賬戶中心補助資金、部門企業職工根基養老保險資金、根基養老保險基金、劃轉的部門國有資本。

實際節制情面況

無。

重要股東及其别人士的權益和淡倉

重要股東及根據香港《證券及期貨條例》第XV部第2登科3分部須予表露的權益或淡倉的人士

截至2021年12月31日，本行接獲如下人士通知其在本行股分及相關股分中擁有的權益或淡倉，該等平凡股股分的權益或淡倉已根據香港《證券及期貨條例》第336條而備存的登記冊所載以下：

A股股東

重要股東名稱 身份 A股數目（股） 權益性質 佔A股比重(2)（%） 佔全数平凡股股分比重(2)（%）

實益擁有人 123,717,852,951 好倉 45.89 34.71

匯金公司(1) 所節制的法團的權益 1,013,921,700 好倉 0.38 0.28

合計 124,731,774,651 46.26 35.00

財政部 實益擁有人 110,984,806,678 好倉 41.16 31.14

註： (1)  截至2021年12月31日，根據本行股東名冊顯示，匯金公司登記在冊的本行股票為123,717,852,951股，匯金公司子公司中心匯金資產辦理有限責任公司登記在冊的本行股票為1,013,921,700股。

(2) 由於佔比數字經四捨五入，百分比僅供參考。

H股股東

佔H股比重(3) 佔全数平凡股股分比重(3)（%）

重要股東名稱 身份 H股數目（股） 權益性質 （%）

安全資產辦理

有限責任公司(1) 投資經理 12,168,809,000 好倉 14.02 3.41

社保基金理事會(2) 實益擁有人 8,663,703,234 好倉 9.98 2.43

Temasek Holdings 所節制的法團的權益 7,317,475,731 好倉 8.43 2.05

(Private) Limited

註： (1) 安全資產辦理有限責任公司確認，該等股分為安全資產辦理有限責任公司作為投資經理代表若干客戶（包含但不限於中國安全人壽保險股分有限公司）持有，係根據安全資產辦理有限責任公司截至2021年12月31日止最後須予申報之權益表露而作出（申報日期為2019年6月12日）。中國安全人壽保險股分有限公司和安全資產辦理有限責任公司均為中國安全保險（集團）股分有限公司的附屬公司。因安全資產辦理有限責任公司作為投資經理可代表客戶對該等股分全權行使投票權及獨立行使投資經營辦理權，亦彻底獨立於中國安全保險（集團）股分有限公司，故根據香港《證券及期貨條例》，中國安全保險（集團）股分有限公司採取非合計方法，宽免作為控股公司對該等股分權益進行表露。

(2) 根據社保基金理事會向本行供给的資料，報告期末，社保基金理事會持有本行H股7,946,049,758股，佔本行H股股分比重的9.16%，佔本行全数平凡股股分比重的2.23%。

(3) 由於佔比數字經四捨五入，百分比僅供參考。

優先股相關情況

近三年優先股發行上市情況

「工行優2」發行情況

經中國銀保監會銀保監覆[2019]444號文和中國證監會證監許可[2019]1048號文批准，本行於2019年9月19日非公開發行了7億股境內優先股。本次境內優先股的每股面值為人民幣100元，按票面值平價發行。票面股息率為基準利率加固定息差，首5年的票面股息率連结不變，其後基準利率每5年重置一次，每個重置週期內的票面股息率連结不變，存續期內固定息差連结不變。本次境內優先股首5年头始股息率通過市場詢價確定為4.2%。經上交所上證函[2019]1752號文赞成，本次發行的境內優先股於2019年10月16日起在上交所綜合業務平台掛牌轉讓，證券簡稱「工行優2」，證券代碼360036。本次境內優先股發行所召募資金的總額為人民幣700億元，在扣除發行費用後全数用於補充本行其他一級資本。

本行境內優先股發行情況請參見本行於上交所網站、香港買卖所「表露易」網站及本行網站發佈的通知布告。

境外優先股發行情況

經中國銀保監會銀保監覆[2020]138號文及中國證監會證監許可[2020]1391號文批准，本行於2020年9月23日非公開發行了1.45億股美元非累積永續境外優先股，發行價格為每股20美元（具體情況請參見下表）。本次發行的境外優先股於2020年9月24日在香港聯合買卖所掛牌上市。本次境外優先股發行所召募資金在扣除佣金及發行費用後全数用於補充其他一級資本，提高資本充沛率。

境外優先股種類 股分代號 股息率 發行總額 每股召募資金全額 每股召募資金淨額 發行股數

美元優先股 4620 3.58% 29億美元 20美元 人民幣135.77元 1.45億股

本次境外優先股的及格獲配售人很多於6名，其僅發售給專業投資者而不向零售投資者發售，並僅在場外市場非公開轉讓。

本行境外優先股發行情況請參見本行於上交所網站、香港買卖所「表露易」網站及本行網站發佈的通知布告。

「工行優1」股息率重置情況

根據《中國工商銀行股分有限公司非公開發行優先股召募說明書》的相關條款，本行於2015年11月非公開發行的境內優先股（簡稱「工行優1」，代碼「360011」）採用分階段調整的票面股息率定價方法，票面股息率為基準利率加固定息差，首5年的票面股息率從發行日起連结不變，其後基準利率每5年重置一次，每個重置週期內的票面股息率連结不變。2020年11月，「工行優1」從發行日起滿5年，本行對「工行優1」的票面股息率進行重置，自2020年11月23日起，「工行優1」重置後的票面股息率為4.58%。

本行境內優先股股息率重置情況請參見本行於上交所網站、香港買卖所「表露易」網站及本行網站發佈的通知布告。

優先股股東數量及持股情況

截至報告期末，本行境外優先股股東（或代持人）數量為1戶，境內優先股「工行優1」股東數量為25戶，境內優先股「工行優2」股東數量為33戶。截至業績表露日前上一月末（2022年2月28日），本行境外優先股股東（或代持人）數量為1戶，境內優先股「工行優1」股東數量為26戶，境內優先股「工行優2」股東數量為33戶。

前10名境外優先股股東（或代持人）持股情況

單位：股

股東名稱 股東性質 股分類別 報告期內增減 期末持股數量 持股比例（%） 持有有限售條件股分數量 質押╱凍結╱標記的股分數量

The Bank of New York Depository　(Nominees) Limited 境外法人 美元境外優先股 – 145,000,000 100 – 未知

註： (1) 以上數據來源於2021年12月31日的在冊境外優先股股東情況。

(2) 上述境外優先股的發行採用非公開方法，優先股股東名冊中所列為獲配售人代持人的信息。

(3) 本行未知上述優先股股東與前10名平凡股股東之間存在關聯關係或一致行動關係。

(4) 「持股比例」指優先股股東持有境外優先股的股分數量佔境外優先股的股分總數的比例。

「工行優1」前10名境內優先股股東持股情況

單位：股

股東名稱 股東性質 股分類別 報告期內增減 期末持股數量 持股比例（%） 持有有限售條件股分數量 質押╱凍結╱標記的股分數量

中國移動通訊集團有限公司 國有法人 境內優先股 – 200,000,000 44.4 – 無

中國煙草總公司 其他 境內優先股 – 50,000,000 11.1 – 無

中國人壽保險股分有限公司 國有法人 境內優先股 – 35,000,000 7.8 – 無

中國安全人壽保險股分有限公司 境內非國有法人 境內優先股 – 30,000,000 6.7 – 無

交銀施羅德資產辦理有限公司 境內非國有法人 境內優先股 – 18,000,000 4.0 – 無

建信信託有限責任公司 國有法人 境內優先股 – 15,000,000 3.3 – 無

中銀國際證券股分有限公司 國有法人 境內優先股 – 15,000,000 3.3 – 無

中信證券股分有限公司 國有法人 境內優先股 9,240,000 12,290,000 2.7 – 無

華寶信託有限責任公司 國有法人 境內優先股 11,400,000 11,400,000 2.5 – 無

中國煙草總公司山東省公司 其他 境內優先股 – 10,000,000 2.2 – 無

中國煙草總公司黑龍江省公司 其他 境內優先股 – 10,000,000 2.2 – 無

中國安全財產保險股分有限公司 境內非國有法人 境內優先股 – 10,000,000 2.2 – 無

註： (1) 以上數據來源於本行2021年12月31日的「工行優1」境內優先股股東名冊。

(2) 中國煙草總公司山東省公司和中國煙草總公司黑龍江省公司是中國煙草總公司的全資子公司；「中國人壽保險股分有限公司 — 傳統 — 平凡保險產品 — 005L — CT001滬」由中國人壽保險股分有限公司辦理；「中國安全人壽保險股分有限公司 — 傳統 — 平凡保險產品」由中國安全人壽保險股分有限公司辦理；中國安全人壽保險股分有限公司、中國安全財產保險股分有限公司具备關聯關係。除此以外，本行未知上述優先股股東之間、上述優先股股東與前10名平凡股股東之間存在關聯關係或一致行動關係。

(3) 「持股比例」指優先股股東持有「工行優1」的股分數量佔「工行優1」的股分總數（即4.5億股）的比例。

「工行優2」前10名境內優先股股東持股情況

單位：股

股東名稱 股東性質 股分類別 報告期內增減 期末持股數量 持股比例（%） 持有有限售條件股分數量 質押╱凍結╱標記的股分數量

中國人壽保險股分有限公司 國有法人 境內優先股 – 120,000,000 17.1 – 無

華寶信託有限責任公司 國有法人 境內優先股 112,750,000 112,750,000 16.1 – 無

中國移動通訊集團有限公司 國有法人 境內優先股 – 100,000,000 14.3 – 無

中銀國際證券股分有限公司 國有法人 境內優先股 – 70,000,000 10.0 – 無

建信信託有限責任公司 國有法人 境內優先股 – 70,000,000 10.0 – 無

中國煙草總公司 其他 境內優先股 – 50,000,000 7.1 – 無

江蘇省國際信託有限責任公司 國有法人 境內優先股 37,250,000 37,250,000 5.3 – 無

上海煙草集團有限責任公司 其他 境內優先股 – 30,000,000 4.3 – 無

北京銀行股分有限公司 境內非國有法人 境內優先股 – 20,000,000 2.9 – 無

交銀施羅德資產辦理有限公司 境內非國有法人 境內優先股 – 15,000,000 2.1 – 無

中國安全財產保險股分有限公司 境內非國有法人 境內優先股 – 15,000,000 2.1 – 無

註： (1) 以上數據來源於本行2021年12月31日的「工行優2」境內優先股股東名冊。

(2) 上海煙草集團有限責任公司、中國煙草總公司山東省公司和中國煙草總公司黑龍江省公司是中國煙草總公司的全資子公司；「中國人壽保險股分有限公司 — 傳統 — 平凡保險產品 — 005L — CT001滬」由中國人壽保險股分有限公司辦理；「中國安全人壽保險股分有限公司 — 傳統 — 平凡保險產品」由中國安全人壽保險股分有限公司辦理；中國安全人壽保險股分有限公司、中國安全財產保險股分有限公司具备關聯關係。除此以外，本行未知上述優先股股東之間、上述優先股股東與前10名平凡股股東之間存在關聯關係或一致行動關係。

(3) 「持股比例」指優先股股東持有「工行優2」的股分數量佔「工行優2」的股分總數（即7.0億股）的比例。

優先股股息分派情況

根據股東大會決議及授權，本行2021年8月27日召開的董事會審議通過了《關於「工行優2」和境外美元優先股股息分派的議案》，核准本行於2021年9月24日派發境內優先股「工行優

2」股息，於2021年9月23日派發境外美元優先股股息；本行2021年10月29日召開的董事會審議通過了《關於境外歐元優先股和「工行優1」股息分派的議案》，核准本行於2021年11月23日派發境內優先股「工行優1」股息，於2021年12月10日派發境外歐元優先股股息。

本行境內優先股「工行優1」和「工行優2」每一年付息一次，以現金情势付出，計息本金為屆時已發行且存續的優先股票面總金額。本行境內優先股採取非累積股息付出方法，且境內優先股股東依照約定的票面股息率分派股息後，再也不與平凡股股東一块儿參加剩餘利潤分派。根據境內優先股發行方案約定的有關股息付出的條款，本行向境內優先股「工行優1」派發股息20.61億元人民幣（含稅），股息率為4.58%（含稅）；向境內優先股「工行優2」派發股息29.4億元人民幣（含稅），股息率為4.2%（含稅）。

本行境外歐元優先股每一年付息一次，以現金情势付出，計息本金為清理優先金額。本行境外歐元優先股採取非累積股息付出方法，且境外歐元優先股股東依照約定的股息率分派股息後，再也不與平凡股股東一块儿參加剩餘利潤分派。根據境外歐元優先股發行方案約定的有關股息付出的條款，境外歐元優先股股息以歐元幣種派發，派息總額為0.4億歐元（含稅），股

息率為6%（不含稅）。依照有關法令規定，在派發境外歐元優先股股息時，本行按10%的稅率代扣代繳所得稅，依照境外歐元優先股條款和條件規定，相關稅費由本行承擔，一併計入境外歐元優先股股息。

本行境外美元優先股每一年付息一次，以現金情势付出，計息本金為清理優先金額。本行境外美元優先股採取非累積股息付出方法，且境外美元優先股股東依照約定的股息率分派股息後，再也不與平凡股股東一块儿參加剩餘利潤分派。根據境外美元優先股發行方案約定的有關股息付出的條款，境外美元優先股股息以美元幣種派發，派息總額約為1.153億美元（含稅），股息率為3.58%（不含稅）。依照有關法令規定，在派發境外美元優先股股息時，本行按10%的稅率代扣代繳所得稅，依照境外美元優先股條款和條件規定，相關稅費由本行承擔，一併計入境外美元優先股股息。

本行近三年優先股股息分派情況以下表：

2021年 2020年 2019年

優先股種類 股息率 派息總額(1) 股息率 派息總額(1) 股息率 派息總額(1)

境內優先股「工行優1」 4.58% 20.61億元人民幣 4.50% 20.25億元人民幣 4.50% 20.25億元人民幣

境內優先股「工行優2」 4.20% 29.4億元人民幣 4.20% 29.4億元人民幣 不適用 不適用

境外歐元、美元、　人民幣優先股(2) 0.4億歐元

6.00% 0.4億歐元 6.00% 0.4億歐元 6.00% 1.96億美元

8億元人民幣

境外美元優先股(3) 3.58% 約1.153億美元 不適用 不適用 不適用 不適用

註： (1) 派息總額含稅。

(2) 境外歐元、美元、人民幣優先股係本行於2014年在境外發行的股息率為6.00%的6億歐元優先股、29.4億美元優先股及120億元人民幣優先股。本行已於2019年12月10日贖回上述境外美元優先股和境外人民幣優先股，並於2021年12月10日贖回上述境外歐元優先股。

(3) 境外美元優先股係本行於2020年在境外發行的股息率為3.58%的29億美元優先股。

上述股息分派方案已實施完畢，具體付息情況請參見本行於上交所網站、香港買卖所「表露易」網站及本行網站發佈的通知布告。

優先股贖回或轉換情況

本行於2014年在境外發行了6億歐元優先股。本行董事會於2021年8月27日審議通過了《關於行使境外歐元優先股贖回權的議案》，本行擬在获得中國銀保監會核准的条件下，於

2021年12月10日對全数前述境外歐元優先股行使贖回權。2021年10月，本行收到中國銀保監會的覆函，其對本行贖回境外6億歐元優先股無異議。根據境外歐元優先股條款和條件和中國銀保監會的覆函，本行於2021年12月10日以境外歐元優先股每股贖回價格（即每股境外歐元優先股的清理優先金額加之自前一股息付出日（含該日）起至贖回日（不含該日）為止的期間的應計但還没有派發的股息），贖回上述全数境外歐元優先股。在贖回及註銷上述境外歐元優先股後，本行在境外沒有已發行的歐元優先股。請參見本行於上交所網站、香港買卖所「表露易」網站及本行網站發佈的通知布告。

優先股表決權恢復情況

報告期內，本行未發生優先股表決權恢復事項。

優先股採取的會計政策及来由

根據財政部發佈的《企業會計準則第22號— 金融东西確認和計量》和《企業會計準則第37號 — 金融东西列報》和國際會計準則理事會發佈的《國際財務報告準則第9號 — 金融东西》和《國際會計準則第32號 — 金融东西：列報》等會計準則相關请求和本行優先股的重要發行條款，本行已發行且存續的優先股不包含交付現金或其他金融資產的合同義務，且不包含交付可變數量的本身權益东西進行結算的合同義務，作為其他權益东西核算。

報告期內，本行未發生優先股轉換事項。

董事、監事及高級辦理人員情況

董事、監事、高級辦理人員根基情況

姓名 職務 性別 诞生年份 任期

陳四清 董事長、執行董事 男 1960年 2019.05–2022.05

廖林 副董事長、執行董事、行長 男 1966年 2020.07–2023.07

黃良波 監事長 男 1964年 2021.07–2024.07

鄭國雨 執行董事、副行長 男 1967年 2021.12–2024.12

王景武 執行董事、副行長、首席風險官 男 1966年 2021.09–2024.09

盧永真 非執行董事 男 1967年 2019.08–2022.08

馮衛東 非執行董事 男 1964年 2020.01–2023.01

曹利群 非執行董事 女 1971年 2020.01–2023.01

陳怡芳 非執行董事 女 1964年 2021.08–2024.08

董陽 非執行董事 男 1966年 2022.01–2025.01

梁定邦 獨立非執行董事 男 1946年 2015.04–2021.04

楊紹信 獨立非執行董事 男 1955年 2016.04–2022.06

沈思 獨立非執行董事 男 1953年 2017.03–2023.06

努特韋林克 獨立非執行董事 男 1943年 2018.12–2021.12

胡祖六 獨立非執行董事 男 1963年 2019.04–2022.04

張煒 股東代表監事 男 1962年 2016.06–2022.06

黃力 職工代表監事 男 1964年 2016.06–2022.06

吳翔江 職工代表監事 男 1962年 2020.09–2023.09

沈炳熙 外部監事 男 1952年 2016.06–2022.06

張杰 外部監事 男 1965年 2021.11–2024.11

張文武 副行長 男 1973年 2020.07–

徐守本 副行長 男 1969年 2020.10–

張偉武 副行長 男 1975年 2021.06–

王百榮 高級業務總監 男 1962年 2020.04–

官學清 董事會秘書 男 1963年 2016.07–

熊燕 高級業務總監 女 1964年 2020.04–

宋建華 高級業務總監 男 1965年 2020.04–

離任董事、監事、高級辦理人員

楊國中 監事長 男 1963年 2020.01–2021.03

鄭福清 非執行董事 男 1963年 2015.02–2022.01

梅迎春 非執行董事 女 1971年 2017.08–2021.02

瞿強 外部監事 男 1966年 2015.12–2021.11

註： (1) 請參見本章「新聘、解职情況」。

(2) 廖林師长教師、鄭國雨師长教師和王景武師长教師作為本行執行董事的任期載於上表，其作為本行高級辦理人員的任職肇端時間請參見本章「董事、監事、高級辦理人員簡歷」。

(3) 根據法令法規和本行公司章程規定，在改選的董事就任前，原董事繼續实行董事職務。

(4) 根據中國證監會規定，上表中關於董事、監事的任期肇端時間，触及連任的從初次聘用為董事、監事時起算。

(5) 報告期內，本行未實施股權激勵。本行現任和報告期內離任的董事、監事、高級辦理人員均未持有本行股分、股票期權或被授與限定性股票，且報告期內未發生變動。

(6)  努特韋林克師长教師的英文全名為Arnout Henricus Elisabeth Maria Wellink。

董事、監事、高級辦理人員簡歷

陳四清　董事長、執行董事

自2019年5月起任本行董事長、執行董事。1990年参加中國銀行，曾在中國銀行湖南省份行事情多年並外派中南銀行香港分行任助理總經理。曾任中國銀行福建省份行行長助理、副行長，總行風險辦理部總經理，廣東省份行行長，中國銀行副行長、行長、副董事長、董事長。曾兼任中銀航空租賃有限公司董事長，中銀香港（控股）有限公司非執行董事、副董事長、董事長。畢業於湖北財經學院，獲澳大利亞莫道克大學工商辦理碩士學位，註冊會計師，高級經濟師。

廖林　副董事長、執行董事、行長

自2021年3月起任本行副董事長、執行董事、行長，2020年7月起任本行執行董事，2019年11月起歷任本行副行長、副行長兼任首席風險官。1989年参加中國建設銀行，曾任中國建設銀行廣西分行副行長，寧夏分行行長，湖北分行行長，北京分行行長，中國建設銀行首席風險官、副行長兼任首席風險官。畢業於廣西農業大學，獲西南交通大學辦理學博士學位，高級經濟師。

黃良波　監事長

自2021年7月起任本行監事長。曾任中國人民銀行人事司副司長、南寧中間支行行長兼國家外匯辦理局廣西壯族自治區分局局長，中國進出口銀行人力資源部總經理、行務委員、行長助理、副行長，中國人民保險集團股分有限公司監事長等職。畢業於中國人民大學，獲法學碩士學位，高級經濟師。

鄭國雨　執行董事、副行長

自2021年12月起任本行執行董事、副行長，2021年9月起任本行副行長。1988年11月参加中國銀行，曾任中國銀行湖北省份行行長助理、副行長，山西省份行行長，四川省份行行長，中國銀行執行委員會委員，中國銀行副行長。畢業於武漢水運工程學院，獲華中科技大學工商辦理碩士學位，高級經濟師。

董事、監事及高級辦理人員情況

王景武　執行董事、副行長、首席風險官

自2021年9月起任本行執行董事、副行長兼任首席風險官，2020年4月起任本行副行長。1985年8月参加中國人民銀行，2002年1月起歷任中國人民銀行石家莊中間支行監管專員（副局級），石家莊中間支行行長兼國家外匯辦理局河北省份局局長，呼和浩特中間支行行長兼國家外匯辦理局內蒙古自治區分局局長，廣州分行行長兼國家外匯辦理局廣東省份局局長，中國人民銀行金融穩定局局長。畢業於河北銀行學校，獲西安交通大學經濟學博士學位，钻研員。

盧永真　非執行董事

自2019年8月起任本行非執行董事。2019年進入匯金公司事情。曾任國家經濟貿易委員會經濟钻研諮詢中間辦公室副主任，國家經濟貿易委員會經濟钻研中間專題钻研部部長，國務院國有資產監督辦理委員會钻研中間資本市場钻研部部長、钻研中間主任助理兼資本市場钻研部部長、钻研中間副主任。獲北京大學歷史學學士和碩士學位、西南財經大學經濟學博士學位，钻研員。

馮衛東　非執行董事

自2020年1月起任本行非執行董事。1986年進入財政部。曾任財政部會計司中華函校教務部副主任（副處長級），全國會計專業技術資格考試領導小組辦公室课本處負責人，財政部會計司會計人員辦理處處長、轨制一處處長，財政部會計資格評價中間副主任（副司長級）、副主任（主持事情）、主任（正司長級）、黨委書記和主任。現兼任中國會計學會第八屆理事會常務理事，北京交通大學經濟辦理學院兼職传授、碩士钻研生校外實踐導師，中心財經大學會計學院钻研生客座導師。獲東北財經大學經濟學學士、北京交通大學博士學位，高級會計師、钻研員、非執業註冊會計師，享受國務院當局特别津貼。

曹利群　非執行董事

自2020年1月起任本行非執行董事。2020年進入匯金公司事情。曾任國家外匯辦理局綜合司法規處副處長、綜合司法規處處長、辦理檢查司非金融機構檢查處處長、辦理檢查司綜合業務處處長、辦理檢查司副司長、綜合司（政策法規司）巡視員、綜合司（政策法規司）二級巡視員，北京市中關村科技園區辦理委員會副主任。獲中國政法大學法學學士、中國人民大學金融學碩士、北京大學大眾辦理專業碩士學位，經濟師。

陳怡芳　非執行董事

自2021年8月起任本行非執行董事。1985年8月進入財政部。曾任財政部綜合與鼎新司收費辦理處副處長、收費票據監管中間副主任，財政部綜合司收費基金政策辦理處副處長，財政部政策規劃司收費基金處處長，財政部綜合司住房地皮處處長，財政部綜合司副司長，財政部駐深圳專員辦黨組成員、巡視員、黨組副書記，財政部深圳監管局黨組副書記、巡視員、一級巡視員，財政部財政票據監管中間一級巡視員。獲江西財經學院經濟學學士學位。

董陽　非執行董事

自2022年1月起任本行非執行董事。1989年8月進入財政部。曾任財政部國防司助理調研員、調研員、司秘書（正處長級），財政部駐黑龍江專員辦黨組成員、副監察專員、紀檢組長，財政部駐北京專員辦黨組成員、副監察專員、紀檢組長，財政部北京監管局黨組成員、副局長、紀檢組長。畢業於北京師範大學，獲哈爾濱工程大學辦理學碩士學位。

梁定邦　獨立非執行董事

自2015年4月起任本行獨立非執行董事。曾任中國證監會首席顧問，中國證監會國際顧問委員會委員，全國人民代表大會常務委員會香港特別行政區根基法委員會委員，香港證監會主席，國際證券辦理機構組織技術委員會主席，香港獨立監察警方處理投訴委員會主席，環球數碼創意控股有限公司非執行董事，領匯房地產投資信託基金辦理人領匯辦理有限公司、中國神華能源股分有限公司、中國銀行股分有限公司、中國人壽保險股分有限公司和新華人壽保險股分有限公司獨立非執行董事。現任中國中信股分有限公司獨立非執行董事，香港中文大學司庫、理事會成員，亞洲國際法令钻研院主席。獲倫敦大學法令學士學位、香港中文大學榮譽法學博士學位、香港公開大學榮譽法學博士學位和香港嶺南大學榮譽社會科學博士學位，為香港證券學會榮譽院士、香港金融學院院士、國際歐亞科學院院士和香港資深大律師，並具英格蘭及威爾士大律師資格、美國加州執業律師資格。

楊紹信　獨立非執行董事

自2016年4月起任本行獨立非執行董事。曾任普華永道會計師事務所香港主席及首席合夥人、普華永道會計師事務所中國內地及香港執行主席及首席合夥人、普華永道會計師事務所全世界領導委員會五人領導小組成員、普華永道會計師事務所亞太區主席、恒生辦理學院董事兼審核委員會主席、香港公開大學校董會副主席、香港金融辦理局外匯基金諮詢委員會委員等職務。現任中國人民政治協商會議第十三屆全國委員會委員、香港賽馬會董事會成員、騰訊控股有限公司獨立非執行董事等職務。畢業於英國倫敦政治經濟學院，獲香港公開大學頒發榮譽社會科學博士學位。楊師长教師為香港承平紳士，擁有英國特許會計師資格，是英格蘭及威爾士特許會計師公會資深會員、香港會計師公會資深會員和英國特許辦理會計師公會資深會員。

沈思　獨立非執行董事

自2017年3月起任本行獨立非執行董事。曾任中國人民銀行浙江省份行副處長、處長，中國人民銀行總行調統司副司長，上海浦東發展銀行杭州分行副行長，上海浦東發展銀行董事會秘書，上海浦東發展銀行執行董事兼董事會秘書。獲浙江大學經濟學碩士學位，EMBA，高級經濟師。

努特韋林克　獨立非執行董事

自2018年12月起任本行獨立非執行董事。曾任荷蘭財政部國庫司長，荷蘭中心銀行執行委員、行長，歐洲中心銀行辦理委員會委員，十國集團中心銀行行長會議成員及國際貨幣基金理事，國際清理銀行董事會成員、董事會主席，巴塞爾銀行監管委員會主席，中國銀行股分有限公司獨立非執行董事，普華永道會計師事務所（荷蘭）監事會副主席，阿姆斯特丹自由大學名譽传授。曾代表荷蘭當局擔任一家銀行、一家再保險公司及其他企業的監事會成員，荷蘭露天博物館監事會主席，Mauritshuis皇家畫廊及海牙Westeinde醫院的成員和司庫。1980年被授與荷蘭獅騎士勛章並於2011年被授與Orange-Nassau司令勛章。獲萊頓大學法學碩士學位、鹿特丹伊拉斯姆斯大學經濟學博士學位和蒂爾堡大學榮譽博士學位。

胡祖六　獨立非執行董事

自2019年4月起任本行獨立非執行董事。曾任國際貨幣基金組織的高級經濟學家、達沃斯世界經濟論壇首席經濟學家、高盛集團合夥人及大中華區主席、長城環亞控股有限公司（原南華早報集團有限公司）獨立非執行董事、恒生銀行有限公司獨立非執行董事、華夏基金辦理有限公司非執行董事、大連萬達商業辦理集團股分有限公司獨立董事、上海浦東發展銀行獨立董事、香港買卖及結算所有限公司獨立非執行董事等。現任春華資本集團主席、百勝中國控股有限公司非執行董事長、螞蟻科技集團股分有限公司獨立非執行董事、瑞銀集團董事、大天然保護協會亞太理事會聯執主席、美國中華醫學基金會董事，和美國交際關係協會國際顧問委員會、貝格魯恩钻研所二十一世紀委員會、哈佛大學全世界顧問委員會、哈佛大學肯尼迪當局學院Mossavar-Rahmani商業與當局钻研所、斯坦福大學國際經濟發展钻研所和哥倫比亞大學Chazen國際商業钻研所成員等。兼任清華大學經濟钻研中間聯執主任、传授，香港中文大學、北京大學兼職传授。獲清華大學工程科學碩士學位、哈佛大學經濟學碩士和博士學位。

張煒　股東代表監事

自2016年6月起任本行股東代表監事，兼任監事會辦公室主任。1994年参加中國工商銀行，曾任本行監事會職工代表監事、法令事務部總經理、消費者權益保護辦公室主任等職。畢業於北京大學，獲法學博士學位，钻研員。

黃力　職工代表監事

自2016年6月起任本行職工代表監事。1994年参加中國工商銀行，現任本行北京市分行行長。曾任本行貴州省份行營業部副總經理、總經理，貴州省份行副行長、行長。獲香港大學工商辦理碩士學位，高級經濟師。

吳翔江　職工代表監事

自2020年9月起任本行職工代表監事。1988年参加中國工商銀行，現任本行內控合規部總經理。曾任本行浙江省份行副行長、電子銀行部總經理、網絡金融部總經理等職。畢業於浙江大學，獲辦理學博士學位，高級經濟師。

沈炳熙　外部監事

自2016年6月起任本行外部監事。曾任中國人民銀行金融體制鼎新司金融市場處副處長、政策钻研室體改處兼貨幣政策钻研處處長、钻研局貨幣政策钻研處處長、中國人民銀行駐東京代表處首席代表、中國人民銀行金融市場司副司長、正司級巡視員，中國農業銀行非執行董事。今朝兼任清華大學、浙江大學、南開大學客座传授。畢業於中國人民大學，獲經濟學博士學位，钻研員。

張杰　外部監事

自2021年11月起任本行外部監事。現任中國人民大學传授、博士生導師，國際貨幣钻研所所長，教诲部「長江學者獎勵計劃」特聘传授，國家「萬人計劃」教學名師，「新世紀百千萬人材工程」國家級人選，享受國務院當局特别津貼專家，從事轨制金融學、中國金融轨制與金融發展問題钻研。曾任陝西財經學院金融財政學院院長、西安交通大學經濟與金融學院副院長、中國人民大學財政金融學院副院長、教诲部高档學校金融學類專業教學指導委員會首任秘書長等職。今朝兼任國務院參事室金融钻研中間钻研員、中國金融學會常務理事。畢業於陝西財經學院，獲經濟學博士學位。

張文武　副行長

自2020年7月起任本行副行長。1995年参加中國工商銀行，曾任總行財務會計部副總經理，遼寧省份行副行長，工銀安盛人壽保險有限公司執行董事、首席財務官，總行監事會辦公室主任，總行財務會計部總經理。畢業於對外經濟貿易大學，獲中國人民大學辦理學博士學位，高級會計師。

徐守本　副行長

自2020年10月起任本行副行長。1995年参加中國工商銀行，曾任廣東省份行副行長，深圳分行行長。畢業於哈爾濱工業大學，獲中山大學經濟學博士學位，高級經濟師。

張偉武　副行長

自2021年6月起任本行副行長。1999年7月参加中國工商銀行，2011年1月任工銀歐洲阿姆斯特丹分行總經理，2013年2月任新加坡分行總經理，2017年1月任總行國際業務部總經理。畢業於西北大學，獲西北大學經濟學碩士學位、日本一橋大學MBA，高級經濟師。

王百榮　高級業務總監

自2020年4月起任本行高級業務總監。1986年參加事情，1991年参加中國工商銀行，曾任浙江省份行行長助理兼紹興市分行行長，浙江省份行副行長兼浙江省份行營業部總經理，重慶市分行副行長（主持事情）、行長，首席風險官。畢業於中共中心黨校，獲經濟學碩士學位，高級經濟師。

官學清　董事會秘書

自2016年7月起任本行董事會秘書。1984年参加中國工商銀行，曾任中國工商銀行四川遂寧市分行行長，法蘭克福代表處代表、法蘭克福气行副總經理，四川省份行副行長，四川省份行副行長兼四川省份行營業部總經理，湖北省份行行長，四川省份行行長。曾兼任本行戰略辦理與投資者關係部總經理。畢業於西南財經大學，獲經濟學博士學位，高級經濟師。

熊燕　高級業務總監

自2020年4月起任本行高級業務總監。1984年参加中國工商銀行，曾任內部審計局昆明分局副局長，雲南省份行副行長，內部審計局直屬分局副局長，總行公司業務一部（公司金融業務部）副總經理，機構金融業務部總經理。畢業於湖南大學，獲復旦大學與香港大學國際工商辦理碩士(IMBA)學位，高級經濟師。

宋建華　高級業務總監

自2020年4月起任本行高級業務總監。1987年参加中國工商銀行，曾任江蘇省份行副行長、總行個人金融業務部總經理。畢業於北京大學，獲南京大學辦理科學與工程博士學位，高級經濟師。

盧永真師长教師、馮衛東師长教師、曹利群密斯、陳怡芳密斯和董陽師长教師由匯金公司推薦，出任本行非執行董事。匯金公司擁有本行股分權益，該等權益詳情請參見「股本變動及重要股東持股情況 — 重要股東及其别人士的權益和淡倉」。

本行現任及報告期內離任的董事、監事及高級辦理人員近三年未發生受證券監管機構處罰的情況。

新聘、解职情況

董事

2021年2月25日，本行董事會選舉廖林師长教師為本行副董事長，其任職資格於2021年3月獲中國銀保監會批准。2021年6月21日，本行2020年度股東年會選舉陳怡芳密斯為本行非執行董事，其任職資格於2021年8月獲中國銀保監會批准。2021年7月29日，本行2021年第一次臨時股東大會選舉王景武師长教師為本行執行董事，其任職資格於2021年9月獲中國銀保監會批准。2021年11月25日，本行2021年第二次臨時股東大會選舉鄭國雨師长教師為本行執行董事，其任職資格於2021年12月獲中國銀保監會批准；選舉董陽師长教師為本行非執行董事，其任職資格於2022年1月獲中國銀保監會批准。

2022年3月30日，本行董事會提名陳四清師长教師為本行執行董事候選人連任本行執行董事，並赞成待本行股東大會核准其連任執行董事後繼續擔任本行董事長。陳四清師长教師擔任本行執行董事事宜須提交本行股東大會進行審議表決，其執行董事新的任期自股東大會審議通過之日起計算。

2021年2月，梅迎春密斯因任期屆滿再也不擔任本行非執行董事。2022年1月，鄭福清師长教師因任期屆滿再也不擔任本行非執行董事。

監事

2021年7月29日，本行2021年第一次臨時股東大會選舉黃良波師长教師為本行股東代表監事，其擔任本行股東代表監事任期自股東大會審議通過之日起開始計算，其擔任本行監事長的任職同時見效。2021年11月25日，本行2021年第二次臨時股東大會選舉張杰師长教師為本行外部監事，其擔任本行外部監事任期自股東大會審議通過之日起開始計算。

2021年3月，楊國中師长教師因事情變動再也不擔任本行股東代表監事、監事長。2021年11月，瞿強師长教師因事情變動再也不擔任本行外部監事。

高級辦理人員

2021年2月25日，本行董事會聘用廖林師长教師為本行行長，其任職資格於2021年3月獲中國銀保監會批准。廖林師长教師任行長後，再也不兼任本行首席風險官。2021年4月29日，本行董事會聘用張偉武師长教師為本行副行長，其任職資格於2021年6月獲中國銀保監會批准。2021年9月24日，本行董事會聘用鄭國雨師长教師為本行副行長；聘用王景武師长教師為本行首席風險官。

年度薪酬情況

單位：人民幣萬元

從本行獲得的報酬情況

姓名 已付出薪酬（稅前） 社會保險、住房公積金、企業年金及補充醫療保險的單位繳存部門 袍金 其他貨幣性收入 稅前合計總薪酬 是不是在股東單位或其他關聯方領取薪酬

(1) (2) (3) (4) (5) = (1)+(2)+(3)+(4)

陳四清 61.94 20.05 – – 81.99 否

廖林 61.42 19.70 – – 81.12 否

黃良波 30.97 10.06 – – 41.03 否

鄭國雨 18.58 6.48 – – 25.06 否

王景武 55.74 19.36 – – 75.10 否

盧永真 – – – – – 是

馮衛東 – – – – – 是

曹利群 – – – – – 是

陳怡芳 – – – – – 是

董陽 – – – – – 是

梁定邦 – – 52.00 – 52.00 是

楊紹信 – – 47.00 – 47.00 是

沈思 – – 47.00 – 47.00 是

努特韋林克 – – 47.00 – 47.00 否

胡祖六 – – 41.00 – 41.00 是

張煒 93.95 27.79 – – 121.74 否

黃力 – – 5.00 – 5.00 否

吳翔江 – – 5.00 – 5.00 否

沈炳熙 – – – – – 否

張杰 – – 2.43 – 2.43 否

張文武 55.74 19.36 – – 75.10 否

徐守本 55.74 19.36 – – 75.10 否

張偉武 41.81 15.80 – – 57.61 否

王百榮 97.70 28.42 – – 126.12 否

官學清 101.02 29.43 – – 130.45 否

熊燕 96.04 28.90 – – 124.94 否

宋建華 96.04 27.97 – – 124.01 否

離任董事、監事、高級辦理人員

楊國中 10.32 3.33 – – 13.65 否

鄭福清 – – – – – 是

梅迎春 – – – – – 是

瞿強 – – 16.32 – 16.32 否

註： (1) 自2015年1月起，本行董事長、行長、監事長及其他負責人薪酬按國家對中心企業負責人薪酬鼎新的有關政策執行。

(2) 報告期內，本行已付出董事、監事、高級辦理人員的薪酬總額為1,415.77萬元。根據國家有關部門規定，本行董事長、行長、監事長、執行董事、股東代表監事及其他高級辦理人員的最終薪酬，國家有關部門正在確認過程中，其餘部門待確認後再行表露。

(3) 根據國家有關規定，本行董事長、行長、副行長2018–2020年任期激勵收入已根據其任職時間和任職稽核評價結果等情況，於2021年兌現發放。據此，2021年本行為陳四清師长教師、廖林師长教師、王景武師长教師、張文武師长教師、徐守本師长教師分別計提企業年金單位繳費1.6萬元、0.94萬元、0.65萬元、0.5萬元、0.36萬元。(4) 報告期內，盧永真師长教師、馮衛東師长教師、曹利群密斯、陳怡芳密斯、鄭福清師长教師和梅迎春密斯擔任本行董事期間不在本行領取薪酬。

(5) 黃力師长教師和吳翔江師长教師的袍金為其擔任本行職工代表監事期間獲得的津貼，不包含其在本行依照員工薪酬轨制領取的薪酬。

(6) 本行獨立非執行董事因在除本行及本行控股子公司之外的法人或其他組織擔任董事、高級辦理人員而使該法人或其他組織成為本行關聯方，報告期內，獨立非執行董事在該等關聯方獲取薪酬。除上述情景外，本行董事、監事和高級辦理人員報告期內均未在本行關聯方獲取報酬。

(7) 關於本行董事、監事及高級辦理人員的變動情況，請參見本章「新聘、解职情況」。

公司治理報告

公司治理概述

報告期內，本行健全現代公司治理架構、機制和文化，完美「黨委周全領導、董事會戰略決策、監事會依法監督、辦理層負責經營」的公司治理款式。堅持「黨建引領，從嚴治理」的事情思绪，加強黨委議事規則和公司治理決策機制有機銜接，將轨制優勢厚植於現代治理體系建設中，不斷晋升治理效能和高質量發展能力。董事會持續完美架構，強化戰略引領，對標國家「十四五」規劃和二〇三五年遠景目標，統籌推進金融事情「三大任務」落地。聚焦服務製造強國、科技自主自強、鄉村振興、普

惠金融、「碳達峰、碳中和」等重點任務，統籌編制戰略發展規劃，晋升金融服務的適應性、競爭力、普惠性。監事會充实發揮監督感化。重點關注董事會和高級辦理層貫徹落實黨中心和國務院首要決策摆設、國家經濟金融政策及監管请求等情況。紮實開展履職盡責、財務辦理、風險辦理和內控合規等方面的監管工作，切實發揮監事會在公司治理中的首要感化。本行公司治理的實際情況與法令、行政法規和中國證監會關於上市公司治理的規定不存在重大差異。

公司治理架構

第一匯報路線第二匯報路線

股東大會

董事 監事 會 會

戰略委員會 社會責任與消費者權益保護委員會 風險辦理委員會 提名委員會 理層 薪酬委員會 關聯買卖節制委員會 美國區域機構風險委員會 內部審計局 內部審 審計委員會

高級管

資產負債辦理委員會 風險辦理委員會

內部審計局

金融科技與數字化發展委員會 金融資產服務業務辦理委員會

委員會

消費者權益保護事情委員會

公司投行業務 普惠金融與鄉村振

計分局

推進委員會 興業務推進委員會

機構金融推進委員會

營銷管 理部門 利潤 中間 風險管 理部門 綜合管 理部門 支撑保 障部門 直屬 機構 境內 機構 境外 機構

註：上圖為截至本報告表露日本行公司治理架構圖。

本行不斷完美由股東大會、董事會、監 股東大會召開情況

事會、高級辦理層組成的「權責分明、各司其職、互相協調、有用制衡」的公司治理制衡機制，優化權力機構、決策機構、監督機構和執行機構之間「決策科學、監督有用、運行穩健」的公司治理運作機制。

企業管治守則

報告期內，除下述情況外，本行周全遵照香港《上市規則》附錄十四《企業管治守則》所載的原則、守則條文及建議最好常規。

關於香港上市規則附錄十四《企業管治守則》第C.2.1條文的遵照情況：2020年12月31日，谷澍師长教師辭去本行行長職務。本行董事會審議決定由董事長陳四清師长教師代為实行行長職責，其代為履職刻日自谷澍師长教師因事情變動不在本行实行辦理職責之日起至本行董事會聘用的新行長正式履職之日止。2021年3月16日，廖林師长教師就任本行行長，自該日起，陳四清師长教師再也不代行行長職責。

股東大會

股東大會的職責

股東大會是本行的權力機構，由全體股東組成。股東大會負責決定本行的經營方針和重大投資計劃，審議核准本行的年度財務預算、決算方案、利潤分派方案和彌補虧損方案，選舉和更換董事、由股東代表出任的監事和外部監事，審議核准董事會的事情報告和監事會的事情報告，對本行合併、分立、闭幕、清理、變更公司情势、增长或減少註冊資本、發行公司債券或其他有價證券及上市的方案、回購本行股票、發行優先股、修訂公司章程等作出決議。

報告期內，本行於2021年6月21日召開2020年度股東年會，2021年7月29日召開2021年第一次臨時股東大會，2021年11月25日召開2021年第二次臨時股東大會。上述股東大會均嚴格依照有關法令法規及本行公司章程招集、召開，本行已依照監管请求及時表露相關決議通知布告和法令意見書。會議詳情請參見本行在上交所網站、香港買卖所「表露易」網站和本行網站發佈的日期為2021年6月21日、7月29日和11月25日的有關通知布告。

董事會及專門委員會

董事會的職責

董事會是本行的決策機構，向股東大會負責並報告事情。董事會負責招集股東大會；執行股東大會的決議；決定本行的經營計劃、投資方案和發展戰略；制訂本行的年度財務預算方案、決算方案；制訂本行的利潤分派方案和彌補虧損方案；制訂本行增长或減少註冊資本的方案、資本補充方案、財務重組方案；制订本行風險辦理、內部節制等根基辦理轨制，並監督轨制的執行情況；@聘%A7t92%用或解%77T52%职@本行行長和董事會秘書，根據行長提名@聘%A7t92%用或解%77T52%职@副行長及法令規定應當由董事會聘用或解职的其他高級辦理人員（董事會秘書除外），並決定其報酬和獎懲事項；決定或授權行長決定行內相關機構的設置；按期評估並完美本行的公司治理狀況；辦理本行信息表露事項；監督並確保行長及其他高級辦理人員有用实行辦理職責等。

董事會對股東大會決議的執行情況

本行董事會認真、周全執行了報告期內股東大會審議通過的有關決議。

董事會的組成

本行形成為了較為完美的董事提名、選舉步伐。本行董事會成員多元，具备知識結構、專業素質及經驗等方面的互補性，保障了董事會決策的科學性。截至業績表露日，本行董事會共有董事14名，包含：執行董事4名，分別是陳四清師长教師、廖林師长教師、鄭國雨師长教師和王景武師长教師；非執行董事5名，分別是盧永真師长教師、馮衛東師长教師、曹利群密斯、陳怡芳密斯和董陽師长教師；獨立非執行董事5名，分別是梁定邦師长教師、楊紹信師长教師、沈思師长教師、努特韋林克師长教師和胡祖六師长教師。

陳四清師长教師任董事長，廖林師长教師任副董事長。執行董事長期從事銀行經營辦理事情，具备豐富的銀行專業知識和經營辦理經驗，認识行內經營辦理情況；非執行董事均在財政、經濟、金融、治理等領域事情多年，具备豐富的實踐經驗和較高的政策理論程度；獨立非執行董事均為境內外經濟、金融監管、金融、審計、法令等領域的知名專家，認识境內外監管規則，通曉公司治理、財務和銀行經營辦理。

本行獨立非執行董事人數在董事會成員總數中佔比超過1/3，合适有關監管请求。

董事長及行長

根據香港《上市規則》附錄十四《企業管治守則》第C.2.1條及本行公司章程規定，本行董事長和行長由兩人分別擔任，且董事長不禁控股股東的法定代表人或重要負責人兼任。

董事長陳四清師长教師為本行的法定代表人，負責組織董事會钻研確定本行的經營發展戰略、風險辦理和內部節制等重大事項。

行長廖林師长教師負責本行業務運作的平常辦理事宜。本行行長由董事會聘用，對董事會負責，依照公司章程的規定及本行董事會的授權实行職責。

廖林師长教師於2021年3月16日就任本行行長，具體情況請參見「公司治理報告 — 企業管治守則」。

董事會會議

報告期內，本行於1月29日、2月25日、3月26日、4月29日、6月21日、7月8日、7月19日、7月24日、8月27日、9月24日、10月29日、11月25日、12月17日共召開董事會會議13次，審議了78項議案，聽取了30項匯報。董事會圍繞發展戰略、防控金融風險、服務實體經濟、深化普惠金融、助力鄉村振興等經濟金融方針政策和重點目標任務，科學決策，審議核准了全行2021–2023年發展戰略規劃、建立鄉村振興辦公室等議案。

董事會高度重視周全風險辦理，不斷健全風險辦理體制，堅決守住不發生系統性風險的底線，修訂了《周全風險辦理規定》《聲譽風險辦理辦法》，審議通過了2020年度及2021年中期風險辦理報告、2021年度流動性風險辦理计谋、2021年度銀行賬簿利率風險辦理计谋等議案，聽取了2020年度科技風險辦理情況等匯報。

董事會強化資本辦理，持續滿足支撑實體經濟發展的資本需乞降監管約束的資本辦理请求，審議通過了2020年度風險及資本充沛評估報告、2020年資本充沛率報告、發行及格二級資本东西等議案。

董事會重視实行社會責任，致力於實現經濟、環境、社會的綜合價值最大化，審議通過了向河南省極端強降雨災害進行捐贈、申請對外捐贈臨時授權額度、2020社會責任報告（ESG報告）、普惠金融業務2021年度經營計劃、綠色金融實施情況報告、消費者權益保護2020年事情情況與2021年事情計劃等議案。

董事會審議的重要議案請參見本行在上交所網站、香港買卖所「表露易」網站和本行網站發佈的通知布告。

本行董事在報告期內出席股東大會、董事會及董事會專門委員會會議的情況以下：

親自出席次數╱應出席會議次數

董事會下設專門委員會

董事 股東大會 董事會 戰略委員會 社會責任與消費者權益保護委員會 審計委員會 風險辦理委員會 提名委員會 薪酬委員會 關聯買卖節制委員會 美國區域機構風險委員會

執行董事

陳四清 3/3 11/13 6/8 — — — — — — —

廖林 3/3 13/13 7/7 3/3 — — 5/5 — — —

鄭國雨 — — — — — — — — — —

王景武 1/1 4/4 — — — 1/1 — — 1/1 1/2

非執行董事

盧永真 3/3 13/13 8/8 — — 4/4 — 2/2 — 5/5

馮衛東 3/3 13/13 — — 5/5 4/4 7/7 — — 5/5

曹利群 3/3 13/13 — 3/3 5/5 4/4 — — — 5/5

陳怡芳 1/1 5/5 3/3 — — — — — — —

董陽 — — — — — — — — — —

獨立非執行董事

梁定邦 3/3 12/13 8/8 — 5/5 4/4 6/7 2/2 — 5/5

楊紹信 3/3 13/13 — — 5/5 4/4 7/7 — 4/4 4/5

沈思 3/3 13/13 — — 5/5 4/4 — 2/2 4/4 5/5

努特韋林克 3/3 13/13 8/8 3/3 5/5 — — 2/2 4/4 —

胡祖六 3/3 11/13 6/8 — 3/5 — 6/7 — — —

離任董事

鄭福清 3/3 13/13 8/8 — — 4/4 — — — 5/5

梅迎春 — 1/1 1/1 — — — — — — —

註： (1) 會議「親自出席次數」包含現場出席和通過電話、視頻參加會議。

(2) 未能親自出席董事會及專門委員會會議的董事，均已委託其他董事出席並代為行使表決權。

(3) 董事變動情況請參見「董事、監事及高級辦理人員情況 — 新聘、解职情況」。

董事會專門委員會

董事會專門委員會

本行董事會下設戰略委員會、社會責任與消費者權益保護委員會、審計委員會、風險辦理委員會、提名委員會、薪酬委員會、關聯買卖節制委員會和美國區域機構風險委員會共8個專門委員會。除戰略委員會和社會責任與消費者權益保護委員會外，其餘各專門委員會均由獨立非執行董事擔任主席。審計委員會、提名委員會、薪酬委員會和關聯買卖節制委員會中，獨立非執行董事佔半數以上。

截至業績表露日，本行董事會各專門委員會構成以下：

董事會下設專門委員會

董事 戰略委員會 社會責任與消費者權益保護委員會 審計委員會 風險辦理委員會 提名委員會 薪酬委員會 關聯買卖節制委員會 美國區域機構風險委員會

陳四清 主席

廖林 委員 主席 委員

鄭國雨 委員 委員 委員

王景武 委員 委員 委員

盧永真 委員 委員 委員 委員

馮衛東 委員 委員 委員 委員

曹利群 委員 委員 委員 委員

陳怡芳 委員 委員 委員

董陽 委員 委員 委員

梁定邦 委員 委員 主席 委員 委員 主席

楊紹信 委員 委員 委員 主席 委員

沈思 主席 委員 委員 委員 委員

努特韋林克 委員 委員 委員 主席 委員

胡祖六 委員 委員 主席

報告期內，本行董事會各專門委員會履職情況以下：

戰略委員會 戰略委員會重要職責　對本行戰略發展規劃、重大全局性戰略風險事項、業務及機構發展規劃、重大投資融資方案、年度社會責任報告和其他影響本行發展的重大事項進行钻研審議，並向董事會提出建議；對公司治理結構是不是健全進行審查和評估，以保證財務報告、風險辦理和內部節制合适本行的公司治理標準。

戰略委員會履職情況　報告期內，戰略委員會於1月29日、3月26日、4月29日、6月21日、8月27日、9月24日、10月29日、11月25日共召開8次會議，審議通過了22項議案，聽取了4項匯報。戰略委員會推動全行戰略規劃與國家戰略的協同聯動，審議通過了全行2021–2023年發展戰略規劃及風險辦理、國際化發展、內部審計發展、集團數據治理與智能應用等四個子規劃；關注戰略性資本設置装备摆設，審議通過了發行二級資本东西、2020年度資本充沛率辦理報告等議案，為周全促進本行可持續發展、增強資本實力、加強風險抵禦供给發展動能。

社會責任與 社會責任與消費者權益保護委員會重要職責　對本行在環境、社會、治理和消費者權益 精準扶貧、企業文化等方面实行社會責任的情況，本行消費者權益保護事情戰保護委員會 略、政策和目標，本行綠色金融戰略，本行普惠金融業務的發展規劃、根基轨制、普惠金融業務年度經營計劃、稽核評價辦法等事項進行钻研審議，並向董事會提出建議。

社會責任與消費者權益保護委員會履職情況　報告期內，社會責任與消費者權益保護委員會於3月25日、4月28日、8月26日共召開3次會議，審議通過了5項議案。社會責任與消費者權益保護委員會充实实行國有大行的政治任務和社會責任，審議通過了2020年疫情防控物資捐贈情況、申請對外捐贈臨時授權額度等議案，持續助力疫情防控及慈善文教等公益活動；關注綠色金融和普惠金融業務發展，審議通過了綠色金融實施情況、普惠金融業務2021年度經營計劃等議案，積極踐行國家綠色發展理念和可持續發展戰略。

審計委員會 審計委員會重要職責　持續監督本行內部節制體系，對財務信息和內部審計等進行監督、檢查和評價，提議聘請或更換外部審計師，審查外部審計師的報告，協調內部審計部門與外部審計師之間的溝通，評估本行員工舉報財務報告、內部監控或其他不正當行為的機制，和本行對舉報事項作出獨立公允調查並採取適當行動的機制。

審計委員會履職情況　報告期內，審計委員會於1月29日、3月25日、4月28日、8月26日、10月28日共召開5次會議，審議通過了10項議案，聽取了22項匯報。審計委員會持續監督本行內部節制體系，審議通過了年度內部節制評價報告，聽取了關於年度內部節制審計結果的匯報，助力晋升集團合規經營程度；檢查監督內外部審計事情的開展，審議通過了年度內部審計項目計劃、修訂外部審計師年度履職情況評價方案等議案，聽取了內部審計事情情況、外部審計事情總結等匯報，促進內審外審之間構成有用的溝通機制。

審閱按期報告

審計委員會按期審閱本行的財務報告，對年度報告、半年度報告和季度報告均進行審議並提交董事會核准；遵守相關監管请求，組織開展集團2020年度內部節制評價事情，聘請外部審計師對本行內部節制評估報告進行審計；加強與外部審計師的溝通交换和對其事情的監督，聽取外部審計師審計結果、辦理建議等多項匯報；關注境外機構合規發展，聽取有關分行內部審計事情情況報告。

在2021年度財務報告編製及審計過程中，審計委員會與外部審計師協商確定了審計事情時間和進度放置等事項，並適時以聽取匯報、放置座談等方法领會外部審計開展情況，催促相關事情，對未經審計及經初審的年度財務報告分別進行了審閱。審計委員會於2022年3月29日召開會議，認為今年度財務報告真實、準確、完备地反應了本行財務狀況。

審查內部節制體系

審計委員會負責持續監督並審查本行內部節制體系，最少每一年審查一次本行內部節制體系的有用性。審計委員會通過多種方法实行審查內部節制體系的職責，包含審核本行的辦理規章轨制及其執行情況，檢查和評估本行重大經營活動的合規性和有用性等。

依照企業內部節制規範體系的規定，本行董事會負責創建健全和有用實施內部節制，評價其有用性，並如實表露內部節制評價報告。本行內部節制的目標是公道保證經營辦理正當合規、資產平安、財務報告及相關信息真實完备，提高經營效力和结果，促進實現發展戰略。由於內部節制存在的固有局限性，故僅能為實現上述目標供给公道保證。董事會及審計委員會已審議通過本行2021年度內部節制評價報告，關於內部節制的詳情請參見「公司治理報告 — 內部節制」。

內部審計功效的有用性

本行已設立向董事會負責並報告的垂直獨立的內部審計辦理體系。董事會按期審議內部審計計劃，聽取涵蓋內部審計活動、審計保障辦法、內審隊伍建設等方面的內部審計事情報告，有用实行風險辦理相關職責。審計委員會檢查、監督和評價本行內部審計事情，監督本行內部審計轨制及其實施，對內部審計部門的事情步伐和事情结果進行評價。催促本行確保內部審計部門有足夠資源運作，並協調內部審計部門與外部審計師之間的溝通。內部審計部門向董事會負責並報告事情，接管監事會的指導，接管審計委員會的檢查、監督和評價。關於內部審計的詳情請參見「公司治理報告 — 內部審計」。

風險辦理

風險辦理委員會重要職責　持續監督本行的風險辦理體系，審核和修訂本行委員會 的風險戰略、風險政策、步伐和內部節制流程，和監督和評價相關高級辦理人員和風險辦理部門在風險辦理方面的事情。

風險辦理委員會履職情況　報告期內，風險辦理委員會於3月25日、4月28日、8月26日、10月28日共召開4次會議，審議通過了16項議案，聽取了5項匯報。風險辦理委員會持續監督周全風險辦理情況，審議通過了2020年度及2021年中期風險辦理報告、2020年度銀行賬簿利率風險辦理報告、2020年度風險偏好執行和評估報告、2020年度集團合規風險辦理報告、2020年案防事情報告等議案，聽取了2020年度科技風險辦理情況、集團反洗錢事情情況等匯報，進一步加強了防控金融風險、完美風險辦理機制的前瞻性，協助董事會晋升風險辦理與防控的能力。

審查風險辦理體系

風險辦理委員會負責持續監督並審查本行風險辦理體系，最少每一年審查一次風險辦理體系的有用性。在周全風險辦理體系架構下，風險辦理委員會通過多種方法实行審查風險辦理體系的職責，包含審核和修訂風險戰略、風險辦理政策、風險偏好、周全風險辦理架構，監督和評價風險辦理部門的設置、組織方法、事情步伐和结果，對風險政策、風險偏好和周全風險辦理狀況進行按期評估，監督和評價高級辦理人員在信誉、市場、操作、流動性、合規、聲譽、銀行賬簿利率風險等方面的風險節制情況等。關於風險辦理的詳情請參見「討論與阐發 — 風險辦理」。

提名委員會 提名委員會重要職責　就董事候選人、高級辦理人員的人選向董事會提出建議，提名董事會下設各專門委員會主席和委員人選，擬訂董事和高級辦理人員的選任標準和步伐，擬訂高級辦理人員及關鍵後備人材的培養計劃，結合本行發展戰略，每一年評估一次董事會的架構、人數及組成，向董事會提出建議。本行公司章程規定了董事提名的步伐和方法，詳情請參閱公司章程第一百一十八條等相關內容。報告期內，本行嚴格執行公司章程的相關規定聘用或續聘本行董事。提名委員會在審查董事候選人資格時，重要審查其是不是合适法令、行政法規、規章及本行公司章程相關请求。本行重視董事來源和布景等方面的多元化，持續晋升董事會的專業性，為董事會的高效運作和科學決策奠基基礎。根據本行《推薦與提名董事候選人規則》關於董事會多元化的政策请求，提名委員會還關注董事候選人在知識結構、專業素質及經驗、文化及教诲布景、性別等方面的互補性，以確保董事會成員具備適當的才能、經驗及多樣的視角和觀點。提名委員會每一年評估董事會架構、人數及組成時，根據具體情況討論及設定可計量的目標，評估董事會多元化改良情況，以執行多元化政策。截至業績表露日，本行董事會共有獨立非執行董事5名，在董事會成員總數中佔比超過1/3。

提名委員會履職情況　報告期內，提名委員會於1月29日、2月25日、4月28日、7月8日、8月26日、9月24日、11月25日共召開7次會議，審議通過了建議董事會選舉廖林師长教師為本行副董事長，提名鄭國雨師长教師、王景武師长教師為本行執行董事候選人，提名陳怡芳密斯、董陽師长教師為本行董事候選人，聘用廖林師长教師為本行行長、鄭國雨師长教師和張偉武師长教師為本行副行長、王景武師长教師兼任本行首席風險官等13項議案，聽取了2020年度董事會架構相關情況的報告，審慎評估本行董事會及專門委員會的組織架構，有序推進董事換屆事情，不斷優化董事會專門委員會構成。

薪酬委員會 薪酬委員會重要職責　擬訂董事的履職評價辦法、薪酬方案，組織董事的履職評價，提出對董事薪酬分派的建議，擬訂和審查本行高級辦理人員的稽核辦法、薪酬方案，並對高級辦理人員的業績和行為進行評估。

關聯買卖

薪酬委員會履職情況　報告期內，薪酬委員會於3月25日、8月26日共召開2次會議，審議通過了2020年度董事和高級辦理人員薪酬清理方案、2021年度高級辦理人員業績稽核方案、2021–2022年度董事監事及高級辦理人員責任險投保方案、2022年集團用工計劃等5項議案，聽取了2020年度董事會對董事履職評價報告。薪酬委員會結合監管请求，擬定董事薪酬，並優化高級辦理人員業績稽核指標，進一步健全激勵約束機制。

關聯買卖節制委員會重要職責　制訂關聯買卖辦理根基轨制，對本行的關聯節制委員會 方進行確認，在董事會授權範圍內，審批關聯買卖及與關聯買卖有關的其他事項，接管關聯買卖統計信息的備案，對應當由董事會或股東大會核准的關聯買卖進行審核，就關聯買卖辦理轨制的執行情況和關聯買卖情況向董事會進行匯報。

關聯買卖節制委員會履職情況　報告期內，關聯買卖節制委員會於3月25日、6月21日、8月26日、12月17日共召開4次會議，審議通過了關於確認本行關聯方等4項議案，聽取了2020年度關聯買卖專項報告、2020年本行關聯方確認情況共2項匯報。關聯買卖節制委員會重點審查了關聯買卖的公平性、客觀性，催促本行強化關聯買卖和內部買卖辦理，協助董事會確保關聯買卖辦理事情的依法合規。

美國區域機構美國區域機構風險委員會重要職責　依照美國聯邦儲備委員會《對銀行控股公風險委員會 司和外國銀行機構的強化審慎標準》的相關请求，本行設立美國區域機構風險委員會監督美國業務的風險辦理框架及相關政策的實施。

美國區域機構風險委員會履職情況　報告期內，美國區域機構風險委員會於3月25日、6月21日、8月26日、10月28日、12月17日共召開5次會議，審議通過了4項議案，聽取了12項匯報。美國區域機構風險委員會重視和強化境外機構合規辦理，審議通過了關於美國區域風險辦理框架和風險偏好年審情況、美國區域流動性壓力測試、資金應急計劃、首要業務線和產品流動性風險情況等議案，聽取了關於美國區域2020年度風險辦理情況、美國區域2020年度流動性風險辦理情況等匯報，協助董事會督導辦理層在國際化經營過程中做好合規建設和風險防控。

董事的任期

根據本行公司章程，董事由股東大會選舉產生，任期3年，任職資格自中國銀保監會批准之日起或依照中國銀保監會的请求实行相關步伐後見效。董事任期屆滿後可接管股東大會从新選舉，連選可以連任。

董事就財務報表所承擔的責任

本行董事承認其對本行財務報表的編製承擔責任。報告期內，本行嚴格遵守有關規定，按時發佈2020年度報告、2021年第一季度報告、2021半年度報告和2021年第三季度報告。

董事的調研和培訓情況

報告期內，本行董事積極開展調研，調研訪問機構包含本行內設部門、分支機構及附屬機構；調研主題包含服務新發展款式、支撑鄉村振興、金融科技、綠色金融、理財業務、養老金融等。調研以調研報告、調研事情簡報的情势提出建設性意見和建議。

報告期內，本行統籌規劃，加大董事培訓投入力度，積極鼓勵和組織董事以多種情势參加培訓，協助董事不斷提高履職能力。本行董事均根據事情必要參加了相關的培訓。

報告期內，本行董事參加的重要培訓以下：

行外培訓 上交所：

上市公司獨立董事後續培訓

中國銀行業協會：

《銀行保險機構公司治理準則》和《銀行保險機構董事監事履職評價辦法（試行）》政策解讀培訓

北京上市公司協會：

「合規運行」專題培訓、「投資者保護」專題培訓「創新發展」專題培訓、「資本運作」專題培訓

行內培訓 反洗錢專題培訓

氣候風險辦理和綠色金融專題培訓業務條線專題培訓新任董事入職培訓

董事會秘書的培訓情況

本行董事會秘書於報告期內參加了相關專業培訓，培訓時間超過15個學時，合适有關監管请求。

獨立非執行董事的獨立性及履職情況

本行獨立非執行董事的資格、人數和比例合适監管機構的規定。獨立非執行董事在本行及本行子公司不擁有任何業務或財務长处，也不擔任本行的任何辦理職務。本行已收到每名獨立非執行董事就其獨立性所作的年度確認函，並對他們的獨立性暗示認同。

報告期內，陳四清董事長與本行獨立非執行董事進行了專題座談，獨立非執行董事就本行發展戰略、經營轉型、風險管控等方面提出建議。本行獨立非執行董事認真參加董事會及各專門委員會會議，對審議事項發表獨立意見，如晋升服務國家戰略能力、注意風險管控與合規發展、加速金融科技創新等。獨立非執行董事圍繞金融服務實體經濟、氣候風險管

理、綠色金融發展等開展了專題研討或專項調研，積極交换觀點，提出意見和建議。本行高度重視相關意見和建議，並結合實際情況組織落實。

報告期內，本行獨立非執行董事未對董事會和董事會各專門委員會議案提出異議。

具體履職情況請參見本行於2022年3月30日發佈的《2021年度獨立董事述職報告》。

獨立非執行董事關於公司對外擔保的專項說明及獨立意見

根據中國證監會的相關規定及请求，作為中國工商銀行股分有限公司的獨立非執行董事，本着公道、公允、客觀的原則，對本行的對外擔保情況進行了核對，現發表專項說明及意見以下：經核對，本行開展的對外擔保業務以開出保函或備用信誉證為主，是經有關監管機構核准的本行平常經營範圍內的常規性銀行業務之一。截至2021年12月31日，本行開出保函或備用信誉證的餘額為人民幣4,945.32億元。

本行高度重視對該項業務的風險辦理，對被擔保對象的資信標準、擔保業務的操作流程和存續期辦理均有嚴格的規定，並據此開展相關業務。

中國工商銀行股分有限公司獨立非執行董事梁定邦、楊紹信、沈思、努特韋林克、胡祖六

監事會

監事會的職責

監事會是本行的監督機構，向股東大會負責並報告事情。監事會負責對董事和高級辦理人員的履職行為和盡職情況進行監督；監督董事會、高級辦理層实行職責的情況；根據必要對董事和高級辦理人員進行離任審計；檢查、監督本行的財務活動；審核董事會擬提交股東大會的財務報告、營業報告和利潤分派方案等財務資料；對本行的經營決策、風險辦理和內部節制等進行檢查監督並指導本行內部審計部門事情；擬定董事會和高級辦理層及其成員、監事的履職評價辦法；對董事會和高級辦理層及其成員、監事進行履職評價，並報股東大會決定；向股東大會提出議案；提議召開臨時股東大會，在董事會不实行招集股東會議的職責

時，招集並主持臨時股東大會；提議召開董事會臨時會議等。

監事會的組成

截至業績表露日，本行監事會共有6名監事，此中股東代表監事2名，即黃良波師长教師、張煒師长教師；職工代表監事2名，即黃力師长教師、吳翔江師长教師；外部監事2名，即沈炳熙師长教師、張杰師长教師。

監事會會議

報告期內，監事會共召開9次會議，審議2020年度監事會事情報告、履職評價報告等20項議案，聽取經營情況、發展戰略規劃和集團反洗錢事情情況等9項匯報，審閱2021年各季度監督情況、監事會相關調研等43項報告。

本行監事在報告期內出席股東大會、監事會會議情況以下：

親自出席次數╱應出席會議次數

監事 股東大會 監事會

黃良波 1/1 4/4

張煒 3/3 9/9

黃力 3/3 9/9

吳翔江 3/3 9/9

沈炳熙 3/3 9/9

張杰 — 1/1

離任監事

楊國中 — 1/1

瞿強 3/3 8/8

註：監事變動情況請參見「董事、監事及高級辦理人員情況 — 新聘、解职情況」。

董事及監事的證券買卖

本行已就董事及監事的證券買卖採納一套不低於香港《上市規則》附錄十《上市發行人董事進行證券買卖的標準守則》所規定標準的行為守則。經查詢，本行列位董事、監事均確認在報告期內遵照了上述守則。

高級辦理層

高級辦理層的職責

高級辦理層是本行的執行機構，對董事會負責。高級辦理層負責本行的經營辦理，組織實施經董事會核准後的經營計劃和投資方案，制订本行的具體規章，制订本行內設部門和分支機構負責人（內審部門負責人除外）的薪酬分派方案和績效稽核方案，向董事會或監事會如實報告本行經營業績，擬訂本行的年度財務預算、決算方案，利潤分派方案和彌補虧損方案，增长或減少註冊資本、發行債券或其他債券上市方案，並向董事會提出建議等。

股東權利

股東提請召開臨時股東大會的權利

單獨或合計持有本行10%以上有表決權股分的股東書面請求時，應在2個月內召開臨時股東大會。提議股東有權向董事會請求召開臨時股東大會，並應當以書面情势向董事會提出。董事會應當根據法令、行政法規、規章和本行公司章程的規定，在收到請求後10日內提出赞成或分歧意召開臨時股東大會的書面反饋意見。股東因董事會未應相關请求舉行會議而自行招集並舉行會議的，其所發生的公道費用，應當由本行承擔，並從本行欠付失職董事的款項中扣除。

股東提出股東大會臨時提案的權利

單獨或合計持有本行3%以上股分的股東，可以在股東大會召開10日条件出臨時提案並書面提交董事會；董事會應當在收到提案後2日內發出股東大會補充通知，並將該臨時提案提交股東大會審議。

高級辦理層職權行使情況

董事會與高級辦理層權限劃分嚴格依照本行公司章程等治理文件執行。報告期內，本行開展了董事會對行長授權方案執行情況的檢查，未發現行長超出權限審批的事項。

股東建議權和查詢權

股東有權對本行的業務經營活動進行監督辦理，提出建議或質詢。股東有權查閱本行公司章程、股東名冊、股本狀況、股東大會會議記錄等信息。

優先股股東權利特別規定

出現如下情景時，本行優先股股東有權出席股東大會並享有表決權：(1)點窜公司章程中與優先股相關的內容；(2)一次或累計減少本行註冊資本超過百分之十；(3)本行合併、分立、闭幕或變更本行公司情势；(4)發行優先股；(5)公司章程規定的其他變更或廢除優先股股東權利等情景。出現上述情況之一的，本行召開股東大會會議應通知優先股股東，並遵守公司章程通知平凡股股東的規定步伐。

在如下情景發生時，優先股股東在股東大會核准當年不按約定分派利潤的方案第二天起，有權出席股東大會與平凡股股東配合表決：本行累計三個會計年度或連續兩個會計年度未按約定付出優先股股息。對於股息不成累積的優先股，優先股股東表決權恢復直至本行全額付出當年股息。

其他權利

本行平凡股股東有權按照其所持有的股分份額領取股利和其他情势的长处分派；本行優先股股東有權優先於平凡股股東分派股息。股東享有法令、行政法規、規章及本行公司章程所賦予的其他權利。

內幕信息辦理

本行依照上市地監管请求及本行轨制規定開展內幕信息及知恋人辦理事情，依法合規采集、傳遞、收拾、編製和表露相關信息。報告期內，本行持續加強內幕信息辦理，及時組織內幕知恋人登記備案，按期開展內幕買卖自

查。經自查，報告期內，本行未發現內幕信息知恋人操纵內幕信息買賣本行股分的情況。

投資者關係

與股東之間的有用溝通及投資者關係活動回顧

2021年，本行始終以投資者為中間，堅持周全、主動、精準、協同、有用的事情原則，尽力晋升投資者關係的事情精度和服務程度，持續為廣大股東創造穩定的投資回報。

報告期內，本行主動高頻開展「線上+線下」「面對面+屏對屏」投資者交换，以「現場+全世界電話+通知布告徵集問題+視頻直播」的情势召開年度、半年度業績說明會，依託境內外非買卖性路演，投資者熱線、投資者關係郵箱、投資者關係網站和「上證 e 互動」網絡平台等多種溝通渠道，與機構投資者和中小投資者持續、廣泛交换，向資本市場推介集團經營質效和戰略功效，積極回應投資者、阐發師問題，尽力傳遞工行價值，增進投資者對中國經濟發展和本行高質量發展的周全、客觀领會與認知，推動市場價值向公司長期內在價值公道回歸；完美投資者關係信息採集和市場信息反饋傳導機制，跟蹤阐發資本市場關注熱點，有用提高與投資者交换溝通質量；積極领會和徵詢資本市場對本行經營發展的建議和意見，協助辦理層運用多種經營和溝通计谋及時作出反應，推動本行公司治理程度和內在價值的不斷晋升。

2022年，本行將進一步主動深化與投資者的溝通交换，增進投資者對本行的领會和認可，持續保護投資者正當權益，同時也指望获得投資者更多的關注和支撑。

投資者查詢

投資者如需查詢本行經營業績相關問題可聯絡：

電話：86-10-66108608

信息的采集與加工阐發，內外信息溝通順暢有用；深化監督檢查統籌，優化內控評價體系，強化問題雙線閉環整改，周全推動違規責任處理新機制落地，增進「三道防線」監督协力，保駕穩健經營。

傳真：86-10-66107571

電郵地點：ir@icbc.com.cn

通訊地點： 中國北京市西城區復興門內大街55號中國工商銀行股分有限公司戰略辦理與投資者關係部

郵政編碼：100140

內部節制

本行董事會負責內部節制根基轨制的制订，並監督轨制的執行；董事會下設審計委員會，監督內部節制體系建設，評估本行重大經營辦理活動的合規性和有用性。本行設有垂直辦理的內部審計局和內部審計分局，向董事會負責並報告事情。本行高級辦理層負責制订系統化的轨制、流程和法子，採取風險節制辦法；高級辦理層下設操作風險暨內部節制辦理委員會，其隸屬於風險辦理委員會，实行內部節制相關職責，評價內部節制的充实性與有用性。總行及各級分行分別設有內控合規部門，負責內部節制的組織、推動和協調事情。

報告期內，本行持續優化內部節制機制，推進集團內控體系提質增效。制订實施《2021–2023年內部節制體系建設規劃》，不斷優化內部節制環境；完美「9+X」風險評估技術和法子，出力案件與合規風險管控，晋升風險識別前瞻性和應對能力；優化轨制治理機制和授權辦理，強化關鍵崗位與人員管控，健全重點領域和業務環節的流程與系統管控，晋升風險過程節制能力；推進數據資產建設，加強

內部節制評價報告及內部節制審計情況

依照財政部、中國證監會和上交所请求，本行在表露今年度報告的同時表露《中國工商銀行股分有限公司2021年度內部節制評價報告》。報告認為，於2021年12月31日（基準日），本行已依照企業內部節制規範體系和相關規定的请求在所有重風雅面連结了有用的財務報告內部節制。德勤華永會計師事務所（特别平凡合夥）已根據相關規定對本行2021年12月31日的財務報告內部節制的有用性進行了審計，並出具了標準內部節制審計報告。具體內容請參見本行於上交所網站、香港買卖所「表露易」網站及本行網站發佈的通知布告。

內部節制評價及缺點情況

本行董事會根據財政部等五部委發佈的《企業內部節制根基規範》及其配套指引、上交所和中國銀保監會的相關監管请求，對報告期內集團內部節制有用性進行了評價。評價過程中未發現本行內部節制體系存在首要缺點和重大缺點，一般缺點可能產生的風險均在可控範圍之內，並已經和正在認真落實整改，對本行內部節制目標的實現不構成實質性影響。本行已依照企業內部節制規範體系和相關規定请求在所有重風雅面連结了有用的內部節制。

自內部節制評價報告基準日至內部節制評價報告發出日之間未發生影響內部節制有用性評價結論的身分。

內部審計

本行設立向董事會負責並報告的垂直獨立的內部審計辦理體系。下圖顯示了內部審計辦理及報告架構：

董事會 監事會

審計 委員會

高級辦理層

內部 審計局

直屬分局 天津分局 瀋陽分局 上海分局 南京分局 武漢分局 廣州分局 成都分局 昆明分局 西循分局

第一匯報路線第二匯報路線

報告期內，本行圍繞發展戰略和中間任務，落實行業監管请求，實施以風險為導向的審計活動，周全完成年度審計計劃。審計覆蓋集團境內外重點機構、重要領域、關鍵環節及境內外機構重要負責人，重點關注本行在支撑國家政策、對標監管请求、加強風險防控、推進戰略落實等方面情況，触及財務效益、信貸業務、新興業務、金融科技、運營辦理、資本辦理、內部節制等重點領域。本行充实重視並操纵各類審計發現和審計建議，持續晋升風險辦理、內部節制和公司治理程度。

報告期內，本行內部審計主動適應風險辦理形勢必要，妥帖應對新冠疫情影響，完美審計辦理機制，優化審計作業模式。加速數字化轉型，促進技術業務深度交融，晋升審計效能

和審計價值。加強審計隊伍履職能力建設，不斷晋升審計服務能力和專業化程度。

審計師聘任情況

德勤華永會計師事務所（特别平凡合夥）1為本行2021年度財務報表審計的國內會計師事務所，德勤關黃陳方會計師行1為本行2021年度財務報表審計的國際會計師事務所。德勤華永會計師事務所（特别平凡合夥）為本行2021年度內部節制審計的會計師事務所。畢馬威華振會計師事務所（特别平凡合夥）1和畢馬威會計師事務所1於2013–2020年度為本行供给審計服務，連續聘任年限均達到最長年限8年後退任。

1 德勤華永會計師事務所（特别平凡合夥）、畢馬威華振會計師事務所（特别平凡合夥）為香港《財務匯報局條例》下的認可公眾长处實體核數師。德勤關黃陳方會計師行、畢馬威會計師事務所為香港《財務匯報局條例》下的註冊公眾长处實體核數師。

報告期內，本集團就財務報表審計（包含子公司及境外分行財務報表審計）向德勤及其成員機構付出的審計專業服務費用共計人民幣

1.76億元。此中由本行統一付出的審計費用為

1.04億元（包含內部節制審計費用880萬元）。

報告期內，德勤及其成員機構向本集團供给的非審計服務包含為資產證券化及債券發行項目等供给的專業服務，收取的非審計專業服務費用共計人民幣0.07億元。

阐發 — 業務綜述 — 綜合化經營及子公司辦理、重要控股子公司和參股公司情況」。

上市公司治理專項行動自查問題整改情況

報告期內，本行已依照中國證監會有關通知请求進行上市公司治理專項行動自查。經自查，2018–2020年，本行公司治理內部規章轨制完備，組織架構健全，運作流程規範，與投資者溝通機制暢通，現金分紅率穩定。

對子公司的辦理

對子公司的辦理節制情況請參見「討論與

董事會報告

重要業務　本行及本行子公司的重要業務為供给銀行及相關金融服務。關於本行的業務審視請參見「討論與阐發」。

利潤及股息分派

報告期利潤及財務狀況載列於今年報審計報告及財務報告部門。

經2021年6月21日舉行的2020年度股東年會核准，本行已向截至2021年7月5日收市後登記在冊的平凡股股東派發了自2020年1月1日至2020年12月31日期間的現金股息，每10股派發股息人民幣2.660元（含稅），共計分拨股息約人民幣948.04億元。

本行董事會建議派發2021年度平凡股現金股息，以356,406,257,089股平凡股為基數，

每10股派發人民幣2.933元（含稅），派息總額約為人民幣1,045.34億元。該分派方案將提請2021年度股東年會核准。如獲核准，上述股息將付出予在2022年7月11日收市後名列本行股東名冊的A股股東和H股股東。本行將於2022年7月6日至2022年7月11日（包含首尾兩日）期間暫停辦理H股股分過戶登記手續。若本行H股股東欲獲得建議分拨的現金股息，而還没有登記過戶文件，須於2022年7月5日下战书四時三十分或以前將過戶文件連同有關股票交回本行H股證券登記處香港中心證券登記有限公司，地點為香港灣仔皇後大道東183號合和中間17樓1712–1716室。根據有關監管要乞降業務規則，A股股息預計將於2022年7月12日付出，H股股息預計將於2022年7月27日付出。

關於股息相關稅項及稅項減免事宜，可參見本行發佈的股息派發實施相關通知布告。

本行近三年無資本公積轉增股本方案，近三年平凡股現金分紅情況以下表：

項目 2021年 2020年 2019年

每10股派息金額（含稅，人民幣元） 2.933 2.660 2.628

現金分紅（含稅，人民幣百萬元） 104,534 94,804 93,664

現金分紅比例(1)（%） 30.9 30.9 30.4

註： (1) 平凡股現金分紅（含稅）除以當期歸屬於母公司平凡股股東的淨利潤。

優先股股息的分派情況請參見「股本變動及重要股東持股情況 — 優先股相關情況」。

現金分紅政策的制订及執行情況

本行公司章程明確規定，本行的利潤分派政策應連结連續性和穩定性，同時兼顧本行的

長遠长处、全體股東的整體长处及公司的可持續發展；強調優先採用現金分紅的利潤分派方法；規定本行調整利潤分派政策應由董事會做出專題討論，詳細論證調整来由，構成書面論證報告，獨立非執行董事發表意見，並提交股東大會特別決議通過。

本行現金分紅政策的制订及執行情況合适公司章程的規定及股東大會決議的请求，分紅標準和比例清楚明確，決策步伐和機制完備，並由獨立非執行董事發表意見。中小股東可充实表達意見和訴求，其正當權益获得充实維護。

可供分派的儲備　本行於2021年12月31日的

附註39.儲備」。

股分的買賣及贖回　報告期內，除贖回境外歐元優先股情況以外，本行及本行子公司均未購買、出售或贖回本行的任何上市股分。有關本行贖回境外歐元優先股情況，請參見「股本變動及重要股東持股情況 — 優先股相關情況」。

優先認股權　本行公司章程沒有關於優先認股權的強制性規定。根據公司章程的規定，本

可供分派儲備詳情載於今年報「合併財務報表 行增长註冊資本，經股東大會作出決議，報有關部門批准後，可以採取公開或非公開發行股分、向現有股東派送新股、以資本公積金轉增股本和法令、行政法規規定和相關部門批准的其他方法。

財務資料概要　截至2021年12月31日止五個年度的經營業績、資產和負債之概要載列於今年報「財務概要」。

捐錢　報告期內，本集團對外捐錢總額折合人

民幣11,481萬元。

子公司　截至2021年12月31日，本行重要控股子公司的情況分別載列於今年報「討論與阐發 — 業務綜述」及「合併財務報表附註25.對子公司的投資」。

股本及公眾持股量

截至2021年12月31日止年度內的股本變動情況載列於「合併財務報表附註37.股本」。

重要客戶　2021年，本行最大五家客戶所佔本行利錢收入及其他營業收入總額不超過本行年度利錢收入及其他營業收入的30%。

召募資金的利用情況

本行召募資金依照召募說明書中表露的用处利用，即鞏固本行的資本基礎，以支撑本行業務的持續增長。

本行歷次發佈的招股說明書和召募說明書等公開表露文件中表露的延續至本報告期內的未來規劃，經核對與阐發，其實施進度均合适規劃內容。

截至業績表露日前最後實際可行的日期，基於公開予本行查閱的信息及據本行董事會所知悉，本行已維持所訂明的最低公眾持股量

23.45%。

股票掛鈎協議　本行不存在香港《上市規則》 所的任何權益或淡倉（包含他們根據香港《證券

所请求表露的股票掛鈎協議。

辦理合約　報告期內，本行未就整體或任何首要業務的辦理和行政事情簽訂或存有任何合約。

董事及監事在重大買卖、放置或合約中的權

益　報告期內，本行董事或監事在本行、本行附屬公司、本行控股股東或本行控股股東的附屬公司就本行業務訂立的重大買卖、放置或合約中概無直接或間接擁有任何重大權益。本行董事或監事亦無與本行簽訂任何一年內若由本行終止合約時須作出賠償（法定賠償除外）的服務合約。

董事在與本行構成競爭的業務中所佔的權

益　在與本行直接或間接構成或可能構成競爭的業務中，本行所有董事均未持有任何權益。

董事及監事認購股分或債券之權利　本行、

本行附屬公司、本行控股股東或本行控股股東的附屬公司未訂立任何使董事或監事可因購買本行或其他公司的股分或債券而獲利的協議或放置。

董事及監事於股分、相關股分及債權證的權益　截至2021年12月31日，本行概無任何董事或監事在本行或其任何相聯法團（定義見香港《證券及期貨條例》第XV部）的股分、相關股分或債權證中擁有須根據香港《證券及期貨條例》第XV部第7登科8分部知會本行及香港聯交

及期貨條例》的該等規定被視為擁有的權益及淡倉），又或須根據香港《證券及期貨條例》第352條載入有關條例所述登記冊內的權益或淡倉，又或根據香港《上市規則》的附錄十《上市發行人董事進行證券買卖的標準守則》須知會本行及香港聯交所的權益或淡倉。

關聯買卖

2021年，本行嚴格遵守中國銀保監會、中國證監會監管法規和滬、港兩地上市規則對集團關聯買卖實施規範辦理，未發生需提交董事會或股東大會審議的關聯買卖，所發生的關聯買卖均合适《上海證券買卖所股票上市規則》和香港《上市規則》所規定的關聯買卖宽免適用條件，宽免遵照上交所關聯買卖表露和聯交所關連買卖申報、通知布告等規定。

報告期內，本行銀保監會規則下的關聯買卖類型重要包含同業拆出、債券回購、債券投資、貸款、存款、金融市場衍生買卖等，累計買卖發生金額合計14,300.56億元。

依據中國境內法令法規及會計準則界定的關聯買卖情況請參見「合併財務報表附註47.關聯方表露」。

參與投資國家融資擔保基金有限責任公司　2018年7月，本行簽署《國家融資擔保基金有限責任公司發起人協議》；2018年10月，經中國銀保監會核准，本行擬向國家融資擔保基金有限責任公司出資人民幣30億元，分期實繳到位；2021年5月，本行已完玉成部出資。關於本次投資詳情請參見本行於上交所網站、香港買卖所「表露易」網站及本行網站發佈的通知布告。

參與投資國家綠色發展基金股分有限公司　2020年7月，本行簽署《國家綠色發展基金股分有限公司發起人協議》；2021年4月，經中國銀保監會核准，本行擬向國家綠色發展基金股分有限公司出資人民幣80億元，分期實繳到位；2021年5月，本行已完成首期8億元出資。

關於本次投資詳情請參見本行於上交所網站、香港買卖所「表露易」網站及本行網站發佈的通知布告。

董事、監事及高級辦理人員責任險　根據本

行公司章程規定，本行在條件具備時，經股東大會核准，可以創建董事、監事和高級辦理人員的職業責任保險轨制。除非董事、監事和高級辦理人員被證明在实行其職責時未能誠實或善意地行事，本行將在法令、行政法規允許的最大範圍內，或在法令、行政法規未制止的範圍內，用其本身的資產向每位董事、監事和高級辦理人員賠償其履職期間產生的任何責任。

董事、監事及高級辦理人員薪酬政策　本行

已對董事、監事及高級辦理人員薪酬政策作出明確規範，並不斷完美董事、監事及高級辦理人員業績評價體系與激勵約束機制。業績評價從經濟效益、防控金融風險、支撑實體經濟和社會責任角度出發，採用基於全行整體經營辦理情況的辦理層指標和基於職責分工的個人指標配合構成的稽核指標體系。本行董事長、行長、監事長及其他負責人薪酬按國家對中心企業負責人薪酬鼎新的有關政策執行，薪酬由基今年薪、績效年薪和與任期稽核掛鈎的任期激勵收入構成；其他高級辦理人員和股東代表監事薪酬由基今年薪和績效年薪構成，部門績效年薪實行延期付出。本行為同時是本行員工的董事、監事和高級辦理人員参加了中國各級當局組織的各類法定供款計劃。本行將在获得所有適用的核准後，實行長期激勵計劃。截至2021年12月31日，還没有向任何董事、監事、高級辦理人員和其他由董事會確定的焦點業務骨幹授與股票增值權。

報告期內，本行已為董事、監事及高級辦理人

員投保責任險。

董事、監事及高級辦理人員之間的關係　本

行董事、監事和高級辦理人員之間不存在財務、業務、家屬或其他重大須表露的關係。

本行董事會成員

截至業績表露日，本行董事會成員以下：執行董事： 陳四清、廖林、鄭國雨、王景武；非執行董事：盧永真、馮衛東、曹利群、陳怡芳、董陽；

獨立非執行董事：梁定邦、楊紹信、沈思、努特韋林克、胡祖六。

中國工商銀行股分有限公司董事會

監事會報告

監事會事情情況

報告期內，監事會根據有關法令法規、監管要乞降公司章程規定，認真实行監督職責，運用現場調研和非現場監測阐發等多種方法，紮實做好履職盡責、財務活動、風險辦理和內部節制等方面監管工作，切實發揮監事會在公司治理中的首要感化，促進本行依法合規經營發展。

監事會履職情況。2021年，監事會共召開9次會議，審議2020年度監事會事情報告、履職評價報告等20項議案，聽取經營情況、發展戰略規劃和集團反洗錢事情情況等9項匯報，審閱2021年各季度監督情況、監事會相關調研等43項報告。客觀公道地發表意見，恰當行使表決權。監事會成員勤恳忠實地实行職責，參加3次股東大會，列席9次董事會及36次專門委員會會議，投入足夠的時間和精神參與監管工作專題調研，注意加強專業學習和實踐總結，進一步提高履職能力。外部監事在行內事情時間超過15個事情日，合适有關規定。

履職監督。監督本行董事會和高級辦理層及其成員遵照法令法規及本行公司章程，和執行股東大會、董事會決議和監管意見等情況，重點關注董事會和高級辦理層執行國家經濟金融政策及監管请求、服務國家重大戰略、應對新冠疫情、支撑服務實體經濟、推動落實「六穩」「六保」首要任務、助力普惠金融綠色金融發展、防範化解金融風險和信息表露事情等

情況，保障本行实行好國有大型銀行的政治責任、社會責任和經濟責任。

財務監督。監督本行財務活動和首要財務事項決策及執行情況，重點關注全行重大會計核算事項、預期信誉損失、財務審批事項和有關會計核算情況，關注境內外疫情發展對全行經營的影響，深刻阐發影響集團红利程度的重要身分。認真審核按期報告、年度財務決算和利潤分派方案，领會和關注外部審計事情情況，監督和評價外部審計事情質量。聚焦財務資源設置装备摆設、財務辦理機制運行，持續加強監督。

風險監督。監督本行風險辦理體制機制健全性和有用性，重點關注風險辦理戰略、風險偏好的制訂與傳導、風險辦理政策和步伐的完美和執行情況，監督資本辦理、併表辦理、壓力測試辦理及監管指標情況，跟蹤信誉風險、市場風險、流動性風險等重要風險變化。關注全世界疫情持續舒展對國內經濟金融的影響及本行相關風險防控辦法，加強對重點區域、重點機構和重點業務的監督，阐發和揭露潛在性、苗頭性、傾向性風險隱患。

內部節制監督。監督本行內部節制體系有用性、內部節制職責实行和依法合規經營情況，重點關注內部節制機制運行、轨制建設、監管意見落實、檢查問題整改、重大風險事務辦理和經營損失責任究查等。做實做細重點機構和業務領域監管工作，持續關注案防辦理、反洗錢、信息科技等方面內部節制情況，充实

發揮監督效能，有用晋升集團內部節制合規辦理程度。

監事會對有關事項發表的獨立意見

公司依法運作情況　報告期內，本行董事會和高級辦理層堅持依法合規經營，決策步伐合适法令法規及公司章程的有關規定。董事會成員、高級辦理層成員勤恳忠實地实行職責，未發現其履職行為有違反法令法規或損害公司长处的情景。

年度報告編製情況　本行年度報告編製和審核步伐合适有關法令法規和監管規定，報告內容真實、準確、完备地反應本行實際情況。

召募資金利用情況　報告期內，本行召募資金利用與召募說明書承諾的用处一致。

公司收購、出售資產情況　報告期內，未發現本行收購、出售資產中有內幕買卖、損害股東權益或造本錢行資產流失的情景。

關聯買卖情況　報告期內，本行關聯買卖合适商業原則，未發現損害本行长处的情景，關聯買卖審議、表決、表露、实行等情況合适法令法規及公司章程的有關規定。

股東大會決議執行情況　報告期內，監事會對董事會提交股東大會審議的報告和議案沒有異議。董事會認真執行了股東大會的決議。

內部節制評價報告審議情況　監事會對本行2021年度內部節制評價報告進行了審議，對報告沒有異議。

信息表露轨制實施情況　報告期內，本行依照監管请求实行信息表露義務，認真執行信息表露辦理轨制，及時公允地表露信息，信息表露真實、準確、完备。

除以上事項外，監事會對報告期內其他有關事項沒有異議。

環境和社會責任

实行環境和社會責任

報告期內，本行貫徹落實碳達峰碳中和戰略摆設，創建健全綠色金融發展體系，印發《中國工商銀行碳達峰碳中和事情方案（試行）》，建立碳達峰碳中和事情領導小組，對本行碳達峰碳中和事情進行系統謀劃和總體摆設；綜合運用「貸+債+股+代+租+顧」投融資东西，全域推動投融資結構調整，加大金融支撑綠色技術，全力創新金融產品服務；全國碳市場綜合金融服務對接获得進展；子公司工銀瑞信推出基金行業首隻獲批發行的ESG主題ETF基金，工銀理財發行業內首隻ESG主題的淨值型理財產品；積極支撑綠色金融鼎新創新試驗區創新發展；加強環境和社會風險防控；在官網上線「工行ESG」專欄，初次面向全世界發佈2021年半年度ESG專題報告；綠色金融交换互助與前瞻钻研获得新進展。

綠色金融

本行持續完美綠色金融政策體系，深刻執行綠色金融規劃，加強差異化投融資政策引導，積極促進投融資結構綠色調整；加強環境（氣候）與社會風險辦理，周全實施投融資綠色分類辦理，積極推進投融資環境（氣候）與社會風險系統化管控，主動開展氣候風險钻研。2021年底，本行境內投向節能環保、清潔生產、清潔能源、生態環境、基礎設施綠色升級、綠色服務等綠色產業的貸款餘額24,806.21

億元，比上年底增长6,349.02億元。2021年，本行綠色貸款支撑的綠色項目折合節約標準煤4,738.13萬噸、減少二氧化碳排放9,884.69萬噸。

本行積極開展綠色債券發行、承銷與投資，為生態保護、清潔能源等生態文明建設關鍵領域供给綠色金融支撑。2021年內累計完成67隻各類綠色債券的主承銷事情，協助各類發行人召募資金1,401.30億元，主承銷規模636.37億元，含24隻碳中和債，主承銷規模249.09億元，同業排名第一。2021年，共發行境外綠色債券金額合計130.6億美元，累計獲得11項國際獎項。

本行持續加大對新能源、資源循環操纵、先進製造業等轉型升級領域的貸款投放，重點對綠色環保低碳行業的小微企業供给融資支撑；結合小微客戶低碳轉型產生的新型融資需求，積極研發匹配產品推進小微融資產品創新；持續踐行「數字普惠」發展路線，加速傳統小微信貸產品的數字化革新，渐渐引導、促進小微企業生產經營向數字化、低碳化轉型；積極運用數字信誉憑據等創新金融东西，加大對清潔能源、污染治理、資源循環操纵等小微綠色領域產業鏈的資金供給和支撑。

綠色辦公

穩步推進碳足跡辦理。創建本身運營碳足跡辦理信息統計與阐發系統，借助信息化手腕

采集、阐發、匯總歷史碳排放數據，為持續開展數字化碳排放辦理供给有力支持。在總行本部、北京分行、湖南分行等機構試點開展碳排放盤查的基礎上，啓動全行近5年碳排放「摸底數」事情，根據歷史碳排放總量及結構，結合本行發展規劃，钻研制订本身運營碳中和實施路線圖和節能減排路徑，渐渐推進本身運營碳中和事情。

綠色辦公成效顯著。實施辦公允台自立可控國產化革新，優化公牍處理、出差報銷等系統功效，整合優化移動辦公功效，移動辦公日活人數同比增長超50%。

國際交换與互助

本行圍繞商業銀行低碳轉型、金融支撑碳市場發展、綠色金融鼎新創新試驗區業務推動等專題深刻開展钻研，摸索企業綠色發展的量化評估法子，在巴黎協定框架下創建綠色金融發展評估機制，更新發佈「一帶一起」綠色金融

（投資）指數報告2021年版，發佈我國首個金融機構環境信息表露行業標準，開發CERAT環境風險阐發線上东西，幫助企業和金融機構量化境外項目環境風險；積極參與氣候相關財務信息表露事情組(TCFD)全世界金融治理，通過聯合國環境規劃署金融行動機構(UNEP FI)、聯合國全世界可持續發展投資者聯盟(GISD)、「一帶一起」綠色投資原則(GIP)、「一帶一起」銀行間常態化互助機制(BRBR)等國際平台全力推進應對氣候變化與「雙碳」事情。

有關本行实行社會責任的詳情，請參見本行上交所網站、香港買卖所「表露易」網站及本行網站同步發佈的《中國工商銀行股分有限公司2021社會責任報告(ESG)報告》。

《中國工商銀行股分有限公司2021社會責任報告(ESG)報告》二維碼鏈接

鞏固拓展脫貧攻堅功效、服務鄉村振興情況

本行深刻貫徹國家鄉村振興戰略摆設，堅決落實金融服務鄉村振興監管请求，安身「國家所需、金融所能、工行所長」，實施城鄉聯動發展戰略，全力推動鞏固拓展脫貧攻堅功效同鄉村振興有用銜接。

實施城鄉聯動發展戰略。建立由董事長任組長的「金融服務鄉村振興事情領導小組」、由行長任主任的「金融服務鄉村振興事情推進委員會」，安身都會金融、科技發展、綜合服務等優勢，制订並實施城鄉聯動發展戰略，發佈《金融支撑鄉村振興行動方案》、出台15條行動舉措，推出鄉村振興金融服務統一品牌 — 工銀「興農通」，強化以城帶鄉、城鄉互補的城鄉聯動鄉村金融服務，推動產業鏈、供應鏈、資金鏈由都會向鄉村周全延长。

構建服務體系，完美體制機制。設立統籌協調金融服務鄉村振興的專門機構「鄉村振興辦公室」，組建工商銀行鄉村振興金融服務專業條線，致力於構建周全覆蓋農業、農村、農民的鄉村金融服務體系，為鄉村客群供给貼心、溫暖、便捷的客戶體驗，推動金融興村、興業、興民，融匯通達、經心全意服務「三農」。

鞏固拓展脫貧攻堅功效。持續做好金融幫扶各項支撑；不斷優化脫貧小額貸款產品；鼎力支撑國家鄉村振興重點幫扶縣融資需求；啓動實施「工銀星斗興農助夢」鄉村振興專項雇用，重要面向脫貧家庭大學生、「三支一扶」人員等國家重點幫扶對象、支農助農群體和重點幫扶區域。

持續完美定點幫扶事情，助力定點幫扶地區鄉村振興。制订印發《2021年定點幫扶事情計劃》，創建「三對一」對口幫扶事情機制，組織12家分行與定點幫扶縣結對，幫助引資、引智、引才。堅持醫教幫扶、聚力產業幫扶、做好消費幫扶、助力人材振興。

推進服務下沉。構建「線上化、輕型化、高效化」的線上線下一體化鄉村服務觸達體系。線下渠道方面，以農村普惠金融服務點為依託，構建輕資產、靈活化的工銀使者運營服務模式，有用填補鄉村金融服務空缺。線上渠道方面，打造綜合化服務平台 — 工銀「興農通」APP，有用實現「一點接入、無界興農」的服務下沉。

創新專屬產品。從信貸和非信貸兩個領域推出近百項產品和服務，構成具备工行特點的產品服務體系，涵蓋鄉村產業、鄉村建設、普惠金融、農戶服務、GBC聯動和科技賦能等。創新推出純線上涉農普惠貸款 — 工銀興農貸，與農業農村部聯合開展「興農拉拢」活動、「服務千村、伴随萬戶」融智行動，面向廣大鄉村客戶開展「金陽脫貧幫扶實用技術」系列培訓，推廣「工銀興農培訓」品牌，打造「融資、融智、融商」工行特點鄉村振興綜合服務。

2021年底，涉農貸款餘額超2.6萬億元，較年头增长超4,000億元；脫貧地區各項貸款餘額7,820億元，較年头增长超千億元；重點幫扶縣貸款餘額超1,000億元，增幅高於全行各項貸款程度。

消費者權益保護

本行認真貫徹落實消費者權益保護各項法令法規和監管请求，多措並舉完美消費者權益保護治理體系，周全晋升消費者權益保護治理能力：加強董事會、監事會、高級辦理層對消費者權益保護事情的指導協調，不斷夯實公司治理層面辦理根底；將消費者權益保護風險納入周全風險辦理體系，完美重點專業消費者權益保護規章轨制，持續晋升消費者權益保護事情體系化和規範化程度；優化金融信息保護、理財產品銷售等系統功效，針對性晋升消費者權益保護風險智能化管控程度；加強第三方互助機構辦理，持續晋升合規操作程度；打造

「工銀愛相伴」老年客戶服務品牌，周全晋升老年客戶金融獲得感和滿意度，助力國家老齡化戰略落地見效；持續做好轨制辦法、產品和服務的消費者權益保護審查和風險提醒，在積極保障消費者權益的同時晋升客戶體驗。

注意線上線下相結合，高效務實開展「『315』消費者權益保護教诲宣傳週」「金融知識普及月　金融知識進萬家　爭做理性投資者　爭做金融好網民」「普及金融知識　守住『錢袋子』」「普及金融知識萬里行」等消費者教诲宣傳活動，加強重點內容和特别群體教诲宣傳力度，持續晋升消費者金融素養和風險防範能力；設計製作統一的消費者權益保護標識，搭建消費者權益保護教诲宣傳素材庫，充实發揮渠道、品牌、員工才藝等優勢，不斷晋升消費者權益保護教诲宣傳的規範化程度和事情質效，持續打造具备本行特點的教诲宣傳品牌。

深刻開展消費者權益保護「春訓行動」系列培訓，推動消費者權益保護法令法規和監管请求在個人金融、信誉卡、網絡金融等重點領域更好落實；持續加強專題培訓，根據培訓對象辦理層級、所屬專業、崗位職責等分歧，設置相應的消費者權益保護培訓內容和重點，不斷晋升培訓的精準性和有用性。

堅持「客戶至上」，開展客戶體驗痛點專項治理和「我為群眾辦實事」服務晋升行動，在建章立制、完美產品、優化流程、改進系統等方面實施本源整治，持續晋升金融服務質量。創建加倍適應客戶訴求、監管请求的投訴辦理體系，強化涵蓋監測預警、規範處置、監督落實的全鏈條辦理。2021年，本行進一步拓寬投訴受理渠道，優化投訴受理流程，更多傾聽客戶聲音，加倍充实體現、回應息争決客戶訴求，客戶滿意度86.8%。

首要事項

重大訴訟、仲裁事項　報告期內，本行無重

大訴訟、仲裁事項。本行在平常經營過程中触及若干法令訴訟、仲裁，大部門是由本行為收回不良貸款而提起的，也包含因與客戶糾紛等缘由產生的訴訟、仲裁。截至2021年12月31日，触及本行及╱或其子公司作為被告的未決訴訟、仲裁標的總額為人民幣61.65億元，預計不會對本行的業務、財務狀況或經營業績造成任何重大晦气影響。

依據中國境內法令法規及會計準則界定的關聯買卖情況請參見「合併財務報表附註47.關聯方表露」。

重大合同及其实行情況

重大託管、承包、租賃事項　報告期內，本行未發生需表露的重大託管、承包、租賃其他公司資產的事項，亦不存在需表露的其他公司重大託管、承包、租賃本行資產的事項。

重大資產收購、出售及吸取合併事項　報告

期內，本行無重大資產收購、出售及吸取合併事項。

誠信狀況　報告期內，本行及本行控股股東不存在未实行重大訴訟案件法院見效法令文書確定的義務、所負數額較大的債務到期未清償等情況。

股權激勵計劃、員工持股計劃在報告期內的實施情況　報告期內，本行未實施股權激勵計劃、員工持股計劃。

關鍵審計事項　董事會審計委員會對審計報告中的「關鍵審計事項」進行了審閱，並認為不必要進行補充說明。

重大關聯買卖事項

重大擔保事項　擔保業務屬於本行平常業務。報告期內，本行除人民銀行和中國銀保監會核准的經營範圍內的金融擔保業務外，沒有其他需表露的重大擔保事項。

其他重大合同　報告期內，本行未發生需表露的其他重大合同。

對外擔保　報告期內，本行不存在違反法令、行政法規和中國證監會規定的對外擔保決議步伐訂立擔保合同的情況。

控股股東及其他關聯方佔用資金的情況　報

告期內，本行不存在控股股東及其他關聯方佔用資金情況。審計師已出具《關於中國工商銀行股分有限公司2021年度控股股東及其他關聯方佔用資金情況的專項說明》。

報告期內，本行無重大關聯買卖事項。

承諾事項

截至2021年12月31日，股東所作的持續性承諾均获得实行，相關承諾以下表所示：

承諾方 承諾類型 承諾時間及刻日 承諾做出的法令文件 承諾事項 承諾实行情況

匯金公司 不競爭承諾 2006年10月╱無具體刻日 中國工商銀行股分有限公司初次公開發行股票（A股）招股說明書 只要匯金公司繼續持有本行任何股分或根據中國或本行股分上市地的法令或上市規則被視為是本行控股股東或是本行控股股東的關聯人士，匯金公司將不會從事或參與任何競爭性商業銀行業務，包含但不限於發放貸款、吸取存款及供给結算、基金託管、銀行卡和貨幣兌換服務等。但是，匯金公司可以通過其於其他商業銀行的投資，從事或參與若干競爭性業務。對此，匯金公司已承諾將會：(1)公平地對待其在商業銀行的投資，並不會操纵其作為本行股東的@职%263hq%位%263hq%地%263hq%方或操%k7uH2%纵@這種职位地方獲得的信息，做出晦气於本行或有益於其他商業銀行的決定或判斷；及(2)為本行的最大长处行使股東權利。 截至2021年12月31日，匯金公司嚴格实行上述承諾，無違反承諾的行為。

2010年11月╱無具體刻日 中國工商銀行股分有限公司A股配股說明書

社保基金理事會 A股股分实行禁售期義務承諾 2019年12月起見效╱3年以上 全國社會保障基金理事會簡式權益變動報告書 根據《國務院關於印發劃轉部門國有資本充實社保基金實施方案的通知》（國發[2017]49號）有關規定，社保基金理事會對本次劃轉股分，自股分劃轉到賬之日起，实行3年以上的禁售期義務。 截至2021年12月31日，社保基金理事會嚴格实行上述承諾，無違反承諾的行為。

受處罰情況　報告期內，本行不存在涉嫌犯法被依法立案調查，本行的控股股東、董事、監事、高級辦理人員不存在涉嫌犯法被依法採取強制辦法；本行或本行的控股股東、董事、監事、高級辦理人員不存在遭到刑事處罰，不存在涉嫌違法違規被中國證監會立案調查或遭到中國證監會行政處罰，不存在遭到其他有權機關重大行政處罰；本行的控股股東、董事、監事、高級辦理人員不存在涉嫌嚴重違紀違法或職務犯法被紀檢監察機關採取留置辦法且影響其实行職責；本行董事、監事、高級辦理人員不存在因涉嫌違法違規被其他有權機關採取強制辦法且影響其实行職責；本行或本行的控股股東、董事、監事、高級辦理人員不存在被中國證監會採取行政監管辦法和被證券買卖所採取紀律處分的情況。

組織機構圖

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目錄

頁次 頁次

獨立審計師報告 144 27. 物業和設備 208

已審財務報表 28. 遞延所得稅資產和負債 209

合併財務報表　　合併利潤表 29. 其他資產 211
除痣藥膏,

153 30.  指定為以公平價值計量且其變動 　計入當期損益的金融負債 213

合併綜合收益表 154

31. 同業及其他金融機構寄存和拆進款項 213

合併財務狀況表 155

合併股東權益變動表 157 32. 賣出回購款項 214

合併現金流量表 159 33. 存款證 214

34. 客戶存款 214

合併財務報表附註　1. 公司簡介

161 35. 已發行債務證券 214

2. 編製基礎 161 36. 其他負債 217

3.  採用新的或經修訂的 　國際財務報告準則 37. 股本 217

162 38. 其他權益东西 218

4. 首要會計政策 164 39. 儲備 223

5. 重大會計判斷和會計估計 183 40. 其他綜合收益 224

6. 利錢淨收入 184 41. 現金及現金等價物 225

7. 手續費及佣金淨收入 185 42. 在結構化主體中的權益 226

8. 買卖淨收入 185 43. 金融資產的轉移 227

9. 金融投資淨收益 185 44. 質押資產 228

10. 其他營業淨收入 186 45. 股票增值權計劃 228

11. 營業費用 186 46. 承諾和或有負債 229

12. 董事和監事薪酬 187 47. 關聯方表露 231

13. 薪酬最高的五位僱員 191 48. 分部信息 237

14. 資產減值損失 191 49. 金融風險辦理 242

15. 所得稅費用 192 50. 金融东西的公平價值 266

16. 歸屬於母公司股東的利潤 192 51. 本行財務狀況表及股東權益變動表 273　52. 報告期後事項 274

17. 股利 193

18. 每股收益 193 53. 比較數據 274

19. 現金及寄存中心銀行款項 194 54. 合併財務報表的核准 274

20. 寄存和拆放同業及其他金融機構款項 194　21. 衍生金融东西 195 未經審計合併財務報表補充信息 275

22. 買入返售款項 198

23. 客戶貸款及墊款 199

24. 金融投資 201

25. 對子公司的投資 205

26. 對聯營及合營企業的投資 207

獨立審計師報告

致中國工商銀行股分有限公司全體股東：

（於中華人民共和國註冊建立的有限公司）

審計意見

我們審計了後附的第153至第274頁中國工商銀行股分有限公司（「貴行」）及其子公司（統稱「貴集團」）的合併財務報表，包含2021年12月31日的合併財務狀況表與截至2021年12月31日止年度的合併利潤表、合併綜合收益表、合併股東權益變動表和合併現金流量表，和首要會計政策和合併財務報表附註。

我們認為，後附的合併財務報表已經依照國際會計準則理事會頒佈的《國際財務報告準則》真實而公平地反應了貴集團2021年12月31日的合併財務狀況和貴集團2021年度的合併經營功效和合併現金流量，並已依照香港《公司條例》的表露请求適當編製。

構成審計意見的基礎

我們依照《國際審計準則》的規定執行了審計事情。審計報告的「審計師對合併財務報表審計的責任」部門進一步闡述了我們在這些準則下的責任。依照國際會計師職業品德準則理事會頒佈的《職業會計師職業品德守則》（「品德守則」），我們獨立於貴集團，並实行了品德守則中的其他職業品德責任。我們信赖，我們獲取的審計證據是充实、適當的，為發表審計意見供给了基礎。

關鍵審計事項

關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期合併財務報表審計最為首要的事項。這些事項的應對以對合併財務報表整體進行審計並構成審計意見為布景，我們不對這些事項單獨發表意見。

獨立審計師報告

關鍵審計事項（續）

關鍵審計事項 在審計中若何應對該事項

以攤餘本錢計量的客戶貸款及墊款的減值準備

貴集團根據《國際財務報告準則第9號 — 金融东西》，採用預期信誉損失模子計提以攤餘本錢計量的客戶貸款及墊款的減值準備。 於2021年12月31日，貴集團以攤餘本錢計量的客戶貸款及墊款餘額為人民幣201,746.99億元，相關減值準備為人民幣6,037.64億元。 辦理層在以攤餘本錢計量的客戶貸款及墊款的減值準備計量中運用的重大會計判斷及估計包含：判斷客戶貸款及墊款的階段劃分，包含信誉風險是不是顯著增长和是不是已發生信誉減值事項；對於階段一和階段二的公司類貸款及墊款、票據貼現和全数個人貸款，採用風險參數模子法評估其減值準備，關鍵參數包括違約几率、違約損失率、違約風險敞口、折現率和前瞻性信息等；對於階段三的公司類貸款及墊款，採用現金流貼現法評估其減值準備，關鍵參數包括預計可收回的現金流和折現率等。 對以攤餘本錢計量的客戶貸款及墊款的減值準備，我們執行的審計步伐重要包含如下方面： (1) 關鍵內部節制的設計和運行的有用性  领會、評價和測試預期信誉損失模子相關的信誉風險內部評級審批、記錄、監控和信誉風險內部評級按期評估等關鍵內部節制的設計和運行的有用性；  领會、評價和測試預期信誉損失模子相關的關鍵內部節制的設計和運行的有用性，包含：預期信誉損失模子法子論的選擇、審批及應用，模子的持續監控，基礎數據及相關參數的輸入，基於客戶貸款及墊款的資產質量而進行的貸款階段劃分，現金流貼現模子中現金流的預測，前瞻性信息的覆核和審批等；  领會、評價和測試相關信息技術系統和節制的設計和運行的有用性，包含系統的整體節制、系統間數據傳輸、預期信誉損失模子參數的映照，和客戶貸款及墊款減值準備的系統計算等。

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關鍵審計事項（續）

關鍵審計事項 在審計中若何應對該事項

以攤餘本錢計量的客戶貸款及墊款的減值準備（續）

鑒於以攤餘本錢計量的客戶貸款及墊款的減值準備餘額重大，和貴集團在採用預期信誉損失模子計量減值準備中，運用了重大會計判斷和會計估計，我們將以攤餘本錢計量的客戶貸款及墊款的減值準備識別為關鍵審計事項。 相關表露參見合併財務報表附註4(10)，附註5，附 註14，附註23及附註49(a)。 (2) 預期信誉損失模子   評價預期信誉損失模子的靠得住性及適當性，評價模子利用關鍵參數的公道性，包含：違約几率、違約損失率、違約風險表露、折現率及前瞻性信息調整等，評價關鍵參數所触及的辦理層判斷的公道性；   針對預期信誉損失模子利用的信誉風險內部評級參數，查閱信誉風險內部評級模子的按期驗證及持續監控報告，評價驗證法子的公道性、驗證範圍的完备性和驗證結論的準確性，並抽樣覆核信誉風險內部評級計算結果的準確性；   抽樣檢查貸款合同金額、到期日、合同利率、擔保方法等預期信誉損失模子基礎數據錄入的準確性；   對於前瞻性信息的計量，評估辦理層選取經濟指標、設定多宏觀情形及權重和前瞻性調整模子中利用的其他參數和假設的公道性；通過對比可獲得的第三方機構預測值等步伐，評價預期信誉損失模子中利用的宏觀經濟指標預測和行業指標預測的公道性，並覆核經濟指標的敏感性測試；  抽樣驗證預期信誉損失模子的計算邏輯，以測試該模子恰當地反應辦理層的模子法子論；   執行回溯測試，操纵實際觀察數據檢驗預期信誉損失模子結果，評價辦理層運用重大會計判斷和會計估計中是不是存在辦理層方向的跡象。

獨立審計師報告

關鍵審計事項（續）

關鍵審計事項 在審計中若何應對該事項

以攤餘本錢計量的客戶貸款及墊款的減值準備（續）

(3) 以風險為導向選取樣本執行的信貸審閱  選樣中重點關注受經濟週期波動及政策調控影響較大的行業、信誉風險表露集中的地區，和高風險領域，如不良貸款、過期非不良貸款、展期重組貸款和存在負面輿情的告貸人等，選取樣本執行信貸審閱事情；  通過查閱信貸檔案、詢問辦理層、獨立查詢可獲取的信息和運用職業判斷等法子，阐發告貸人的財務和非財務信息及其他可獲守信息，評價辦理層對階段劃分判斷的公道性，包含信誉風險自初始確認後是不是顯著增长和是不是已發生信誉減值事項等判斷的公道性；  對第三階段的公司類貸款及墊款，檢查告貸人和擔保人的財務信息、抵質押物的評估價值和其他還款來源，測試基於預計可收回的現金流和折現率計算的減值準備，以評估是不是存在重大錯報。

獨立審計師報告

關鍵審計事項（續）

關鍵審計事項 在審計中若何應對該事項

結構化主體的合併

結構化主體重要包含貴集團通過發行、辦理和╱或投資而在此中享有權益的理財產品、投資基金、信託計劃、資產辦理計劃及資產支撑證券等。 貴集團在判斷是不是應將結構化主體納入合併範圍時，必要考慮貴集團對結構化主體的權力、通過參與結構化主體相關活動而享有的可變回報，和運用對結構化主體的權力影響其可變回報金額的能力。貴集團必要在綜合考慮相關事實和情況的基礎上對是不是節制結構化主體做出評估。 鑒於結構化主體金額重大，和是不是節制結構化主體的評估触及重大會計判斷，我們將結構化主體的合併識別為關鍵審計事項。 相關表露參見合併財務報表附註4(2)，附註5及附註 42。 對結構化主體的合併，我們執行的審計步伐重要包含： 领會、評價和測試與合併結構化主體相關的內部節制的設計和運行的有用性。 選取樣本對結構化主體執行以下審計步伐：   檢查結構化主體的相關合同，领會結構化主體設立的目标，根據貴集團在分歧買卖架構下的權利和義務，和貴集團對結構化主體的參與水平，評估貴集團對結構化主體的權力；  檢查貴集團對可變回報的阐發，可變回報包含但不限於作為資產辦理人獲得的固定辦理費和浮動業績報酬，和因持有結構化主體份額、對其供给流動性支撑或其他支撑而獲取的回報等；  阐發貴集團對結構化主體決策權的範圍、供给資產辦理服務而獲得的報酬程度、因持有結構化主體中的其他權益所承擔可變回報的風險和其他參與方享有的實質性權利等，檢查貴集團對可變回報的量級和可變動性的阐發，判斷貴集團在結構化主體買卖中是擔任重要責任人還是代辦署理人脚色；  通過執行以上步伐，評價辦理層對結構化主體是不是合併所作出的判斷。

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關鍵審計事項（續）

關鍵審計事項 在審計中若何應對該事項

金融东西公平價值的評估

貴集團重要利用活躍市場報價和估值技術對以公平價值計量的金融东西進行估值。對於不具备活躍市場報價的金融东西，包含債券、股權、場外衍生合約和結構性存款等，貴集團採用估值技術確定其公平價值。估值技術的選取和重大不成觀察輸入值的選擇均依賴辦理層的重大會計判斷和估計。 於2021年12月31日，貴集團持有的以公平價值計量的金融資產賬面價值為人民幣31,988.87億元，佔總資產比例為9.10%；以公平價值計量的金融負債賬面價值為人民幣4,546.45億元，佔總負債比例為1.43%。因利用重大不成觀察輸入值而被劃分為第三層次的金融資產和金融負債的賬面價值分別為人民幣1,531.64億元和人民幣19.93億元。 鑒於以公平價值計量的金融东西金額重大，金融东西公平價值計量触及重大判斷和估計，而第三層次金融东西估值因触及較多重大會計判斷和估計而存在更大不確定性，我們將金融东西公平價值的評估識別為關鍵審計事項。 相關表露參見合併財務報表附註4(7)，附註5，附註21，附註22，附註23，附註24，附註30及附註50。 對金融东西公平價值的評估，我們執行的審計步伐重要包含： 领會、評價和測試與金融东西估值、獨立價格驗證、估值模子驗證和核准相關的內部節制的設計和運行的有用性。 選取樣本對金融东西估值執行以下審計步伐：   比較貴集團採用的公平價值與公開可獲取的市場數據，評價第一層次公平價值計量的金融东西的估值；   針對第二層次登科三層次公平價值計量的金融东西，評估貴集團所採用的估值技術、輸入值和假設的適當性，並將估值技術所利用的可觀察輸入值與可獲得的外部市場數據進行核對；   對複雜金融东西估值所利用的模子進行評估和驗證；對選取的金融东西樣本進行獨立估值，並將我們的估值結果與貴集團的估值結果進行比較。

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關鍵審計事項（續）

關鍵審計事項 在審計中若何應對該事項

與財務報告相關的信息技術（簡稱「IT」）系統和節制

作為一家大型的商業銀行集團，貴集團運行的IT系統高度複雜。 財務報告的準確性依賴IT系統，及圍繞這些系統的IT整體節制和系統自動節制的有用設計和運行。相關IT整體節制包含信息科技治理、步伐開發和變更的相關節制、對步伐和數據的訪問和信息系統運行等；相關系統自動節制包含與首要會計科目相關的系統計算與數據邏輯、業務辦理系統與會計系統之間的接口等。 隨着貴集團線上業務買卖量的快速增長、對新技術的不斷開發和應用、開放銀行發展帶來的持續增长的第三方網絡接入等影響日趋加深，貴集團在網絡平安和數據保護方面所面臨的挑戰不斷升級，必要持續關注網絡平安和數據保護機制對財務報告所依賴的IT系統的影響。 鑒於貴集團的IT系統服務於國內外龐大的客戶群，買卖規模大、買卖頻次高，因業務需求變化和技術進步驅動相關系統快速迭代、升級，且貴集團的財務會計和報告體系高度依賴相關IT系統及系統節制流程，我們將與財務報告相關的IT系統和節制識別為關鍵審計事項。 對與財務報告相關的IT系統和節制，我們執行的審計步伐重要包含：   领會、評價和測試財務報告所依賴的重要IT系統的關鍵內部節制的設計和運行有用性；   领會、評價和測試與首要賬戶及認定、重大錯報風險相關的系統自動節制的設計和運行有用性，這些系統自動節制包含系統運算邏輯的準確性、數據傳輸的一致性等方面，触及公司金融、個人金融、金融市場等重要業務和財務報告流程；   领會、評價和測試網絡平安辦理、關鍵信息基礎設施運行平安辦理、數據和客戶信息辦理、系統運行監控與應急辦理等領域相關節制的設計和運行有用性。

獨立審計師報告

其他信息

貴行董事對其他信息負責。其他信息包含年度報告中涵蓋的信息，但不包含合併財務報表和我們的審計報告。

我們對合併財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何情势的鑒證結論。

結合我們對合併財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是不是與合併財務報表或我們在審計過程中领會到的情況存在重大纷歧致或彷佛存在重大錯報。

基於我們已執行的事情，若是我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這方面，我們無任何事項必要報告。

董事對合併財務報表的責任

貴行董事負責依照國際會計準則理事會頒佈的《國際財務報告準則》的規定及香港《公司條例》的表露请求編製合併財務報表，使其實現公平反應，並設計、執行和維護需要的內部節制，以使合併財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。

在編製合併財務報表時，董事負責評估貴集團的持續經營能力，表露與持續經營相關的事項（如適用），並運用持續經營假設，除非董事計劃對貴集團進行清理、終止運營，或別無其他現實的選擇。

審計委員會協助貴行董事实行監督貴集團的財務報告過程的責任。

審計師對合併財務報表審計的責任

我們的目標是對合併財務報表整體是不是不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取公道保證，並向全體股東出具包括審計意見的審計報告，除此之外，我們的報告不成用作其他用处。我們概不就本報告的內容，對任何其别人士負責或承擔法令責任。

公道保證是高程度的保證，但並不克不及保證依照《國際審計準則》執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由於舞弊或錯誤導致，若是公道預期錯報單獨或匯總起來可能影響合併財務報表利用者依據合併財務報表作出的經濟決策，則凡是認為錯報是重大的。

在依照《國際審計準則》執行審計事情的過程中，我們運用職業判斷，並連结職業懷疑。同時，我們也執行如下事情：

識別和評估由於舞弊或錯誤導致的合併財務報表重大錯報風險，設計和實施審計步伐以應對這些風險，並獲取充实、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由於舞弊可能触及通同、偽造、成心遺漏、虛假陳述或淩駕於內部節制之上，未能發現由於舞弊導致的重大錯報的風險高於未能發現由於錯誤導致的重大錯報的風險。

獨立審計師報告

審計師對合併財務報表審計的責任（續）

领會與審計相關的內部節制，以設計恰當的審計步伐，但目标並非對貴集團的內部節制的有用性發表意見。

評價董事選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關表露的公道性。

對董事利用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，便可能導致對貴集團持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是不是存在重大不確定性得出結論。若是我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則请求我們在審計報告中提請報表利用者注重合併財務報表中的相關表露；若是表露不充实，我們應當發表非無保存意見。我們的結論基於截至審計報告日可獲得的審計證據。但是，未來的事項或情況可能導致貴集團不克不及持續經營。

評價合併財務報表的總體列報（包含表露）、結構和內容，並評價合併財務報表是不是公平反應相關買卖和事項。

就貴集團中實體或業務活動的財務信息獲取充实、適當的審計證據，以對合併財務報表發表審計意見。我們負責指導、監督和執行集團審計，並對審計意見承擔全数責任。

我們與審計委員會就計劃的審計範圍、時間放置和重大審計發現等事項進行溝通，包含溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部節制缺點。

我們還就已遵照獨立性相關的職業品德请求向審計委員會供给聲明，並與他們溝通可能被公道認為影響我們獨立性的所有關係和其他事項，和為解除對獨立性的威脅所採取的行動或防範辦法（如適用）。

從與審計委員會溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期合併財務報表審計最為首要，因此構成關鍵審計事項。我們在審計報告中描写這些事項，除非法令法規制止公開表露這些事項，或在極少數情景下，若是公道預期在審計報告中溝通某事項酿成的負面後果超過在公眾长处方面產生的益處，我們確定不應在審計報告中溝通該事項。

負責審計並出具本獨立審計師報告的項目合夥人是吳衛軍。

德勤關黃陳方會計師行執業會計師香港

2022年3月30日

合併利潤表

截至2021年12月31日止年度 （除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

附註 2021年 2020年

利錢收入 6 1,162,218 1,092,521

利錢付出 6 (471,538) (445,756)

利錢淨收入 6 690,680 646,765

手續費及佣金收入 7 148,727 146,668

手續費及佣金付出 7 (15,703) (15,453)

手續費及佣金淨收入 7 133,024 131,215

買卖淨收入 8 8,955 2,222

金融投資淨收益 9 16,440 11,829

其他營業淨收入 10 11,781 8,044

營業收入 860,880 800,075

營業費用 11 (236,227) (206,585)

資產減值損失 14 (202,623) (202,668)

營業利潤 422,030 390,822

分佔聯營及合營企業收益 2,869 1,304

稅前利潤 424,899 392,126

所得稅費用 15 (74,683) (74,441)

淨利潤 350,216 317,685

今年淨利潤歸屬於：　母公司股東 348,338 315,906

非節制性權益 1,878 1,779

淨利潤 350,216 317,685

每股收益

— 根基（人民幣元） 18 0.95 0.86

— 稀釋（人民幣元） 18 0.95 0.86

後附合併財務報表附註為本財務報表的組成部門。

合併綜合收益表

截至2021年12月31日止年度 （除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

附註 2021年 2020年

今年淨利潤 350,216 317,685

其他綜合收益的稅後淨額： 40

(a) 以後不克不及重分類進損益的其他綜合收益：

(i)指定為以公平價值計量且其變動計入　其他綜合收益的權益东西投資　公平價值變動 (1,180) 1,289

(ii)權益法下不克不及轉損益的其他綜合收益 15 (5)

(iii)其他 28 8

(b) 以後將重分類進損益的其他綜合收益：

(i)以公平價值計量且其變動計入　其他綜合收益的債務东西投資　公平價值變動 1,623 (3,042)

(ii)以公平價值計量且其變動計入　其他綜合收益的債務东西投資　信誉損失準備 1,827 1,051

(iii)現金流量套期儲備 442 (253)

(iv)權益法下可轉損益的其他綜合收益 541 14

(v)外幣財務報表折算差額 (12,353) (16,212)

(vi)其他 885 1,311

今年其他綜合收益小計 (8,172) (15,839)

今年綜合收益總額 342,044 301,846

今年綜合收益總額歸屬於：　母公司股東 340,089 300,536

非節制性權益 1,955 1,310

342,044 301,846

後附合併財務報表附註為本財務報表的組成部門。

合併財務狀況表

2021年12月31日 （除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

附註 2021年12月31日 2020年12月31日

資產

現金及寄存中心銀行款項 19 3,098,438 3,537,795

寄存和拆放同業及其他金融機構款項 20 827,150 1,081,897

衍生金融資產 21 76,140 134,155

買入返售款項 22 663,496 739,288

客戶貸款及墊款 23 20,109,200 18,136,328

金融投資 24 9,257,760 8,591,139

— 以公平價值計量且其變動計入　　　 當期損益的金融投資 623,223 784,483

— 以公平價值計量且其變動計入　　　 其他綜合收益的金融投資 1,803,604 1,540,988

— 以攤餘本錢計量的金融投資 6,830,933 6,265,668

對聯營及合營企業的投資 26 61,782 41,206

物業和設備 27 290,296 286,279

遞延所得稅資產 28 79,259 67,713

其他資產 29 707,862 729,258

資產合計 35,171,383 33,345,058

後附合併財務報表附註為本財務報表的組成部門。

附註 2021年12月31日 2020年12月31日

負債

向中心銀行告貸 39,723 54,974

指定為以公平價值計量且其變動計入　當期損益的金融負債 30 87,180 87,938

衍生金融負債 21 71,337 140,973

同業及其他金融機構寄存和拆進款項 31 2,921,029 2,784,259

賣出回購款項 32 365,943 293,434

存款證 33 290,342 335,676

客戶存款 34 26,441,774 25,134,726

應交所得稅 92,443 89,785

遞延所得稅負債 28 5,624 2,881

已發行債務證券 35 791,375 798,127

其他負債 36 789,355 712,770

負債合計 31,896,125 30,435,543

股東權益

歸屬於母公司股東的權益　股本 37 356,407 356,407

其他權益东西 38 354,331 225,819

儲備 39 926,375 800,718

未分派利潤 1,620,642 1,510,558

3,257,755 2,893,502

非節制性權益 17,503 16,013

股東權益合計 3,275,258 2,909,515

負債及股東權益合計 35,171,383 33,345,058

陳四清 廖林 劉亞干

董事長 副董事長、行長 財會機構總經理

後附合併財務報表附註為本財務報表的組成部門。

合併股東權益變動表

截至2021年12月31日止年度 （除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

歸屬於母公司股東的權益

儲備

股本 其他權益东西 資本公積 盈餘公積 一般準備 投資重估儲備 外幣財務報表折算差額 現金流量套期儲備 其他儲備 小計 未分派利潤 合計 非節制性權益 股東權益合計

2021年1月1日 356,407 225,819 148,640 322,911 339,701 22,377 (27,882) (4,725) (304) 800,718 1,510,558 2,893,502 16,013 2,909,515

今年淨利潤 – – – – – – – – – – 348,338 348,338 1,878 350,216

其他綜合收益 – – – – – 1,917 (12,117) 482 1,469 (8,249) – (8,249) 77 (8,172)

綜合收益總額 – – – – – 1,917 (12,117) 482 1,469 (8,249) 348,338 340,089 1,955 342,044

2020年度平凡股股利（附註17） – – – – – – – – – – (94,804) (94,804) – (94,804)

對其他權益东西持有者的分派　（附註17） – – – – – – – – – – (9,607) (9,607) – (9,607)

提取盈餘公積(i) – – – 34,258 – – – – – 34,258 (34,258) – – –

提取一般準備(ii) – – – – 99,251 – – – – 99,251 (99,251) – – –

其他權益东西持有者投入資本 – 139,730 – – – – – – – – – 139,730 – 139,730

其他權益东西持有者減少資本 – (11,218) 63 – – – – – – 63 – (11,155) – (11,155)

付出給非節制性股東的股利 – – – – – – – – – – – – (465) (465)

其他綜合收益結轉保存收益 – – – – – 334 – – – 334 (334) – – –

2021年12月31日 356,407 354,331 148,703 357,169 438,952 24,628 (39,999) (4,243) 1,165 926,375 1,620,642 3,257,755 17,503 3,275,258

(i) 含境外分行提取盈餘公積人民幣0.56億元及子公司提取盈餘公積人民幣17.64億元。

(ii) 含境外分行提取一般準備人民幣0.47億元及子公司提取一般準備人民幣17.46億元。

後附合併財務報表附註為本財務報表的組成部門。

歸屬於母公司股東的權益

儲備

其他 投資重估儲備 外幣財務報表折算差額 現金流量套期儲備 其他儲備 小計 未分派利潤 合計 非節制性權益 股東權益合計

股本 權益东西 資本公積 盈餘公積 一般準備

2020年1月1日 356,407 206,132 149,139 292,291 305,019 23,280 (18,568) (4,453) (1,597) 745,111 1,368,536 2,676,186 15,817 2,692,003

今年淨利潤 – – – – – – – – – – 315,906 315,906 1,779 317,685

其他綜合收益 – – – – – (672) (15,753) (272) 1,327 (15,370) – (15,370) (469) (15,839)

綜合收益總額 – – – – – (672) (15,753) (272) 1,327 (15,370) 315,906 300,536 1,310 301,846

2019年度平凡股股利（附註17） – – – – – – – – – – (93,664) (93,664) – (93,664)

對其他權益东西持有者的分派　（附註17） – – – – – – – – – – (8,839) (8,839) – (8,839)

提取盈餘公積(i) – – – 31,485 – – – – – 31,485 (31,485) – – –

提取一般準備(ii) – – – – 34,682 – – – – 34,682 (34,682) – – –

其他權益东西持有者投入資本 – 19,687 – – – – – – – – – 19,687 – 19,687

對子公司股權比例變動 – – (499) – – – – – – (499) – (499) (780) (1,279)

付出給非節制性股東的股利 – – – – – – – – – – – – (337) (337)

其他綜合收益結轉保存收益 – – – – – (221) – – – (221) 218 (3) 3 –

其他 – – – (865) – (10) 6,439 – (34) 5,530 (5,432) 98 – 98

2020年12月31日 356,407 225,819 148,640 322,911 339,701 22,377 (27,882) (4,725) (304) 800,718 1,510,558 2,893,502 16,013 2,909,515

(i) 含境外分行提取盈餘公積人民幣1.01億元及子公司提取盈餘公積人民幣9.35億元。

(ii) 含境外分行提取一般準備人民幣0.11億元及子公司提取一般準備人民幣14.35億元。

後附合併財務報表附註為本財務報表的組成部門。

合併現金流量表

截至2021年12月31日止年度 （除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

附註 2021年 2020年

經營活動產生的現金流量

稅前利潤 424,899 392,126

調整：

分佔聯營及合營企業收益 (2,869) (1,304)

折舊 28,194 27,046

攤銷 11 3,125 2,607

資產減值損失 14 202,623 202,668

未實現匯兌收益 (22,300) (12,642)

發行債務證券利錢付出 27,673 25,549

已減值貸款利錢收入 (1,964) (1,710)

金融投資淨收益 (18,349) (9,814)

金融投資利錢收入 (262,827) (245,294)

公平價值變動淨收益 (14,473) (12,797)

物業和設備及其他資產（不含抵債資產） 盤盈及處置淨收益 (2,077) (1,238)

股利收入 9 (3,388) (2,355)

358,267 362,842

經營資產的淨減少╱（增长）：

寄存中心銀行款項 155,880 75,762

寄存和拆放同業及其他金融機構款項 157,890 (16,064)

以公平價值計量且其變動計入　　當期損益的金融資產 143,496 284,342

買入返售款項 99,863 123,955

客戶貸款及墊款 (2,184,611) (2,079,400)

其他資產 (43,570) (51,517)

(1,671,052) (1,662,922)

經營負債的淨（減少）╱增长：

指定為以公平價值計量且其變動計入　　當期損益的金融負債 (853) (7,530)

向中心銀行告貸 (15,161) 53,959

同業及其他金融機構寄存和拆進款項 158,557 563,361

賣出回購款項 77,427 30,155

存款證 (37,420) 269

客戶存款 1,261,998 2,219,487

其他負債 311,773 82,547

1,756,321 2,942,248

所得稅前經營活動產生的現金流量淨額 443,536 1,642,168

付出的所得稅 (82,654) (84,552)

經營活動產生的現金流量淨額 360,882 1,557,616

後附合併財務報表附註為本財務報表的組成部門。

附註 2021年 2020年

投資活動產生的現金流量

購建物業和設備及其他資產所付出的現金 (27,584) (38,005)

處置物業和設備及其他資產（不含抵債資產） 所收到的現金 13,008 8,539

金融投資所付出的現金 (3,344,684) (3,191,273)

出售及贖回金融投資所收到的現金 2,423,298 1,845,743

投資聯營及合營企業所付出的現金 (21,207) (11,690)

處置聯營及合營企業所收到的現金 206 627

获得投資收益收到的現金 282,407 250,962

投資活動產生的現金流量淨額 (674,556) (1,135,097)

籌資活動產生的現金流量

發行其他權益东西收到的現金 139,793 19,716

發行債務證券所收到的現金 835,441 927,759

付出債務證券利錢 (26,320) (25,137)

償還債務證券所付出的現金 (836,623) (858,858)

贖回其他權益东西所付出的現金 (11,155) –

获得非節制性權益所付出的現金 – (1,279)

分派平凡股股利所付出的現金 (94,804) (93,664)

付出給其他權益东西持有者的股利或利錢 (9,607) (8,839)

付出給非節制性股東的股利 (465) (337)

付出其他與籌資活動有關的現金 (7,813) (6,310)

籌資活動產生的現金流量淨額 (11,553) (46,949)

現金及現金等價物淨（減少）╱增长 (325,227) 375,570

現金及現金等價物的年头餘額 1,791,122 1,450,413

匯率變動對現金及現金等價物的影響 (29,138) (34,861)

現金及現金等價物的年底餘額 41 1,436,757 1,791,122

經營活動產生的現金流量淨額包含：

收取的利錢 939,737 902,804

付出的利錢 (351,322) (393,080)

後附合併財務報表附註為本財務報表的組成部門。

合併財務報表附註

（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

1. 公司簡介

中國工商銀行股分有限公司（如下簡稱「本行」）前身為中國工商銀行，是經中華人民共和國國務院（如下簡稱「國務院」）和中國人民銀行核准於1984年1月1日建立的國有獨資商業銀行。經國務院核准，中國工商銀行於2005年10月28日整體改制為股分有限公司；股分有限公司完备承繼中國工商銀行的所有資產和負債。2006年10月27日，本行在上海證券買卖所（如下簡稱「上交所」）和香港聯合買卖所有限公司（如下簡稱「香港聯交所」）掛牌上市。

本行持有中國銀行保險監督辦理委員會（如下簡稱「中國銀保監會」）頒發的金融許可證，機構編碼為B0001H111000001號，持有中華人民共和國國家工商行政辦理總局批准頒發的企業法人營業執照，統一社會信誉代碼為91100000100003962T；法定代表人為陳四清；註冊地點為北京市西城區復興門內大街55號。

本行A股及H股股票在上交所及香港聯交所的股分代號分別為601398及1398。境外優先股在香港聯交所上市的股分代號為4620。境內優先股在上交所上市的證券代碼為360011及360036。本行及所屬各子公司（如下統稱「本集團」）的重要經營範圍包含公司金融業務，個人金融業務，資金業務和投資銀行業務，並供给資產辦理、信託、金融租賃、保險及其他金融服務。本行總行及在中國內地的分支機構和子公司統稱為「境內機構」，「境外機構」是指在中國大陸境外依法註冊設立的分支機構和子公司。

2. 編製基礎

(1) 合規聲明

本合併財務報表依照國際會計準則理事會頒佈的《國際財務報告準則》和香港《公司條例》和《香港聯合買卖所有限公司證券上市規則》的表露请求編製。

(2) 財務報表編製基礎

如後文會計政策所述，除部門金融东西及部門非金融資產按公平價值計量外，其他項目均以歷史本錢為計量基礎。

在按《國際財務報告準則》編製財務報表時，辦理層必要作出某些判斷、估計和假設。這些判斷、估計和假設，會影響會計政策的執行並對財務報表中的資產、負債、收入和付出的列報金額產生影響，實際結果可能與估計分歧。辦理層在執行《國際財務報告準則》時考量的對財務報表影響重大的判斷事項和重要未來不確定事項，請參見附註5。

二零二一年度報告 （H股）

3. 採用新的或經修訂的國際財務報告準則

(1) 今年見效的國際財務報告準則修訂

在編製本合併財務報表時，本集團初次採用下述由國際會計準則理事會頒佈的並於2021年見效的國際財務報告準則修訂：

—  對國際財務報告準則第9號、國際會計準則第39號、國際財務報告準則第7號、國際財務報告準則第4號和國際財務報告準則第16號的修訂：基準利率鼎新（第2階段）

基準利率鼎新導致合同現金流量確定基礎發生變更

僅因基準利率鼎新導致金融資產或金融負債合同現金流量確定基礎發生變更時，本集團採用从新計算實際利率的簡化法子進行核算。此類實際利率的變化凡是不會對相關金融資產或金融負債的賬面價值產生重大影響。

上述僅因基準利率鼎新導致合同現金流量確定基礎的變更需同時滿足如下兩個條件：

—  該項變更是基準利率鼎新的直接必定結果；且

—  變更前後合同現金流量的確定基礎在經濟上相當。

除僅因基準利率鼎新導致合同現金流量確定基礎的變更外，金融資產或金融負債同時發生其他變更的，本集團起首採用从新計算實際利率的簡化法子對僅因基準利率鼎新導致的變更進行核算，再根據《國際財務報告準則第9號 — 金融东西》對金融資產或金融負債變更的規定核算其他變更，此時不得利用簡化法子。

過渡和影響概述

本集團受基準利率鼎新影響的業務重要触及與倫敦同業拆借利率掛鈎的貸款、債券投資和衍生買卖等。經評估，本集團認為採用該修訂對本集團的財務狀況和經營功效並無重大影響。

别的，本集團已提早採用對國際財務報告準則第16號的修訂 — 2021年6月30日之後疫情相關房錢減讓。該修訂對本集團的財務狀況和經營功效並無重大影響。

(2) 已頒佈但還没有見效的國際財務報告準則及其修訂

本集團在本財務報表中還没有採用以下已頒佈但還没有見效的新的及經修訂的國際財務報告準則。—  國際財務報告準則第17號：保險合同及相關修訂2

—  國際財務報告準則第3號（修訂）：观點框架的援用1

—  國際財務報告準則第10號（修訂）及國際會計準則第28號（修訂） ：投資者與其聯營企業或合營企業之間出售或投入資產3

—  國際會計準則第1號（修訂）：負債的流動和非流動分類2

—  國際會計準則第1號（修訂）及國際財務報告準則實務通知布告第2號：會計政策表露2

—  國際會計準則第8號（修訂）：會計估計的定義2

—  國際會計準則第12號（修訂）：單一買卖構成的資產及負債相關的遞延所得稅2

—  國際會計準則第16號（修訂）：不動產、廠場和設備達到其預定用处前所獲取的收入1

—  國際會計準則第37號（修訂）：虧損合同 — 实行合同的本錢1

—  國際財務報告準則（修訂）：年度改進2018–2020年度期間1

1 對自2022年1月1日及之後開始的年度期間見效。

2 對自2023年1月1日及之後開始的年度期間見效。

3 見效日期還没有確定。

有關上述變化預計對本集團財務報表所產生影響的進一步信息表露以下：

《國際財務報告準則第17號 — 保險合同》及其修訂

該準則的頒佈旨在解決《國際財務報告準則第4號 — 保險合同》引發的可比性問題，為簽發保險合同的公司在財務報表中對保險合同進行確認、計量、列報和表露制订了單一的、以原則為基礎的準則。

國際會計準則理事會於2020年發佈了對國際財務報告準則第17號的修訂，該修訂就长处相關者的反饋做出了回應並旨在：

—  通過簡化國際財務報告準則第17號的某些请求以低落準則實施本錢；

— 使財務業績更容易於解釋；和

—  通過將國際財務報告準則第17號的見效日期推遲至2023年，並供给額外的宽免來減少初次應用國際財務報告準則第17號時所需的尽力，從而簡化過渡。

本集團正在評估該準則及其修訂對本集團財務狀況及經營功效的影響。

採用上述其他已頒佈但還没有見效的新的及經修訂的國際財務報告準則預期對本集團的財務狀況及經營功效無重大影響。

4. 首要會計政策

(1) 功效貨幣及外幣折算

功效貨幣

本集團境內機構的功效貨幣為人民幣；境外機構根據其經營所處的重要經濟環境自行決定其功效貨幣。除有特別註明外，本財務報表均以人民幣百萬元為單位列示。

外幣折算

所有外幣買卖的初始確認均按買卖發生日的即期匯率或即期匯率的类似匯率折算為功效貨幣列示。於報告期末，外幣貨幣性資產及負債按報告期末的市場匯率折算為功效貨幣。因貨幣性項目清理或折算而產生的匯兌差異計入當期損益；但若外幣貨幣性資產或負債被用於對境外經營淨投資進行套期，匯兌差異直接計入其他綜合收益，直至處置該投資時，該累計匯兌差異才被確認為當期損益。

以歷史本錢計量的外幣非貨幣性項目按初始買卖日的外幣匯率折算；以公平價值計量的外幣非貨幣性項目以公平價值確認日的外幣匯率折算。由於收購境外業務產生的商譽及對資產和負債賬面價值按公平價值進行的調整，視同境外業務產生的外幣資產和負債，按報告期末匯率進行折算。由此產生的差額根據非貨幣性項目标性質計入當期損益或其他綜合收益。

在報告期末，境外經營實體的資產和負債均按報告期末的市場匯率折算本錢行列報貨幣。對於處於惡性通貨膨脹經濟中的境外經營實體之外的經營實體，股東權益項目中除「未分派利潤」項目外，其他項目採用初始買卖發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目則按買卖發生日的即期匯率或即期匯率的类似匯率折算。依照上述折算所產生的匯兌差額計入其他綜合收益。處置境外經營實體時，將其他綜合收益項面前目今列示的與該境外實體有關的累計外幣報表折算差額轉入當期損益。匯率變動對現金及現金等價物的影響額在現金流量表中單獨列報。

(2) 子公司

子公司指由本集團節制的被投資方（包含結構化主體）。節制，是指本集團擁有對被投資方的權力，通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，並且有能力運用對被投資方的權力影響其回報金額。若是一項或多項節制身分發生變化，本集團將从新評估是不是能節制被投資方。這包含擁有的保護性權利（比方告貸關係）變為實質性權利，從而使得本集團對被投資方擁有權力的情景。

結構化主體，是指在確定其節制方時沒有將表決權或類似權利作為決定身分而設計的主體。主導該主體相關活動的依據凡是是合同放置或其他放置情势。

對子公司的投資自本集團获得節制權之日起納入合併財務報表，直至本集團對其節制權終止。在編製合併財務報表時，本集團內部所有買卖及餘額，包含未實現內部買卖損益均已抵銷。

在本行財務狀況表中，本行對子公司的投資，以本錢扣除減值準備列示。

(3) 非節制性權益

非節制性權益指子公司所有者權益中不直接或間接歸屬於母公司的權益。

非節制性權益在合併財務狀況表中股東權益項面前目今與歸屬於母公司股東的權益分開列示。在合併利潤表和合併綜合收益表中歸屬於非節制性權益和歸屬於母公司股東的淨利潤和綜合收益分開列示。在不喪失節制權的条件下，本集團享有子公司權益發生的變化，依照權益類買卖進行核算。相關權益的變動將體現為合併權益表中歸屬於母公司和非節制性權益金額的調整，可是無需調整商譽也不確認損益。

(4) 聯營及合營企業

聯營企業是指本集團能夠對其施加剧大影響的企業。合營企業是指本集團與其他合營方配合節制且僅對其淨資產享有權利的一項放置。除部門依照相關请求以公平價值計量且其變動計入當期損益核算外，本集團對聯營或合營企業的投資採用權益法核算。

在權益法下，對聯營或合營企業投資在合併財務狀況表中以本錢加本集團應佔收購後聯營企業或合營企業淨資產份額變動，並扣除減值準備列示。合併利潤表反應本集團所佔聯營或合營企業的經營功效的份額。本集團與聯營及合營企業之間內部發生買卖所產生的未實現損益，已按應享有的比例計算歸屬本集團的部門，在權益法核算時予以抵銷。

當對聯營企業的投資轉變為對合營企業的投資，無需从新計量，可繼續用權益法進行核算，反之亦然。

在本行財務狀況表中，對聯營及合營企業的投資以本錢扣除減值準備列示。

(5) 企業合併和商譽

本集團對企業合併採用購買法核算。本集團在判斷获得的資產組合等是不是構成一項業務時，將考慮是不是選擇採用「集中度測試」的簡化判斷方法。若是該組合通過集中度測試，則判斷為不構成業務。若是該組合未通過集中度測試，仍依照業務條件進行判斷。付出的對價以其在購買日的公平價值計量，為以下各項在購買日的公平價值之和：本集團支出的資產、本集團所承擔的對被合併方前股東的負債，和本集團為獲得對被合併方的節制權而發行的權益东西。因合併發生的相關費用在發生時計入當期損益。

本集團發生合併業務時，會依據約定條款、購買日的經濟環境及其他有關條件來評估所承接的金融資產和負債，以進行適當的分類或指定。這包含對被合併方主合同中的嵌入式衍生东西進行分拆。

若是企業合併為分階段實現，本集團在購買日前享有的被合併方的權益按購買日的公平價值从新計量，其差額計入當期損益。

本集團可能轉讓的任何或有對價均以購買日的公平價值確認。若其被分類為金融資產或負債，其公平價值的後續變化確認在當期損益。若是或有對價被分類為權益項目，則在其於權益項目內部轉換以前，再也不對其公平價值从新計量。

因企業合併構成的商譽起首按本錢確認，為付出的對價、確認的非節制性權益，和本集團在購買日前享有的被合併方權益的公平價值的總額超過所購買可辨認資產和所承擔負債淨額的差額。若是所付出的對價及其他項目金額之和低於被合併子公司淨資產的公平價值，在从新評估後，將两者的差額作為廉價購買產生的收益計入當期損益。

初始確認後，商譽按本錢減累計減值損失計量。本集團每一年對商譽的減值情況進行測試。若是商業環境中的有關事務或變化表白商譽賬面價值可能出現減值，本集團會增长商譽減值測試的次數。本集團於每一年12月31日進行年度商譽減值測試。基於減值測試的必要，因企業合併構成的商譽自購買日起分攤至相關的資產組或資產組組合。相關的資產組或資產組組合預計會從企業合併的協同效應中受益，不論本集團其他資產或負債是不是被列入該資產組或資產組組合。

本集團通過評估和商譽有關的資產組或資產組組合的可收回金額來確定減值。當資產組或資產組組合的可收回金額小於其賬面價值時，則確認商譽減值損失。被確認的商譽減值損失在以後的會計期間不進行轉回。

當商譽成為資產組或資產組組合的一部門，並且該資產組或資產組組合的部門業務被出售，則在確定出售損益時，該商譽也被包含在該資產組或資產組組合的賬面本錢中。在此情況下出售的商譽根據所出售的業務及所保存的資產組或資產組組合部門的相關價值而確定。

(6) 關聯方

滿足以下條件的一方是本集團的關聯方：

(a) 該方是個人或與該個人關係紧密亲密的家庭成員，若是該個人：

(i) 對本集團實施節制或配合節制；

(ii)  對本集團實施重大影響；或

(iii) 是本集團或本集團母公司的關鍵辦理人員的成員；

或

(b) 該方是滿足以下條件之一的主體：

(i) 該主體與本集團是统一集團的成員；

(ii)  一方是另外一方的聯營或合營企業（或是另外一方的母公司、子公司或同系附屬子公司的聯營或合營企業）；

(iii) 該主體和本集團是不异第三方的合營企業；

(iv) 一方是第三方的合營企業並且另外一方是該第三方的聯營企業；

(v)  該主體是為本集團或與本集團關聯的主體的僱員福利而設的離職後福利計劃；

(vi) 該主體受(a)項所述的個人的節制或配合節制；

(vii) (a)(i)項所述的個人對該主體能夠實施重大影響或(a)(i)項所述的個人是該主體（或其母公司）的關鍵辦理人員的成員；或

(viii) 該主體或其地點集團的成員為本集團或本集團的母公司供给關鍵辦理人員服務。

(7) 金融东西

金融东西是指構成一個企業的金融資產，並構成其他單位的金融負債或權益东西的合同。

(i) 金融东西的初始確認和計量

金融資產和金融負債在初始確認時按公平價值計量。對於以公平價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，相關買卖費用直接計入當期損益；其他類別的金融資產和金融負債相關直接買卖費用計入其初始確認金額。

公平價值是指市場參與者在計量日發生的有序買卖中，出售一項資產所能收到或轉移一項負債所需付出的價格。

本集團估計公平價值時，考慮市場參與者在計量日對相關資產或負債進行定價時考慮的特徵，包含資產狀況、對資產出售或利用的限定等，並採用在當前情況下適用且有足夠可操纵數據和其他信息支撑的估值技術。本集團利用的估值技術重要包含市場法、收益法和本錢法。

(ii)  金融資產的分類和後續計量

金融資產的分類

本集團凡是根據辦理金融資產的業務模式和金融資產的合同現金流量特徵，在初始確認時將金融資產分為三類，即以攤餘本錢計量的金融資產、以公平價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產及以公平價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。

除非本集團改變辦理金融資產的業務模式，在此情景下，所有受影響的相關金融資產在業務模式發生變更後的首個報告期間的第一天進行重分類，否則金融資產在初始確認後不得進行重分類。

本集團將同時合适以下條件且未被指定為以公平價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，分類為以攤餘本錢計量的金融資產：

— 本集團辦理該金融資產的業務模式因此收取合同現金流量為目標；

— 該金融資產的合同條款規定，在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利錢的付出。

本集團將同時合适以下條件且未被指定為以公平價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，分類為以公平價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產：

— 本集團辦理該金融資產的業務模式既以收取合同現金流量為目標又以出售該金融資產為目標；— 該金融資產的合同條款規定，在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利錢的付出。

對於非買卖性權益东西投資，本集團可在初始確認時將其不成撤銷地指定為以公平價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產。該指定在單項投資的基礎上作出，且相關投資從發行者的角度合适權益东西的定義。

除上述以攤餘本錢計量和以公平價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產外，本集團將其餘所有的金融資產分類為以公平價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。在初始確認時，若是能夠解除或顯著減少會計錯配，本集團可以將本應以攤餘本錢計量或以公平價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產，不成撤銷地指定為以公平價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。

辦理金融資產的業務模式，是指本集團若何辦理金融資產以產生現金流量。業務模式決定本集團所辦理金融資產現金流量的來源是收取合同現金流量、出售金融資產還是兩者兼有。本集團以客觀事實為依據、以關鍵辦理人員決定的對金融資產進行辦理的特定業務目標為基礎，確定辦理金融資產的業務模式。本集團對金融資產的合同現金流量特徵進行評估，以確定相關金融資產在特定日期產生的合同現金流量是不是僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利錢的付出。此中，本金是指金融資產在初始確認時的公平價值；利錢包含對貨幣時間價值、與特定時期未償付本金金額相關的信誉風險、和其他根基借貸風險、本錢和利潤的對價。别的，本集團對可能導致金融資產合同現金流量的時間分佈或金額發生變更的合同條款進行評估，以確定其是不是滿足上述合同現金流量特徵的请求。

金融資產的後續計量

以公平價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

初始確認後，該類金融資產以公平價值進行後續計量，除非該金融資產屬於套期關係的一部門，產生的利得或損失（包含利錢和股利收入）計入當期損益。

以攤餘本錢計量的金融資產

初始確認後，該類金融資產採用實際利率法以攤餘本錢計量。以攤餘本錢計量且不屬於任何套期關係的一部門的金融資產所產生的利得或損失，在終止確認、依照實際利率法攤銷或確認減值時，計入當期損益。

以公平價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務东西投資

初始確認後，該類金融資產以公平價值進行後續計量。採用實際利率法計算的利錢、減值損失或利得及匯兌損益計入當期損益，其他利得或損失計入其他綜合收益。終止確認時，將以前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入當期損益。

以公平價值計量且其變動計入其他綜合收益的權益东西投資

初始確認後，該類金融資產以公平價值進行後續計量。股利收入計入當期損益，其他利得或損失計入其他綜合收益。終止確認時，將以前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入保存收益。

(iii) 金融負債的分類和後續計量

本集團將金融負債分類為以公平價值計量且其變動計入當期損益的金融負債及其他金融負債。

以公平價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

該類金融負債包含買卖性金融負債（含屬於金融負債的衍生东西）和指定為以公平價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。

初始確認後，該類金融負債以公平價值進行後續計量，除與套期會計有關外，產生的利得或損失（包含利錢費用）計入當期損益。

對於指定為以公平價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，由本集團本身信誉風險變動引發的金融負債公平價值的變動金額，計入其他綜合收益；金融負債的其他公平價值變動計入當期損益。對本身信誉風險變動的影響進行處理而造成或擴大損益中的會計錯配的金融負債，本集團將該等金融負債的全数利得或損失（包含本身信誉風險變動的影響金額）計入當期損益。在金融負債終止確認時，以前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入保存收益。

其他金融負債

初始確認後，對其他金融負債採用實際利率法以攤餘本錢計量。

(iv) 金融东西重分類

當本集團改變其辦理金融資產的業務模式時，將對所有受影響的相關金融資產進行重分類。若本集團對金融資產進行重分類，自重分類日（即導致本集團對金融資產進行重分類的業務模式發生變更後的首個報告期間的第一天）起採用未來適用法進行相關會計處理。

(8) 買卖日會計

所有按常規方法進行的金融資產的買賣均在買卖日確認，即在本集團有義務購買或出售資產的日期確認買卖。按常規方法進行的買賣指買賣的金融資產的交付均在依照市場規則或慣例確定的日期進行。

(9) 金融东西的列報

金融資產和金融負債在財務狀況表內分別列示，不予互相抵銷。可是，同時滿足以下條件的，以互相抵銷後的淨額在財務狀況表內列示：

— 本集團具备抵銷已確認金額的法定權利，且該種法定權利是當前可執行的；

— 本集團計劃以淨額結算，或同時變現該金融資產和清償該金融負債。

(10) 金融資產的減值

本集團以預期信誉損失為基礎，對以下項目進行減值處理並確認損失準備：

— 以攤餘本錢計量的金融資產；

— 以公平價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務东西投資；

— 貸款承諾及財務擔保合同。

本集團持有的其他以公平價值計量的金融資產不適用預期信誉損失模子，包含以公平價值計量且其變動計入當期損益的債務东西投資或權益东西投資，指定為以公平價值計量且其變動計入其他綜合收益的權益东西投資，和衍生金融資產。

預期信誉損失

預期信誉損失，是指以發生違約的風險為權重的金融东西信誉損失的加權均匀值。信誉損失，是指本集團依照原實際利率折現的、根據合同應收的所有合同現金流量與預期收取的所有現金流量之間的差額，即全数現金流欠缺的現值。

本集團計量金融东西預期信誉損失的法子反應以下各項要素：(i)通過評價一系列可能的結果而確定的無偏几率加權均匀金額；(ii)貨幣時間價值；(iii)在報告期末無須支出不需要的額外本錢或尽力便可獲得的有關過去事項、當前狀況和未來經濟狀況預測的公道且有依據的信息。

在計量預期信誉損失時，本集團需考慮的最長刻日為企業面臨信誉風險的最長合同刻日（包含考慮續約選擇權）。

整個存續期預期信誉損失，是指因金融东西整個預計存續期內所有可能發生的違約事務而導致的預期信誉損失。

未來12個月內預期信誉損失，是指因報告期末後12個月內（若金融东西的預計存續期少於12個月，則為預計存續期）可能發生的金融东西違約事務而導致的預期信誉損失，是整個存續期預期信誉損失的一部門。

本集團基於金融东西信誉風險自初始確認後是不是已顯著增长，將各筆業務劃分為以下三個風險階段，計提預期信誉損失。

第一階段：自初始確認後信誉風險未顯著增长的金融东西。需確認金融东西未來12個月內的預期信誉損失金額。

第二階段：自初始確認起信誉風險顯著增长，但尚無客觀減值證據的金融东西。需確認金融东西在整個存續期內的預期信誉損失金額。信誉風險顯著增长的判斷標準，參見附註49(a)信誉風險。第三階段：在報告期末存在客觀減值證據的金融东西。需確認金融东西在整個存續期內的預期信誉損失金額。對已發生信誉減值的判斷標準，參見附註49(a)信誉風險。

預期信誉損失準備的列報

為反應金融东西的信誉風險自初始確認後的變化，本集團在每個報告期末从新計量預期信誉損失，由此構成的損失準備的增长或轉回金額，作為減值損失或利得計入當期損益。對於以攤餘本錢計量的金融資產，損失準備抵減該金融資產在財務狀況表中列示的賬面價值；對於以公平價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務东西投資，本集團在其他綜合收益中確認損失準備，不抵減該金融資產的賬面價值。對於貸款承諾及財務擔保合同，本集團在其他負債（信貸承諾損失準備）中確認損失準備。

核銷

若是本集團再也不公道預期金融資產合同現金流量能夠全数或部門收回，則直接減記該金融資產的賬面餘額。這種減記構成相關金融資產的終止確認。這種情況凡是發生在本集團確定債務人沒有資產或收入來源可產生足夠的現金流量以償還將被減記的金額時。可是，被減記的金融資產仍可能遭到本集團催收到期款項相關執行活動的影響。已減記的金融資產以後又收回的，作為減值損失的轉回計入收回當期的損益。

(11) 金融資產合同點窜

在某些情況下（如貸款重組），本集團會點窜或从新議定金融資產合同。本集團會評估點窜後的合同條款是不是發生了實質性的變化。若是點窜後合同條款發生了實質性的變化，本集團將終止確認原金融資產，並按點窜後的條款確認一項新金融資產。若是點窜後的合同條款並未發生實質性的變化，但導致合同現金流量發生變化的，本集團在評估相關金融东西的信誉風險是不是已經顯著增长時，將基於變更後的合同條款在報告期末發生違約的風險與基於原合同條款在初始確認時發生違約的風險進行比較。

(12) 金融資產和金融負債的終止確認

金融資產的終止確認

滿足以下條件之一時，本集團終止確認該金融資產：

— 收取該金融資產現金流量的合同權利終止；

— 該金融資產已轉移，且本集團將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方；

— 該金融資產已轉移，雖然本集團既沒有轉移也沒有保存金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，可是未保存對該金融資產節制。

當本集團轉移了收取金融資產現金流量的權利，或保存了收取金融資產現金流量的權利，但承擔了將收取的現金流量付出給最終收款方的義務同時滿足金融資產轉移的條件，並且既沒有轉移也沒有保存金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，也沒有轉移對該金融資產的節制，則本集團會根據繼續涉入所轉移金融資產的水平確認有關金融資產。若是本集團採用為所轉移金融資產供给擔保的情势繼續涉入，則本集團的繼續涉入水平以該金融資產的初始賬面金額或本集團可能被请求償付對價的最大金額两者中的孰低者確定。

資產證券化

作為經營活動的一部門，本集團將部門信貸資產證券化。對於未能合适金融資產終止確認條件的信貸資產證券化，相關金融資產不終止確認，從第三方投資者籌集的資金以融資款處理；對於合适部門終止確認條件的信貸資產證券化，本集團在財務狀況表上依照本集團的繼續涉入水平確認該項金融資產，其餘部門終止確認。所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部門和未終止確認部門之間，依照各自的相對公平價值進行分攤，終止確認部門的賬面價值與其對價之間的差額計入當期損益。

附回購條件的資產轉讓

附回購條件的金融資產轉讓，根據買卖的經濟實質確定是不是終止確認。對於將予回購的資產與轉讓的金融資產不异或實質上不异、回購價格固定或是原轉讓價格加之公道回報的，本集團不終止確認所轉讓的金融資產。對於在金融資產轉讓後只保存了優先依照回購日公平價值回購該金融資產權利的，本集團終止確認所轉讓的金融資產。

金融負債的終止確認

金融負債（或其一部門）的現時義務已經消除的，本集團終止確認該金融負債（或該部門金融負債）。

(13) 衍生金融东西及套期會計

衍生金融东西

衍生金融东西初始以衍生買卖合同簽訂當日的公平價值進行確認，並以其公平價值進行後續計量。公平價值為正數的衍生金融东西確認為一項資產，公平價值為負數的衍生金融东西確認為一項負債。

若是夹杂合同包括的主合同是一項金融資產，嵌入式衍生东西再也不從金融資產的主合同平分拆出來，而是將夹杂金融东西整體適用關於金融資產分類的相關規腳後跟疼痛止痛貼,定進行會計處理。若是夹杂合同包括的主合同不是金融資產，當嵌入式衍生金融东西與其主合同的經濟特徵及風險不存在緊密關係，與該嵌入衍生东西具备不异條款的單獨东西合适衍生金融东西的定義，並且該夹杂东西並非以公平價值計量且其變動計入當期損益時，則該嵌入式衍生金融东西從夹杂合同中予以分拆，作為獨立的衍生金融东西處理。這些嵌入式衍生金融东西以公平價值計量，公平價值的變動計入當期損益。

來源於衍生金融东西公平價值變動的損益，若是不合适套期會計的请求，直接計入當期損益。

平凡的衍生金融东西重要基於市場廣泛採用的估值模子計算公平價值。估值模子的數據盡可能採用可觀察市場信息，包含即遠期外匯牌價和市場收益率曲線。複雜的結構性衍生金融东西的公平價值重要來源於買卖商報價。

套期會計

在初始指定套期關係時，本集團正式指定相關的套期东西和被套期項目，並有正式的文件記錄套期關係、風險辦理目標和風險辦理计谋。其內容記錄包含載明套期东西、相關被套期項目或買卖、所規避風險的性質，和集團若何評價套期东西抵銷被套期項目歸屬於所規避的風險所產生的公平價值或現金流量變動的有用性。本集團預期這些套期在抵銷公平價值或現金流量變動方面合适套期有用性请求，同時本集團會持續地對這些套期關係的有用性進行評估，阐發在套期剩餘期間內預期將影響套期關係的套期無效部門產生的缘由。套期關係由於套期比率的原因此再也不合适套期有用性请求，但指定該套期關係的風險辦理目標沒有改變的，本集團將進行套期關係再均衡。

某些衍生金融东西買卖在本集團風險辦理的狀況下，雖對風險供给有用的經濟套期，但因不合适套期會計的條件而作為為買卖而持有的衍生金融东西處理，其公平價值變動計入當期損益。

公平價值套期

公平價值套期是指對本集團的已確認資產或負債、未確認的確定承諾，或該資產或負債、未確認的確定承諾中可辨認部門的公平價值變動風險的套期。該公平價值的變動是由於某一特定風險所引發，並且會影響當期損益或其他綜合收益。此中，影響其他綜合收益的情景，僅限於本集團對指定為以公平價值計量且其變動計入其他綜合收益的非買卖性權益东西投資的公平價值變動風險敞口進行的套期。對於公平價值套期，根據歸屬於被套期項目所規避的風險所產生的利得或損失，調整未以公平價值計量的被套期項目标賬面價值並計入當期損益或其他綜合收益；套期东西則進行公平價值重估，相關的利得或損失計入當期損益或其他綜合收益。

對於公平價值套期中以攤餘本錢計量的被套期項目，採用套期會計對其賬面價值所作的調整依照開始攤銷日从新計算的實際利率進行攤銷，並計入當期損益。

當未確認的確定承諾被指定為被套期項目，則該確定承諾因所規避的風險引發的公平價值累計後續變動，確認為一項資產或負債，相關的利得或損失計入當期損益。套期东西的公平價值變動也計入當期損益。

當考慮再均衡後，套期關係再也不滿足運用套期會計的標準，包含套期东西已到期、售出、終止或被行使，本集團將終止利用公平價值套期會計。若是被套期項目終止確認，則將還没有攤銷的對賬面價值所作的調整確認為當期損益。

現金流量套期

現金流量套期是指對現金流量變動風險進行的套期。該類現金流量變動源於與已確認資產或負債、极可能發生的預期買卖或其組成部門有關的某類特定風險，且將影響本集團的損益。對於指定並及格的現金流量套期，套期东西利得或損失中屬於有用套期的部門，直接計入其他綜合收益，屬於無效套期的部門，計入當期損益。

當被套期現金流量影響當期損益時，原已直接計入其他綜合收益的套期东西利得或損失轉入當期損益。當考慮再均衡後，套期關係再也不滿足運用套期會計的標準，包含套期东西已到期、被出售、合同終止或已被行使時，原已直接計入其他綜合收益的累計利得或損失暫不轉出，直至被套期的預期買卖實際發生。若是預期買卖預計不會發生，則原已直接計入其他綜合收益中的累計利得或損失轉出，計入當期損益。

淨投資套期

境外經營淨投資套期是指對境外機構經營淨投資外匯風險進行的套期。

對境外經營淨投資的套期，依照類似於現金流量套期會計的方法處理。套期东西利得或損失中屬於有用套期的部門，直接計入其他綜合收益；屬於無效套期的部門，計入當期損益。處置境外經營時，原已計入其他綜合收益中的累計利得或損失作為處置損益的一部門計入當期損益。

(14) 買入返售和賣出回購買卖（包含證券借入和借出買卖）

根據協議約定於未來某確定日期回購的已售出資產不在財務狀況表內終止確認。出售該等資產所得款項，包含應計利錢，在財務狀況表中列示為賣出回購款項。售價與回購價的差額在協議期間內按實際利率法攤銷，計入利錢付出。

相反，購買時根據協議約定於未來某確定日期返售的資產將不在財務狀況表內確認。為買入該等資產所付出的本錢，包含應計利錢，在財務狀況表中列示為買入返售款項。

依照金融資產分類的原則，本集團凡是根據辦理金融資產的業務模式和金融資產的合同現金流特徵，在初始確認時將買入返售資產分為以攤餘本錢計量的金融資產，和以公平價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。以攤餘本錢計量的買入返售款項購入與返售價格差額在協議期間內按實際利率法攤銷，計入利錢收入。

證券借入和借出買卖一般均附有典質，以證券或現金作為典質品。只有當與證券所有權相關的風險和收益同時轉移時，與買卖對手之間的證券轉移才被反應在財務狀況表中。所付出的現金或收取的現金典質品分別確認為資產或負債。

借入的證券不在財務狀況表內確認。如該類證券出售給第三方，償還債券的責任確認為為買卖而持有的金融負債，並按公平價值計量，所構成的利得或損失計入當期損益。

(15) 保險合同

保險合同的分拆

本集團保險子公司作為保險人，與投保人簽訂合同，如本集團只承擔了保險風險，則屬於保險合同。此中保險風險是指投保人轉讓給保險人的風險（並非金融風險），重要為某段時間後賠償付出加之行政開支和獲取保單本錢的總額，可能超過所收保費加投資收益總額的風險；如本集團只承擔保險風險之外的其他風險，則不屬於保險合同；如本集團既承擔保險風險又承擔其他風險的夹杂合同，則按以下情況處理：

(i) 保險風險部門和其他風險部門能夠區分，並且能夠單獨計量的，將保險風險部門和其他風險部門進行分拆。保險風險部門，確定為保險合同；其他風險部門，不確定為保險合同；

(ii)  保險風險部門和其他風險部門不克不及夠區分，或雖能夠區分但不克不及夠單獨計量的，以整體合同為基礎進行重大保險風險測試。若是保險風險重大，將整個合同確定為保險合同；若是保險風險不重大，整個合同不確定為保險合同。

保費收入確認

保費收入在滿足以下所有條件時確認：

(i) 保險合同建立並承擔相應保險責任；

(ii)  與保險合同相關的經濟长处极可能流入；

(iii) 與保險合同相關的收入能夠靠得住地計量。

保險合同準備金

本集團在確定保險合同準備金時，將具备同質保險風險的保險合同組互助為一個計量單元。保險合同準備金以本集團实行保險合同相關義務所需付出的公道估計金額為基礎進行計量。本集團在每報告期末對保險合同準備金進行充沛性測試。本集團依照保險精算法子从新計算確定的相關準備金金額，超過充沛性測試日已提取的相關準備金餘額的，依照其差額補提相關準備金；反之，不調整相關準備金。

(16) 租賃

租賃，是指在一按期間內，出租人將資產的利用權讓與承租人以獲取對價的合同。

在合同開始日，本集團評估合同是不是為租賃或包括租賃。若是合同中一方讓渡了在一按期間內節制一項或多項已識別資產利用的權利以換取對價，則該合同為租賃或包括租賃。

為確定合同是不是讓渡了在一按期間內節制已識別資產利用的權利，本集團進行以下評估：

—  合同是不是触及已識別資產的利用。已識別資產可能由合同明確指定或在資產可供客戶利用時隱性指定，並且該資產在物理上可區分，或若是資產的某部門產能或其他部門在物理上不成區分但實質上代表了該資產的全数產能，從而使客戶獲得因利用該資產所產生的幾乎全数經濟长处。若是資產的供應方在整個利用期間擁有對該資產的實質性替換權，則該資產不屬於已識別資產；

— 承租人是不是有權獲得在利用期間內因利用已識別資產所產生的幾乎全数經濟长处；

— 承租人是不是有權在該利用期間主導已識別資產的利用。

合同中同時包括多項單獨租賃的，承租人和出租人將合同予以分拆，並分別以各項單獨租賃進行會計處理。合同中同時包括租賃和非租賃部門的，承租人和出租人將租賃和非租賃部門進行分拆。可是，對本集團作為承租人的，本集團選擇不分拆合同包括的租賃和非租賃部門，並將各租賃部門及與其相關的非租賃部門合併為租賃。

(i) 本集團作為承租人

在租賃期開始日，本集團對租賃確認利用權資產和租賃負債。利用權資產依照本錢進行初始計量，包含租賃負債的初始計量金額、在租賃期開始日或以前付出的租賃付款額（扣除已享受的租賃激勵相關金額），發生的初始直接費用和為拆卸及移除租賃資產、復原租賃資產地點場地或將租賃資產恢復至租賃條款約定狀態預計將發生的本錢。

本集團利用直線法對利用權資產計提折舊。對能夠公道確定租賃期屆滿時获得租賃資產所有權的，本集團在租賃資產剩餘利用壽命內計提折舊。否則，租賃資產在租賃期與租賃資產剩餘利用壽命兩者孰短的期間內計提折舊。利用權資產按附註4(23)所述的會計政策計提減值準備。

租賃負債依照租賃期開始日還没有付出的租賃付款額的現值進行初始計量。在計算租賃付款額的現值時，本集團採用租賃內含利率作為折現率，無法確定租賃內含利率的，採用增量告貸利率作為折現率。本集團各機構採用其在類似經濟環境下為獲得與利用權資產價值靠近的資產，在類似期間以類似典質條件借入資金而必須付出的利率作為增量告貸利率。

本集團依照固定的週期性利率計算租賃負債在租賃期內各期間的利錢費用，並計入當期損益或相關資產本錢。未納入租賃負債計量的可變租賃付款額在實際發生時計入當期損益或相關資產本錢。

租賃期開始日後，發生以下情景的，本集團依照變動後租賃付款額的現值从新計量租賃負債：— 根據擔保餘值預計的應付金額發生變動；

— 用於確定租賃付款額的指數或比率發生變動；

— 本集團對購買選擇權、續租選擇權或終止租賃選擇權的評估結果發生變化，或續租選擇權或終止租賃選擇權的實際行使情況與原評估結果纷歧致。

在對租賃負債進行从新計量時，本集團相應調整利用權資產的賬面價值。利用權資產的賬面價值已調減至零，但租賃負債仍需進一步調減的，本集團將剩餘金額計入當期損益。

本集團已選擇對短時間租賃（租賃期不超過12個月的租賃）和低價值資產租賃不確認利用權資產和租賃負債，並將相關的租賃付款額在租賃期內各個期間依照直線法計入當期損益或相關資產本錢。

(ii) 本集團作為出租人

在租賃開始日，本集團將租賃分為融資租賃和經營租賃。融資租賃是指無論所有權最終是不是轉移但實質上轉移了與租賃資產所有權有關的幾乎全数風險和報酬的租賃。經營租賃是指除融資租賃之外的其他租賃。

本集團作為轉租出租人時，基於原租賃產生的利用權資產，而不是原租賃的標的資產，對轉租賃進行分類。若是原租賃為短時間租賃且本集團選擇對原租賃用上述短時間租賃的簡化處理，本集團將該轉租賃分類為經營租賃。

融資租賃下，在租賃期開始日，本集團對融資租賃確認應收融資租賃款，並終止確認融資租賃資產。本集團對應收融資租賃款進行初始計量時，將租賃投資淨額作為應收融資租賃款的入賬價值。租賃投資淨額為未擔保餘值和租賃期開始日還没有收到的租賃收款額依照租賃內含利率折現的現值之和。

本集團依照固定的週期性利率計算並確認租賃期內各個期間的利錢收入。應收融資租賃款的減值和終止確認按附註4(10)、4(12)所述的會計政策進行會計處理。未納入租賃投資淨額計量的可變租賃付款額在實際發生時計入當期損益。

經營租賃的租賃收款額在租賃期內按直線法確認為房錢收入。本集團將其發生的與經營租賃有關的初始直接費用予以資本化，在租賃期內依照與房錢收入確認不异的基礎進行分攤，分期計入當期損益。未計入租賃收款額的可變租賃付款額在實際發生時計入當期損益。

(17) 財務擔保合同

本集團發行或訂立的財務擔保合同包含信誉證、保函及承兌匯票。當被擔保的一方違反債務东西、貸款或其他義務的原始條款或修訂條款時，這些財務擔保合同為合同持有人蒙受的損失供给特定金額的補償。

本集團財務擔保合同以收到的相關費用作為公平價值計量，並確認為其他負債。該金額在合同存續期間內均匀確認為手續費及佣金收入。隨後，負債金額以依照依據金融东西減值原則所確定的損失準備金額，或以初始確認金額扣除財務擔保合同相關收益的累計攤銷額後的餘額孰高進行後續計量。增长的財務擔保負債在利潤表中確認。

(18) 受託業務

本集團以託管人或代辦署理人等受託身份進行業務活動時，相應產生的資產和將該資產償還客戶的責任均未被包含在本集團財務狀況表中。

資產託管業務是指本集團經有關監管部門核准作為託管人，依據有關法令法規與委託人簽訂資產託管協議，实行託管人相關職責的業務。由於本集團僅根據託管協議实行託管職責並收取相應費用，並不承擔託管資產投資所產生的風險和報酬，是以託管資產未被記錄在本集團財務狀況表中。

本集團以受託人身份依照供给資金的委託人的指令代表委託人發放給告貸人的委託貸款，記錄在表外。本集團與這些委託人簽訂合同，代表他們辦理和收受接管貸款。本集團發放委託貸款給告貸人。委託貸款發放的標準和所有條件包含貸款目标、金額、利率和還款放置等，均由委託人決定。本集團對與這些委託貸款有關的辦理活動收取手續費，並在供给服務的期間內均匀確認收入。委託貸款的損失風險由委託人承擔。

(19) 貴金屬

貴金屬包含黃金、白銀和其他貴重金屬。本集團非買卖性貴金屬依照获得時的本錢進行初始計量，以本錢與可變現淨值較低者進行後續計量。本集團為買卖目标而獲得的貴金屬依照获得時的公平價值進行初始確認，並以公平價值進行後續計量，相關變動計入當期損益。

本集團收到客戶存入的積存貴金屬時確認資產，並同時確認相關負債。客戶存入的積存貴金屬依照公平價值進行初始計量和後續計量。

(20) 物業和設備

物業和設備，除在建工程外，以本錢扣減累計折舊和減值準備後的餘額列示。物業和設備的本錢包含購買價款、相關稅費和一切為使該項資產達到預期可以使用狀態及場所而產生的直接本錢。物業和設備投入利用後發生的付出，如补缀及維護費，一般計入發生期間的損益。若一項資產的重大檢修付出滿足資本化確認條件，則將其作為該資產的更換進行資本化，計入該資產賬面金額。

在建工程以制作階段時發生的直接本錢列示，並且不計提折舊。在建工程在制作完畢達到可以使用狀態時會被轉入物業和設備的相應類別。

當情況的改變顯示物業和設備的賬面價值可能已不成收受接管時，必要考慮對其賬面價值計提減值準備。物業和設備在預計可以使用年限內將扣除殘值後的原值按直線法計提折舊，各類物業和設備（不含飛行設備及船舶）的預計利用年限、預計淨殘值率及年折舊率列示以下：

預計利用年限 預計淨殘值率 年折舊率

衡宇及建築物 5–50年 0%–3% 1.94%–20%

辦公設備及運輸东西（不含飛行設備及船舶） 2–7年 – 14.29%–50%

租入固定資產改進付出 依照經濟利用壽命和剩餘租期孰短者計算

經營性租出固定資產為飛機、飛機發動機及船舶，用於本集團的經營租賃業務。本集團根據每項飛機及船舶的實際情況，確定分歧的折舊年限和折舊法子，並通過外部評估機構根據歷史經驗數據逐項確定預計淨殘值，預計利用年限為15至25年。

已計提減值準備的物業和設備，以扣除已計提的物業和設備減值準備累計金額計算確定折舊。

若是組成某項物業和設備的重要部門有分歧的利用年限，其本錢以公道的基礎在分歧組成部門平分攤，每組成部門分別計提折舊。

本集團最少在每一年末對物業和設備的剩餘價值、利用年限和折舊法子進行覆核，在適當的情況下作出調整。

當一項物業和設備被處置、或其繼續利用或處置預計不會對本集團產生未來經濟效益，則對該物業和設備進行終止確認。對於資產終止確認所產生的損益（處置淨收入與賬面值之差額）計入終止確認當期的利潤表中。

(21) 地皮利用權

地皮利用權以本錢入賬，即中華人民共和國當局（如下簡稱「當局」）以地皮注資時地皮的公平價值或本行所付出之對價。地皮利用權在租賃刻日內依照直線法攤銷。當預先付出的地皮租賃付出不克不及在地皮和建築物之間公道劃分時，則將全数租賃費用作為融資租賃在物業和設備中計入衡宇及建築物的本錢。

(22) 抵債資產

抵債資產按放棄債權的公平價值入賬，获得抵債資產應付出的相關費用計入抵債資產賬面價值，並按其賬面價值和可收回金額孰低進行後續計量。本集團對可收回金額低於賬面價值的抵債資產，計提減值損失。

(23) 非金融資產減值

本集團於報告期末對物業及設備、地皮利用權、利用權資產、對聯營及合營企業的投資等非金融資產判斷其是不是存在可能發生減值的跡象，存在減值跡象的，或該等資產有進行減值測試必要的，本集團將估計其可收回金額。可收回金額根據資產的公平價值減去處置費用後的淨額與資產的利用價值兩者之間較高者確定。本集團以單項資產為基礎估計其可收回金額；難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。如某資產的賬面餘額大於可收回金額，此資產被認為發生了減值，其賬面價值減記至可收回金額。在評估該等資產的利用價值時，對預計的未來現金流量，以反應當前市場對貨幣時間價值和資產特定風險的稅前折現率計算現值。

在每報告期末進行从新評估，以判斷是不是有跡象表白之前所確認的減值損失可能再也不存在或已減少。若有此跡象，將對可收回金額作出估計。只有在上一次確認減值損失後用以確定資產可收回金額的估計發生變化的情況下，該先前已確認的減值損失才能轉回。在這種情況下，資產的賬面價值增长至其可收回金額，該可收回金額不成超過假設資產在之前年度從未確認過減值損失的情景下，其減去累計折舊或攤銷後的賬面價值。該減值損失的轉回計入當期損益。在此類轉回發生後，期後折舊或攤銷費用將作出調整，以在資產的剩餘可以使用刻日內系統地分攤新的資產賬面價值減去殘值的淨額。

(24) 預計負債

若是與或有事項相關的義務是本集團承擔的現時義務，且該義務的实行极可能會導致經濟长处流出本集團，和有關金額能夠靠得住地計量，則本集團將其確認為預計負債。

預計負債依照实行相關現時義務所需付出的最好估計數進行初始計量。對於貨幣時間價值影響重大的，預計負債以預計未來現金流量折現後的金額確定。在確定最好估計數時，本集團綜合考慮了與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等身分。若是所需付出存在一個連續範圍，且該範圍內各種結果發生的可能性不异，最好估計數依照該範圍內的中間值確定；在其他情況下，如下列方法確定最好估計數：

—  或有事項触及單個項目标，依照最可能發生金額確定。

—  或有事項触及多個項目标，依照各種可能結果及相關几率計算確定。

本集團在報告期末對預計負債的賬面價值進行覆核，並依照當前最好估計數對該賬面價值進行調整。

(25) 或有負債

或有負債是指由過去的買卖或事項引發的可能必要本集團实行的義務，其存在只能由本集團所不克不及彻底節制的一項或多項未來事務是不是發生來確定。或有負債也包含由於過去事項而產生的現時義務，但由於其並不是极可能導致經濟长处流出本集團或該義務的金額不克不及靠得住地計量，是以對該等義務不作確認，僅在本合併財務報表附註中加以表露。如情況發生變化，使得該事項极可能導致經濟长处流出且有關金額能靠得住計量時，則將其確認為預計負債。

(26) 可轉換东西

對於本集團發行的可轉換為權益股分且轉換時所發行的股分數量和對價的金額固定的可轉換东西，本集團將其作為包括負債和權益成份的複合金融东西進行會計處理。

在初始確認時，本集團將相關負債和權益成份進行分拆，先確定負債成份的公平價值（包含此中可能包括的非權益性嵌入衍生东西的公平價值），再從複合金融东西公平價值中扣除負債成份的公平價值，作為權益成份的價值，計入權益。發行複合金融东西發生的買卖費用，在負債成份和權益成份之間依照各自佔總發行價款的比例進行分攤。

初始確認後，對於沒有指定為以公平價值計量且其變動計入當期損益的負債成份，採用實際利率法按攤餘本錢計量。權益成份在初始計量後再也不从新計量。

當可轉換东西進行轉換時，本集團將負債成份和權益成份轉至權益相關科目。當可轉換东西被贖回時，贖回付出的價款和發生的買卖費用被分派至權益和負債成份。分派價款和買卖費用的法子與該东西發行時採用的分派法子一致。價款和買卖費用分派後，餘額與權益和負債成份原賬面價值的差異中，與權益成份相關的計入權益，與負債成份相關的計入損益。

(27) 優先股和永續債

本集團根據所發行的優先股、永續債的合同條款及其所反應的經濟實質，結合金融負債和權益东西的定義，在初始確認時將這些金融东西或其組成部門分類為金融負債或權益东西。本集團對於其發行的同時包括權益成份和負債成份的優先股和永續債，依照與含權益成份的可轉換东西不异的會計政策進行處理。

本集團對於其發行的應歸類為權益东西的優先股和永續債，依照實際收到的金額，計入權益。存續期間分拨股利或利錢的，作為利潤分派處理。按合同條款約定贖回優先股和永續債的，按贖回價格沖減權益。

(28) 現金和現金等價物

現金和現金等價物是指本集團持有的刻日短、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的貨幣性資產，包含現金、寄存中心銀行的非限制性款項，原到期日不超過三個月的寄存和拆放同業及其他金融機構款項和買入返售款項。

(29) 收入確認

利錢收入

對於所有以攤餘本錢計量的金融东西及以公平價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產中計息的金融东西，利錢收入採用實際利率法計量。實際利率是指按金融东西的預計存續期間，將其預計未來現金流入或流出折現至該金融資產賬面餘額或金融負債攤餘本錢的利率。實際利率的計算必要考慮金融东西的合同條款（比方提早還款權），包含所有歸屬於實際利率組成部門的費用和所有買卖本錢，但不包含預期信誉損失。

本集團根據金融資產賬面餘額，以實際利率法計算確認利錢收入，但以下情況除外：

(i) 對於購入或源生的已發生信誉減值的金融資產，自初始確認起，依照該金融資產的攤餘本錢和經信誉調整的實際利率計算確定其利錢收入；

(ii)  對於購入或源生的未發生信誉減值、但在後續期間成為已發生信誉減值的金融資產，依照該金融資產的攤餘本錢（即，賬面餘額扣除預期信誉損失準備之後的淨額）和實際利率計算確定其利錢收入。若該金融东西在後續期間因其信誉風險有所改良而再也不存在信誉減值，並且這一改良在客觀上可與應用上述規定之後發生的某一事務相聯繫，則轉按實際利率乘以該金融資產賬面餘額計算確定利錢收入。

手續費及佣金收入

本集團通過向客戶供给各類服務收取手續費及佣金。本集團確認的手續費及佣金收入反應其向客戶供给服務而預期有權收取的對價金額，並於实行了合同中的履約義務時確認收入。

(i) 滿足以下條件之一時，本集團在某一時段內依照履約進度確認收入：

—  客戶在本集團履約的同時即获得並损耗通過本集團履約所帶來的經濟长处；

—  客戶能夠節制本集團履約過程中供给的服務；

—  本集團在履約過程中所供给的服務具备不成替换用处，且本集團在整個合同期間內有權就累計至今已完成的履約部門收取款項。

(ii)  其他情況下，本集團在客戶获得相關服務節制權時點確認收入。

股利收入

股利收入於本集團收取股利的權利已經確立，與股利相關的經濟长处极可能流入且股利的金額能夠靠得住計量時確認。

(30) 職工薪酬

職工薪酬是指本集團為獲得職工供给的服務而給予各種情势的報酬和其他相關付出。在職工供给服務的會計期間，將應付的職工薪酬確認為負債。對於報告期末之後一年以上到期的，若是折現的影響金額重大，則以其現值列示。

短時間薪酬

本集團在職工供给服務的會計期間，將實際發生的或按規定的基準和比例計提的職工工資、獎金、醫療保險費、工傷保險費和生養保險費等社會保險費和住房公積金，確認為負債，並計入當期損益或相關資產本錢。

本集團境外機構合适資格的職工參加當地的福利供款計劃。本集團依照當地當局機構的規定為職事情出供款，並計入當期損益或相關資產本錢。

離職後福利 — 設定提存計劃

本集團所參與的設定提存計劃是依照中國有關法規请求，本集團職工參加的由當局機構設立辦理的社會保障體系中的根基養老保險和失業保險。根基養老保險和失業保險的繳費金額按國家規定的基準和比例計算。本集團在職工供给服務的會計期間，將應繳存的金額確認為負債，並計入當期損益或相關資產本錢。

除社會根基養老保險和失業保險外，本集團境內機構職工參加由本集團設立的退休福利提存計劃（如下簡稱「年金計劃」）。本集團及職工依照上一年度根基工資的必定比例向年金計劃供款。本集團按固定的金額向年金計劃供款，如企業年金基金不足以付出員工未來退休福利，本集團也無義務再注入資金。本集團供款在發生時計入當期損益。

辭退福利

對於本集團在職工勞動合同到期以前消除與職工的勞動關係，或為鼓勵職工自願接管裁減而提出給予補償的建議，本集團在以下兩者孰早日，確認辭退福利產生的負債，同時計入當期損益：

— 本集團不克不及單方面撤回消除勞動關係計劃或裁減建議所供给的辭退福利時；

— 本集團有詳細、正式的触及付出辭退福利的重組計劃；並且，該重組計劃已開始實施，或已向受其影響的各方告示了該計劃的重要內容，從而使各方形成為了對本集團將實施重組的公道預期時。

內退福利

依照本行的內部退養辦理辦法，部門職工可以退出事情崗位休養並按必定的標準從本行領取工資及相關福利。本行自內部退養放置開始之日起至達到國家規定的正常退休年齡止，向內退員工付出內退福利。相關福利負債因估算假設變化及福利標準調整引發的差異於發生時計入當期損益。

(31) 所得稅

所得稅包含當期所得稅和遞延所得稅。除與直接計入股東權益的買卖或事項相關的所得稅計入股東權益外，其他所得稅均計入當期損益。

當期所得稅

當期和之前期間構成的當期所得稅資產和負債，按預計從稅務部門返還或應付稅務部門的金額計量。用於計算當期稅項的稅率和稅法為每報告期末已執行或實質上已執行的稅率和稅法。

遞延所得稅

本集團根據資產和負債於報告期末的賬面價值與計稅基礎之間的暫時性差異，採用債務法計提遞延所得稅。

除以下情景外，遞延所得稅負債依照各種應納稅暫時性差異確認：

(1) 應納稅暫時性差異與商譽的初始確認相關；

(2) 應納稅暫時性差異並非企業合併買卖產生，且發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）。

對於與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，確認相應的遞延所得稅負債，除非本集團能夠節制暫時性差異轉回的時間，並且該暫時性差異在可預見的未來极可能不會轉回。對於可抵扣暫時性差異、能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，本集團以极可能获得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認由此產生的遞延所得稅資產。可是，同時具备以下特徵的買卖中因資產或負債的初始確認所產生的遞延所得稅資產除外：

(1) 該項買卖不是企業合併；

(2)  買卖發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）。

對於與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，若是該暫時性差異在可預見的未來极可能轉回，並且未來极可能獲得用來抵扣該可抵扣暫時性差異的應納稅所得額，確認相應的遞延所得稅資產。

本集團於報告期末，對於遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，依據已執行或實質上已執行的稅率（和稅法規定），依照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量，並反應報告期末預期收回資產或清償負債方法的所得稅影響。

於報告期末，本集團對遞延所得稅資產的賬面價值進行覆核。若是未來期間极可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的长处，減記遞延所得稅資產的賬面價值。在极可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。

若是本集團擁有以當期所得稅負債抵銷當期所得稅資產的法定行使權，並且遞延所得稅資產與負債歸屬於统一納稅主體和统一稅務機關，則本集團將抵銷遞延所得稅資產和遞延所得稅負債。

(32) 股利

股利在本行股東大會核准及宣布發放後確認為負債，並且從權益中扣除。中期股利自核准和宣布發放並且本行不克不及隨意更改時從權益中扣除。期末股利的分派方案在報告期末之後決議通過的，作為報告期後事項予以表露。

5. 重大會計判斷和會計估計

在執行本集團會計政策的過程中，辦理層會對未來不確定事項對財務報表的影響作出判斷、估計及假設。辦理層在報告期末就重要未來不確定事項作出的以下判斷、估計及假設，可能導致下個會計期間的資產負債的賬面價值作出重大調整。

預期信誉損失的計量

對於以攤餘本錢計量的金融資產，以公平價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資，和貸款承諾及財務擔保合同，其預期信誉損失的計量中利用了複雜的模子和大量的假設。這些模子和假設触及未來的宏觀經濟情況和客戶的信誉行為（比方，客戶違約的可能性及相應損失）。預期信誉損失計量中利用的參數、假設和估計技術見附註49(a)信誉風險。

商譽減值

本集團最少每一年一次測試商譽是不是發生減值，並且當商譽存在可能發生減值的跡象時，亦需進行減值測試。在進行減值測試時，本集團必要將商譽分派到相應的資產組或資產組組合，並預計資產組或資產組組合未來產生的現金流量，同時選擇恰當的折現率確定未來現金流量的現值。

所得稅

本集團必要對某些買卖未來的稅務處理作出判斷以確認所得稅。本集團根據有關稅收法規，謹慎判斷買卖對應的所得稅影響並相應地計提所得稅。遞延所得稅資產只會在本集團有可能获得未來應納稅利潤並可用作抵銷有關暫時性差異時才可確認。對此，辦理層必要就某些買卖的稅務處理作出重大判斷，並必要就是不是能获得足夠的未來應納稅利潤以抵銷遞延所得稅資產的可能性作出重大的估計。

金融东西的公平價值

對於缺少活躍市場的金融东西，本集團運用估值法子確定其公平價值。估值法子包含：參照在市場中具备彻底信息且有買賣意願的經濟主體之間進行公允買卖時確定的買卖價格，參考市場上另外一類似金融东西的公平價值，或運用現金流量折現阐發及期權定價模子進行估算。估值法子在最大水平上操纵可觀察市場信息，但是，當可觀察市場信息無法獲得時，辦理層將對估值法子中包含的重大不成觀察信息作出估計。

對投資對象節制的判斷

辦理層依照附註4(2)子公司中列示的節制要素判斷本集團是不是節制有關證券化东西、理財產品、投資基金、信託計劃、資產辦理計劃及資產支撑證券等。

證券化东西

本集團發起設立某些證券化东西。這些證券化东西依據發起時既定合約的約定運作。本集團通過持有部門證券化东西的份額及按照貸款服務合同約定，對證券化东西的基礎資產進行平常辦理獲得可變回報。凡是在基礎資產發生違約時，才需其他方參與作出關鍵決策。是以，本集團通過考慮是不是有能力運用對這些證券化东西的權力影響本集團的可變回報金額，來判斷是不是節制這些證券化东西。

理財產品、投資基金、信託計劃、資產辦理計劃及資產支撑證券

本集團辦理或投資多個理財產品、投資基金、信託計劃、資產辦理計劃和資產支撑證券。判斷是不是節制該類結構化主體時，本集團確定其本身因此重要責任人還是代辦署理人的身份行使決策權，評估其所享有的對該類結構化主體的整體經濟长处（包含直接持有產生的收益和預期辦理費）和對該類結構化主體的決策權範圍。當在其他方擁有決策權的情況下，還必要確定其他方是不是以其代辦署理人的身份代為行使決策權。

6. 利錢淨收入

2021年 2020年

利錢收入：

客戶貸款及墊款 832,136 766,407

公司類貸款及墊款 467,973 436,520

個人貸款 353,733 318,272

票據貼現 10,430 11,615

金融投資 262,827 243,545

寄存中心銀行款項 42,027 42,022

寄存和拆放同業及其他金融機構款項(i) 25,228 40,547

1,162,218 1,092,521

利錢付出：

客戶存款 (397,625) (364,173)

同業及其他金融機構寄存和拆進款項(ii) (44,387) (51,477)

已發行債務證券和存款證 (29,526) (30,106)

(471,538) (445,756)

利錢淨收入 690,680 646,765

(i) 含買入返售款項的利錢收入。

(ii) 含向中心銀行告貸和賣出回購款項的利錢付出。

以上利錢收入和付出不包含以公平價值計量且其變動計入當期損益的金融东西的利錢收入和付出。

7. 手續費及佣金淨收入

2021年 2020年

結算、清理及現金辦理 41,270 39,101

個人理財及私家銀行(i) 30,001 29,630

投資銀行 22,416 21,460

銀行卡 16,679 18,623

對正义財(i) 15,165 15,554

擔保及承諾 9,756 10,101

資產託管(i) 8,738 7,545

代辦署理收付及委託(i) 1,808 1,617

其他 2,894 3,037

手續費及佣金收入 148,727 146,668

手續費及佣金付出 (15,703) (15,453)

手續費及佣金淨收入 133,024 131,215

(i) 2021年，個人理財及私家銀行、對正义財、資產託管和代辦署理收付及委託業務中包含託管和受託業務收入人民幣209.99億元（2020年：人民幣165.84億元）。 8. 買卖淨收入

2021年 2020年

債券投資 6,781 5,964

衍生金融东西及其他 2,370 (6,938)

權益投資 (196) 3,196

8,955 2,222

以上金額重要包含為買卖而持有的金融資產和負債的買賣損益、利錢出入和公平價值變動損益。 9. 金融投資淨收益

2021年 2020年

指定為以公平價值計量且其變動計入

其他綜合收益的權益东西的股利收入 3,388 2,355

此中：

來自今年終止確認的權益东西 291 133

來自年底持有的權益东西 3,097 2,222

以公平價值計量且其變動計入當期損益的金融东西淨收益 10,739 7,402

此中：

指定為以公平價值計量且其變動計入　　當期損益的金融东西淨損失 (17,674) (8,859)

處置以公平價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融东西淨收益 2,084 2,389

其他 229 (317)

16,440 11,829

10. 其他營業淨收入

2021年 2020年

保費淨收入 46,024 47,573

保險業務付出 (49,706) (53,366)

租賃收入 13,016 12,756

處置物業和設備、抵債資產及其他資產淨收益 2,182 1,323

其他 265 (242)

11,781 8,044

11. 營業費用

2021年 2020年

職工費用：

工資及獎金 90,250 82,416

職工福利 30,800 29,915

離職後福利 — 設定提存計劃(i) 18,313 14,241

139,363 126,572

物業和設備費用：

物業和設備資產折舊 14,596 13,689

利用權資產折舊及其他租賃相關費用 8,173 8,348

維修費 4,106 4,086

水電費 1,947 1,837

28,822 27,960

資產攤銷 3,125 2,607

其他辦理費用(ii) 26,539 25,686

稅金及附加 9,318 8,524

其他 29,060 15,236

236,227 206,585

(i) 設定提存計劃包含養老保險、失業保險和職工企業年金。

(ii) 2021年，其他辦理費用中包含付出給重要審計師的酬金人民幣1.83億元（2020年：人民幣2.24億元）。

12. 董事和監事薪酬

按《香港聯合買卖所有限公司證券上市規則》和香港《公司條例》请求表露的董事和監事人員稅前薪酬列示以下：

截至2021年12月31日止年度

姓名 職務 稅前已付出薪酬 社會保險、住房公積金、企業年金及補充醫療保險的單位繳存部門 袍金 稅前合計總薪酬

（千元） （千元） （千元） （千元）

(1) (2) (3) (4)=(1)+(2)+(3)

陳四清 董事長、執行董事 619 201 – 820

廖林(i) 副董事長、執行董事、行長 614 197 – 811

黃良波(ii) 監事長 310 100 – 410

鄭國雨(iii) 執行董事、副行長 186 65 – 251

王景武(iv) 執行董事、副行長、首席風險官 557 194 – 751

盧永真 非執行董事 – – – –

馮衛東 非執行董事 – – – –

曹利群 非執行董事 – – – –

陳怡芳(v) 非執行董事 – – – –

董陽(vi) 非執行董事 – – – –

梁定邦 獨立非執行董事 – – 520 520

楊紹信 獨立非執行董事 – – 470 470

沈思 獨立非執行董事 – – 470 470

努特韋林克 獨立非執行董事 – – 470 470

胡祖六 獨立非執行董事 – – 410 410

張煒 股東代表監事 939 278 – 1,217

黃力 職工代表監事 – – 50 50

吳翔江 職工代表監事 – – 50 50

沈炳熙 外部監事 – – – –

張杰(vii) 外部監事 – – 24 24

楊國中(viii) 已離任監事長 104 33 – 137

鄭福清(ix) 已離任非執行董事 – – – –

梅迎春(x) 已離任非執行董事 – – – –

瞿強(xi) 已離任外部監事 – – 163 163

董事監事合計 3,329 1,068 2,627 7,024

註： 自2015年1月起，本行董事長、行長、監事長及其他負責人薪酬按國家對中心企業負責人薪酬鼎新的有關政策執行。

根據國家有關部門的規定，本行董事長、行長、監事長、執行董事及股東代表監事的最終薪酬總額尚待國家有關部門最終確認，但預計未確認的薪酬不會對本集團2021年度的合併財務報表產生重大影響。最終薪酬經國家有關部門確認之後將另行發佈通知布告表露。

根據國家有關規定，本行董事長、行長、副行長2018–2020年任期激勵收入已根據其任職時間和任職稽核評價結果等情況，於2021年兌現發放。據此，2021年本行為陳四清師长教師、廖林師长教師及王景武師长教師分別計提企業年金單位繳費人民幣16千元、人民幣9千元及人民幣7千元。

黃力師长教師、吳翔江師长教師的袍金為其擔任本行職工代表監事期間獲得的津貼，不包含其在本行依照員工薪酬轨制領取的薪酬。

截至本財務報告核准日，本行董事、監事變動以下：

(i) 2021年2月25日，本行董事會選舉廖林師长教師為本行副董事長，聘用廖林師长教師為本行行長，其任職資格於2021年3月獲中國銀保監會批准。廖林師长教師任行長後，再也不兼任本行首席風險官。

(ii) 2021年7月29日，本行2021年第一次臨時股東大會選舉黃良波師长教師為本行股東代表監事，其擔任本行股東代表監事任期自股東大會審議通過之日起開始計算，其擔任本行監事長的任職同時見效。

(iii) 2021年9月24日，本行董事會聘用鄭國雨師长教師為本行副行長。2021年11月25日，本行2021年第二次臨時股東大會選舉鄭國雨師长教師為本行執行董事，其任職資格於2021年12月獲中國銀保監會批准。

(iv) 2021年7月29日，本行2021年第一次臨時股東大會選舉王景武師长教師為本行執行董事，其任職資格於2021年9月獲中國銀保監會批准。2021年9月24日，本行董事會聘用王景武師长教師為本行首席風險官。

(v) 2021年6月21日，本行2020年度股東年會選舉陳怡芳密斯為本行非執行董事，其任職資格於2021年8月獲中國銀保監會批准。

(vi) 2021年11月25日，本行2021年第二次臨時股東大會選舉董陽師长教師為本行非執行董事，其任職資格於2022年1月獲中國銀保監會批准。

(vii) 2021年11月25日，本行2021年第二次臨時股東大會選舉張杰師长教師為本行外部監事，其擔任本行外部監事任期自股東大會審議通過之日起開始計算。

(viii) 2021年3月，楊國中師长教師因事情變動再也不擔任本行股東代表監事、監事長。

(ix) 2022年1月，鄭福清師长教師因任期屆滿再也不擔任本行非執行董事。

(x) 2021年2月，梅迎春密斯因任期屆滿再也不擔任本行非執行董事。

(xi) 2021年11月，瞿強師长教師因事情變動再也不擔任本行外部監事。

截至2020年12月31日止年度

姓名 職務 袍金 基今年薪 績效年薪 社會保險、住房公積金、企業年金及補充醫療保險的單位繳存部門 稅前合計總薪酬 此中：延期付出 稅前薪酬實付部門

（千元） （千元） （千元） （千元） （千元） （千元） （千元）

(1) (2) (3) (4) (5)=(1)+(2)+(3)+(4) (6) (7)=(5)-(6)

陳四清 董事長、執行董事 – 354 498 159 1,011 – 1,011

廖林(i) 副董事長、執行董事、行長 – 319 448 154 921 – 921

盧永真 非執行董事 – – – – – – –

鄭福清 非執行董事 – – – – – – –

馮衛東 非執行董事 – – – – – – –

曹利群 非執行董事 – – – – – – –

梁定邦 獨立非執行董事 520 – – – 520 – 520

楊紹信 獨立非執行董事 470 – – – 470 – 470

沈思(ii) 獨立非執行董事 470 – – – 470 – 470

努特韋林克 獨立非執行董事 470 – – – 470 – 470

胡祖六 獨立非執行董事 410 – – – 410 – 410

張煒 股東代表監事 – 580 1,285 234 2,099 515 1,584

黃力 職工代表監事 50 – – – 50 – 50

吳翔江(iii) 職工代表監事 13 – – – 13 – 13

瞿強 外部監事 250 – – – 250 – 250

沈炳熙 外部監事 – – – – – – –

谷澍(iv) 已離任副董事長、　執行董事、行長 – 354 498 159 1,011 – 1,011

楊國中(v) 已離任監事長 – 354 498 159 1,011 – 1,011

胡浩 已離任執行董事、副行長 – 27 37 13 77 – 77

葉東海 已離任非執行董事 – – – – – – –

梅迎春(vi) 已離任非執行董事 – – – – – – –

董軾 已離任非執行董事 – – – – – – –

希拉C貝爾(vii) 已離任獨立非執行董事 115 – – – 115 – 115

惠平(viii) 已離任職工代表監事 37 – – – 37 – 37

2,805 1,988 3,264 878 8,935 515 8,420

註： 自2015年1月起，本行董事長、行長、監事長及其他負責人薪酬按國家對中心企業負責人薪酬鼎新的有關政策執行。

上表中本行董事、監事稅前薪酬為2020年度該等人士全数年度薪酬數額，此中包含已於2020年度報告中表露的數額。

依照國家有關規定，本行董事長、行長、監事長、執行董事及其他高級辦理人員稅前薪酬中，有部門績效年薪根據以後年度經營業績情況實行延期付出。

黃力師长教師、吳翔江師长教師和惠平師长教師的袍金為其擔任本行職工代表監事期間獲得的津貼，不包含其在本行依照員工薪酬轨制領取的薪酬。

截至2020年財務報告核准日，本行董事、監事變動以下：

(i) 2020年6月12日，本行2019年度股東年會選舉廖林師长教師為本行執行董事，其任職資格於2020年7月獲中國銀保監會批准。2021年2月25日，本行董事會選舉廖林師长教師為本行副董事長，聘用廖林師长教師為本行行長，其任職資格於2021年3月獲中國銀保監會批准。廖林師长教師擔任行長後，再也不兼任本行首席風險官。

(ii) 2020年6月12日，本行2019年度股東年會選舉沈思師长教師連任本行獨立非執行董事，其新一屆任期自股東年會審議通過之日起計算。

(iii) 2020年9月15日，本行第一屆職工代表大會臨時會議選舉吳翔江師长教師為本行職工代表監事，其任期自職工代表會議審議通過之日起計算。

(iv) 2020年12月，谷澍師长教師因事情變動再也不擔任本行副董事長、執行董事、行長。

(v) 2020年1月8日，本行2020年第一次臨時股東大會選舉楊國中師长教師為本行股東代表監事，其任期自股東大會審議通過之日起開始計算，其擔任本行監事長的任職同時見效。2021年3月，楊國中師长教師因事情變動再也不擔任本行股東代表監事、監事長。

(vi) 2021年2月，梅迎春密斯因任期屆滿再也不擔任本行非執行董事。

(vii) 2020年3月，希拉C貝爾密斯因任期屆滿再也不擔任本行獨立非執行董事。

(viii) 2020年9月，惠平師长教師因年齡缘由再也不擔任本行職工代表監事。

由匯金公司推薦出任的本行非執行董事，報告期內向本行供给服務所獲薪酬由匯金公司付出。

2021年，本行董事或監事無放棄或赞成放棄薪酬的放置（2020年：無）。

2021年，本集團並無向任何董事或監事付出任何薪酬作為参加本集團時的獎勵或離職時的補償（2020年：無）。

13. 薪酬最高的五位僱員

本集團薪酬最高的五位僱員均為本行子公司人員，其薪酬參照各子公司經營地點國家╱地區的現行市場程度釐定。薪酬最高的五位僱員中，無一人是合併財務報表附註12或47(g)中已被表露薪酬的董事、監事或關鍵辦理人員。五位薪酬最高僱員的薪酬詳情列示以下：

2021人民幣千元 2020人民幣千元

工資及津貼 15,998 15,889

裁夺花紅 66,495 39,256

其他 349 8,772

82,842 63,917

薪酬位於如下範圍的僱員人數列示以下：

僱員人數

2021 2020

人民幣10,500,001元至人民幣11,000,000元 1 2

人民幣11,000,001元至人民幣11,500,000元 1 –

人民幣11,500,001元至人民幣12,000,000元 1 –

人民幣13,500,001元至人民幣14,000,000元 – 1

人民幣14,000,001元至人民幣14,500,000元 – 1

人民幣14,500,001元至人民幣15,000,000元 – 1

人民幣23,500,001元至人民幣24,000,000元 1 –

人民幣25,000,001元至人民幣25,500,000元 1 –

5 5

2021年，本集團並無向任何故上非董事或非監事個人付出任何薪酬作為参加本集團時的獎勵（2020年：無）。 14. 資產減值損失

2021年 2020年

客戶貸款及墊款（附註23） 168,267 171,830

其他 34,356 30,838

202,623 202,668

15. 所得稅費用

(a) 所得稅費用

2021年 2020年

當期所得稅費用：

中國大陸 79,459 74,022

中國香港及澳門 1,768 1,776

其他境外埠區 1,950 2,347

83,177 78,145

遞延所得稅費用 (8,494) (3,704)

74,683 74,441

(b) 所得稅費用與會計利潤的關係

本集團境內機構的所得稅稅率為25%。境外機構依照其經營國家（地區）適用稅率計算所得稅費用。本集團根據稅前利潤及中國法定稅率計算得出的所得稅費用與實際所得稅費用的調節以下：

2021年 2020年

稅前利潤 424,899 392,126

按中國法定稅率計算的所得稅費用 106,225 98,032

其他國家和地區採用分歧稅率的影響 (827) (1,521)

不成抵扣付出的影響(i) 22,319 20,478

免稅收入的影響(ii) (51,427) (42,803)

分佔聯營及合營企業收益的影響 (717) (326)

其他影響 (890) 581

所得稅費用 74,683 74,441

(i) 不成抵扣付出重要為不成抵扣的資產減值損失和核銷損失等。

(ii) 免稅收入重要為中國國債及中國处所當局債利錢收入。

16. 歸屬於母公司股東的利潤

於2021年12月31日，歸屬於母公司股東之合併利潤包含列示在本行財務報表中的利潤人民幣3,231.00億元（2020年：人民幣3,042.67億元）（參見附註51）。

17. 股利

2021年 2020年

已宣布及已派發的平凡股股利：

2020年年底平凡股股利：每股人民幣0.2660元　　（2019年：每股人民幣0.2628元） 94,804 93,664

已宣布及已派發的其他權益东西持有者的股利或利錢：

分派優先股股利 6,047 5,279

分派永續債利錢 3,560 3,560

9,607 8,839

2021年 2020年

待核准的擬派發的平凡股股利：（於12月31日還没有確認）：

2021年平凡股股利：每股人民幣0.2933元　　（2020年：每股人民幣0.2660元） 104,534 94,804

18. 每股收益

2021年 2020年

收益：

歸屬於母公司股東的今年淨利潤 348,338 315,906

減：歸屬於母公司其他權益东西持有者的今年淨利潤 (9,607) (8,839)

歸屬於母公司平凡股股東的今年淨利潤 338,731 307,067

股分：

已發行平凡股的加權均匀數（百萬股） 356,407 356,407

根基每股收益（人民幣元） 0.95 0.86

稀釋每股收益（人民幣元） 0.95 0.86

根基及稀釋每股收益依照歸屬於母公司平凡股股東的今年淨利潤，除以已發行平凡股的加權均匀數計算。

19. 現金及寄存中心銀行款項

2021年12月31日 2020年12月31日

現金 62,872 64,833

寄存中心銀行款項　法定存款準備金(i) 2,459,402 2,601,657

超額存款準備金(ii) 338,551 619,968

財政性存款及其他 236,211 249,836

應計利錢 1,402 1,501

3,098,438 3,537,795

(i) 本集團按規定向中國人民銀行及境外分支機構地點地的中心銀行繳存法定存款準備金及其他限定性存款，這些款項不克不及用於平常業務經營。於2021年12月31日，本行境內分支機構的人民幣及外幣存款準備金繳存比率分別為10%（2020年12月31日：11%）及9%（2020年12月31日：5%）。本集團境內子公司的法定存款準備金繳存比率按中國人民銀行相關規定執行。本集團境外分支機構的繳存请求按當地監管機構的規定執行。

(ii) 超額存款準備金包含寄存於中國人民銀行用作資金清理用处的資金及其他各項非限定性資金。

20. 寄存和拆放同業及其他金融機構款項

2021年12月31日 2020年12月31日

寄存同業及其他金融機構：　境內銀行同業 243,440 433,575

境內其他金融機構 10,508 2,728

境外銀行同業及其他金融機構 90,511 82,807

應計利錢 2,347 4,294

346,806 523,404

減：減值準備 (349) (491)

346,457 522,913

拆放同業及其他金融機構：　境內銀行同業 97,106 88,934

境內其他金融機構 188,935 204,585

境外銀行同業及其他金融機構 192,030 262,922

應計利錢 3,364 3,279

481,435 559,720

減：減值準備 (742) (736)

480,693 558,984

827,150 1,081,897

21. 衍生金融东西

衍生金融东西是指其價值隨特定利率、金融东西價格、商品價格、匯率、價格指數、費率指數、信誉等級、信誉指數或其他類似變量的變動而變動的金融东西。本集團運用的衍生金融东西包含遠期合同、掉期合同、期權合同和期貨合同。

衍生金融东西的名義金額是指上述特定金融东西對應的基礎資產的金額，僅反應本集團衍生買卖的數額，不克不及反應本集團所面臨的風險。

本集團所持有的衍生金融东西名義金額和公平價值列示以下：

2021年12月31日 2020年12月31日

公平價值 公平價值

名義金額 資產 負債 名義金額 資產 負債

貨幣衍生东西 5,107,815 44,956 (41,578) 5,779,609 95,260 (91,559)

利率衍生东西 2,018,010 15,706 (15,457) 2,199,849 23,002 (25,248)

商品衍生东西及其他 975,169 15,478 (14,302) 804,987 15,893 (24,166)

8,100,994 76,140 (71,337) 8,784,445 134,155 (140,973)

(1) 現金流量套期

本集團的現金流量套期东西包含利率掉期、貨幣掉期、權益類及其他衍生东西，重要用於對現金流波動進行套期。

上述衍生金融东西中，本集團指定為現金流量套期的套期东西列示以下：

2021年12月31日

名義金額（按剩餘到期日阐發） 公平價值

3個月內3個月至1年 1至5年 5年以上 合計 資產 負債

利率掉期 64 2,878 5,283 127 8,352 8 (146)

貨幣掉期 47,204 43,049 1,391 – 91,644 436 (948)

權益類及其他衍生东西 4,383 1,243 49 4 5,679 – (96)

51,651 47,170 6,723 131 105,675 444 (1,190)

2020年12月31日

名義金額（按剩餘到期日阐發） 公平價值

3個月內3個月至1年 1至5年 5年以上 合計 資產 負債

利率掉期 209 15,909 8,730 239 25,087 61 (546)

貨幣掉期 71,490 77,779 1,211 – 150,480 4,150 (1,243)

權益類衍生东西 29 3 33 3 68 – (15)

71,728 93,691 9,974 242 175,635 4,211 (1,804)

本集團在現金流量套期中被套期風險敞口及對權益影響的具體信息列示以下：

2021年12月31日

套期东西

被套期項目賬面價值 今年度對其他綜合收益影響的金額 累計計入其他綜合收益的金額

資產 負債

債券(i) 19,617 (35,786) 192 161

客戶貸款及墊款 4,708 – 74 (8)

其他(ii) 14,027 (28,533) 108 (4,416)

38,352 (64,319) 374 (4,263)

(i) 債券包含在以公平價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資、以攤餘本錢計量的金融投資和已發行債務證券中。

(ii) 其他被套期項目包含在寄存和拆放同業及其他金融機構款項、其他資產、同業及其他金融機構寄存和拆進款項、客戶存款和其他負債中。

2020年12月31日

套期东西

被套期項目賬面價值 今年度對其他綜合收益影響的金額 累計計入其他綜合收益的金額

資產 負債

債券(i) 58,998 (14,779) (62) (31)

客戶貸款及墊款 2,278 – (65) (82)

其他(ii) 58,190 (308,298) (19) (4,524)

119,466 (323,077) (146) (4,637)

(i) 債券包含在以公平價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資、以攤餘本錢計量的金融投資和已發行債務證券中。

(ii) 其他被套期項目包含在寄存和拆放同業及其他金融機構款項、其他資產、同業及其他金融機構寄存和拆進款項、存款證、客戶存款和其他負債中。

2021年，本集團並未發生因無效的現金流量套期導致當期損益的影響（2020年：無）。

(2) 公平價值套期

本集團操纵公平價值套期規避由於市場利率變動導致金融資產和金融負債公平價值變化所帶來的影響。對金融資產和金融負債的利率風險，本集團重要以利率掉期作為套期东西。

套期东西的公平價值變化和被套期項目因被套期風險構成的淨損益列示以下：

2021年 2020年

公平價值套期淨收益╱（損失）：　套期东西 2,207 (1,486)

被套期風險對應的被套期項目 (2,258) 1,437

(51) (49)

上述衍生金融东西中，本集團指定為公平價值套期的套期东西均為利率掉期，具體列示以下：

名義金額（按剩餘到期日阐發） 公平價值

3個月內3個月至1年 1至5年 5年以上 合計 資產 負債

2021年12月31日 4,623 7,187 41,439 21,108 74,357 627 (1,071)

2020年12月31日 3,074 31,267 38,119 24,984 97,444 277 (3,119)

本集團在公平價值套期中被套期風險敞口的具體信息列示以下：

2021年12月31日

被套期項目賬面價值 被套期項目公平價值調整的累計金額

資產 負債 資產 負債

債券(i) 62,768 (339) 21 (3)

客戶貸款及墊款 2,441 – (21) –

其他(ii) 955 (6,954) (1) 59

66,164 (7,293) (1) 56

(i) 債券包含在以公平價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資、以攤餘本錢計量的金融投資和已發行債務證券中。

(ii) 其他被套期項目包含在寄存和拆放同業及其他金融機構款項、賣出回購款項和客戶存款中。

2020年12月31日

被套期項目賬面價值 被套期項目公平價值調整的累計金額

資產 負債 資產 負債

債券(i) 58,827 (5,062) 6,908 (237)

客戶貸款及墊款 5,435 – 1,462 –

其他(ii) 13,289 (10,028) 166 68

77,551 (15,090) 8,536 (169)

(i) 債券包含在以公平價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資、以攤餘本錢計量的金融投資和已發行債務證券中。

(ii) 其他被套期項目包含在買入返售款項、同業及其他金融機構寄存和拆進款項、賣出回購款項和存款證中。

(3) 淨投資套期

本集團的合併財務狀況表遭到本行的功效貨幣與分支機構和子公司的功效貨幣之間折算差額的影響。本集團在某些情況下對此類外匯敞口進行套期保值。本集團以與相關分支機構和子公司的功效貨幣同幣種的客戶存款對部門境外經營進行淨投資套期。

於2021年12月31日，套期东西產生的累計淨收益共計人民幣16.50億元，計入其他綜合收益（2020年12月31日累計淨收益：人民幣8.89億元）。於2021年12月31日，本集團未發生因無效的淨投資套期導致的損益影響（2020年12月31日：無）。

(4) 金融东西抵銷

本集團依照金融东西抵銷原則，將部門衍生金融資產和衍生金融負債進行抵銷，在財務報表中以抵銷後淨額列示。

2021年12月31日 2020年12月31日

抵銷前金額 抵銷後淨額 抵銷前金額 抵銷後淨額

衍生金融資產 36,220 25,442 48,896 37,045

衍生金融負債 41,792 31,014 51,690 39,839

(5) 衍生金融东西的買卖對手信誉風險加權資產

本集團的衍生金融东西於報告期末的信誉風險加權資產列示以下：

2021年12月31日 2020年12月31日

買卖對手信誉違約風險加權資產 126,653 147,747

此中：無淨額結算的信誉違約風險加權資產 120,128 76,703

淨額結算的信誉違約風險加權資產 6,525 71,044

信誉估值調整風險加權資產 67,911 48,366

中心買卖對手信誉風險加權資產 1,751 2,351

196,315 198,464

衍生金融东西的信誉風險加權資產依據《商業銀行資本辦理辦法（試行）》的規定計算。

22. 買入返售款項

2021年12月31日 2020年12月31日

以攤餘本錢計量：　買入返售票據 96,863 186,189

買入返售證券 409,047 398,535

應計利錢 59 69

減：減值準備 (128) (117)

505,841 584,676

以公平價值計量且其變動計入當期損益：　買入返售證券 114,994 126,192

證券借入業務保證金 42,661 28,420

157,655 154,612

663,496 739,288

(i) 基於回購主協議條款和相關附屬協議，本集團依照金融东西抵銷原則，將部門買入返售買卖與賣出回購買卖進行抵銷，在合併財務報表中將淨資產列示為買入返售款項，淨負債列示為賣出回購款項。

2021年12月31日 2020年12月31日

抵銷前金額 抵銷後淨額 抵銷前金額 抵銷後淨額

買入返售款項 236,536 104,765 203,791 116,390

賣出回購款項 263,394 131,623 218,583 131,182

(ii) 本集團根據部門買入返售協議的條款，持有在擔保物所有人無任何違約的情況下可以出售或再次用於擔保的擔保物。於2021年12月31日，本集團持有的上述作為擔保物的證券公平價值約為人民幣1,435.59億元（2020年12月31日：人民幣1,843.24億元），並將上述證券中公平價值約為人民幣1,076.98億元的證券在賣出回購協議下再次作為擔保物（2020年12月31日：人民幣1,199.84億元）。本集團負有在協議規定的到期日將證券返還至買卖對手的義務。若是持有的擔保物價值下跌，本集團在特定情況下可以请求買卖對手方增长擔保物。

23. 客戶貸款及墊款

23.1 客戶貸款及墊款按計量方法列示以下：

2021年12月31日 2020年12月31日

以攤餘本錢計量：

公司類貸款及墊款 12,181,841 11,087,741

— 貸款 12,000,191 10,913,984

— 融資租賃 181,650 173,757

個人貸款 7,944,781 7,115,279

票據貼現 2,370 3,091

應計利錢 45,707 42,311

20,174,699 18,248,422

減：攤餘本錢計量的客戶貸款及墊款的減值準備（附註23.2(a)） (603,764) (530,300)

19,570,935 17,718,122

以公平價值計量且其變動計入其他綜合收益：

公司類貸款及墊款　　— 貸款 9,271 11,078

票據貼現 525,388 403,205

應計利錢 12 9

534,671 414,292

以公平價值計量且其變動計入當期損益：

公司類貸款及墊款　　— 貸款 3,594 3,914

20,109,200 18,136,328

於2021年12月31日，本集團以公平價值計量且其變動計入其他綜合收益的客戶貸款及墊款的減值準備餘額為人民幣2.19億元（2020年12月31日：人民幣8.61億元），見附註23.2(b)。

23.2 貸款減值準備

(a) 以攤餘本錢計量的客戶貸款及墊款的減值準備變動：

第一階段 第二階段 第三階段 合計

2021年1月1日 223,703 89,151 217,446 530,300

轉移：

— 至第一階段 17,860 (15,581) (2,279) –

— 至第二階段 (9,856) 14,056 (4,200) –

— 至第三階段 (3,534) (35,319) 38,853 –

今年計提 41,831 58,906 67,614 168,351

今年核銷及轉出 – – (100,447) (100,447)

收回已核銷貸款 – – 9,020 9,020

其他變動 (628) (564) (2,268) (3,460)

2021年12月31日 269,376 110,649 223,739 603,764

第一階段 第二階段 第三階段 合計

2020年1月1日 215,316 78,494 184,688 478,498

轉移：

— 至第一階段 24,002 (22,507) (1,495) –

— 至第二階段 (6,913) 9,311 (2,398) –

— 至第三階段 (4,838) (53,754) 58,592 –

今年（回撥）╱計提 (2,984) 78,244 95,941 171,201

今年核銷及轉出 – (7) (120,317) (120,324)

收回已核銷貸款 – – 4,977 4,977

其他變動 (880) (630) (2,542) (4,052)

2020年12月31日 223,703 89,151 217,446 530,300

(b) 以公平價值計量且其變動計入其他綜合收益的客戶貸款及墊款的減值準備變動：

第一階段 第二階段 第三階段 合計

2021年1月1日 211 – 650 861

轉移：

— 至第一階段 – – – –

— 至第二階段 – – – –

— 至第三階段 – – – –

今年回撥 (13) – (71) (84)

今年核銷及轉出 – – (551) (551)

其他變動 (7) – – (7)

2021年12月31日 191 – 28 219

第一階段 第二階段 第三階段 合計

2020年1月1日 227 – 5 232

轉移：

— 至第一階段 – – – –

— 至第二階段 – – – –

— 至第三階段 – – – –

今年（回撥）╱計提 (16) – 645 629

其他變動 (0) – – (0)

2020年12月31日 211 – 650 861

24. 金融投資

2021年12月31日 2020年12月31日

以公平價值計量且其變動計入當期損益的金融投資 (a) 623,223 784,483

以公平價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資 (b) 1,803,604 1,540,988

以攤餘本錢計量的金融投資 (c) 6,830,933 6,265,668

9,257,760 8,591,139

二零二一年度報告 （H股）

(a) 以公平價值計量且其變動計入當期損益的金融投資

2021年12月31日 2020年12月31日

為買卖而持有的金融投資

債券投資（按發行人分類）：

當局及中心銀行 97,364 73,219

政策性銀行 12,670 14,794

銀行同業及其他金融機構 58,218 56,114

企業 92,666 102,630

260,918 246,757

權益投資 9,417 10,497

270,335 257,254

指定為以公平價值計量且其變動計入當期損益的金融投資

債券投資（按發行人分類）：

當局及中心銀行 – 12,858

政策性銀行 – 1,755

銀行同業及其他金融機構 – 3,370

企業 – 19

– 18,002

基金及其他投資 21,791 154,776

21,791 172,778

其他以公平價值計量且其變動計入當期損益的金融投資

債券投資（按發行人分類）：　政策性銀行 11,192 11,082

銀行同業及其他金融機構 143,637 188,144

企業 4,536 1,827

159,365 201,053

權益投資 81,329 83,231

基金及其他投資 90,403 70,167

331,097 354,451

623,223 784,483

按上市地列示以下：債券投資：　香港上市 3,301 2,802

香港之外上市 21,164 30,847

非上市 395,818 432,163

420,283 465,812

權益投資：　香港上市 1,783 2,493

香港之外上市 31,675 20,122

非上市 57,288 71,113

90,746 93,728

基金及其他投資：　香港上市 4,044 3,349

香港之外上市 1,521 1,226

非上市 106,629 220,368

112,194 224,943

623,223 784,483

(b) 以公平價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資

2021年12月31日 2020年12月31日

債券投資（按發行人分類）：

當局及中心銀行 653,774 479,505

政策性銀行 171,130 169,478

銀行同業及其他金融機構 310,160 281,215

企業 551,757 509,422

應計利錢 17,343 19,398

1,704,164 1,459,018

權益投資 99,440 81,970

1,803,604 1,540,988

按上市地日本除臭球,列示以下：債券投資：　香港上市 119,453 172,667

香港之外上市 229,406 219,291

非上市 1,355,305 1,067,060

1,704,164 1,459,018

權益投資：　香港上市 2,656 2,385

香港之外上市 5,414 8,569

非上市 91,370 71,016

99,440 81,970

1,803,604 1,540,988

本集團將部門非買卖性權益投資指定為以公平價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資。本集團於2021年對該類權益投資確認的股利收入為人民幣33.88億元（2020年：人民幣23.55億元）。此中，2021年終止確認部門股利收入為人民幣2.91億元（2020年：人民幣1.33億元）。2021年處置該類權益投資的金額為人民幣69.63億元（2020年：人民幣22.47億元），從其他綜合收益轉入未分派利潤的累計損失為人民幣3.34億元（2020年：累計利得為人民幣2.21億元）。

以公平價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資的減值準備變動以下。以公平價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資減值準備在其他綜合收益中確認，並將減值損失或利得計入當期損益，但不減少金融投資在合併財務狀況表中列示的賬面價值。

第一階段 第二階段 第三階段 合計

2021年1月1日 轉移： — 至第一階段 — 至第二階段 — 至第三階段 今年計提 其他變動 2,206 22 240 2,468

– – – –

(12) (44) 12 – 44 –

–

–

585 322 1,070 (13) 1,977 (75)

(61) (1)

2021年12月31日 2,674 355 1,341 4,370

第一階段 第二階段 第三階段 合計

2020年1月1日 1,778 80 198 2,056

轉移：

— 至第一階段 78 (78) – –

— 至第二階段 (2) 2 – –

— 至第三階段 – – – –

今年計提 406 18 48 472

其他變動 (54) – (6) (60)

2020年12月31日 2,206 22 240 2,468

(c) 以攤餘本錢計量的金融投資

2021年12月31日 2020年12月31日

債券投資（按發行人分類）：　當局及中心銀行(i) 5,661,784 5,205,346

政策性銀行 559,808 528,587

銀行同業及其他金融機構(ii) 432,980 370,300

企業 61,257 46,759

應計利錢 84,598 78,888

6,800,427 6,229,880

其他投資(iii) 38,341 40,699

應計利錢 122 162

38,463 40,861

6,838,890 6,270,741

減：減值準備 (7,957) (5,073)

6,830,933 6,265,668

按上市地列示以下：債券投資：　香港上市 31,439 42,226

香港之外上市 147,531 7LEO娛樂城,9,031

非上市 6,615,869 6,106,393

6,794,839 6,227,650

其他投資：　非上市 36,094 38,018

36,094 38,018

6,830,933 6,265,668

上市證券市值 179,807 123,820

以攤餘本錢計量的金融投資減值準備變動以下：

第一階段 第二階段 第三階段 合計

2021年1月1日 2,234 2,718 121 5,073

轉移：

— 至第一階段 402 (402) – –

— 至第二階段 – – – –

— 至第三階段 – – – –

今年計提╱（回撥） 3,008 (116) – 2,892

其他變動 (5) – (3) (8)

2021年12月31日 5,639 2,200 118 7,957

第一階段 第二階段 第三階段 合計

2020年1月1日 2,255 1,339 127 3,721

轉移：

— 至第一階段 3 (3) – –

— 至第二階段 (19) 19 – –

— 至第三階段 – – – –

今年計提╱（回撥） 16 1,572 (1) 1,587

其他變動 (21) (209) (5) (235)

2020年12月31日 2,234 2,718 121 5,073

(i) 包含特別國債人民幣850.00億元（2020年12月31日：人民幣850.00億元）。特別國債為一項財政部於1998年向本行發行的不成轉讓債券。該債券於2028年到期，固定年利率為2.25%。

(ii) 包含華融債券人民幣903.09億元（2020年12月31日：人民幣903.09億元）。華融債券指中國華融資產辦理公司（如下簡稱「華融」）於2000年至2001年期間分次向本行定向發行的累計金額為人民幣3,129.96億元的長期債券，所籌集的資金用於購買本行的不良貸款。該債券為10年期不成轉讓債券，固定年利率為2.25%。財政部對華融債券的本息償付供给支撑。本行於2010年度接到財政部通知，持有的全数華融債券到期後延期10年。此後，本行於2020年度接到財政部通知，自2020年1月1日起調整本行持有的全数華融債券利率，參照五年期國債收益率前一年度均匀程度，逐年审定。於2021年1月，本行再次接到財政部通知，持有的全数華融債券繼續延期10年，於2021年12月31日，本行已累計收到提早還款合計人民幣2,226.87億元（2020年12月31日：人民幣2,226.87億元）。(iii) 其他投資包含收受接管金額固定或可確定的債權投資計劃、資產辦理計劃和信託計劃，到期日為2022年1月至2032年11月，年利率為4.25%至6.60%。

25. 對子公司的投資

2021年12月31日 2020年12月31日

對上市子公司投資本錢 2,712 2,712

對未上市子公司投資本錢 160,571 144,671

163,283 147,383

二零二一年度報告 （H股）

本集團於報告期末重要子公司的概要情況以下：

股權比例% 已發行股本╱實收資本面值

公司名稱 2021年12月31日 2020年12月31日 2021年12月31日 本行投資額 建立╱註冊及營業地點 業務性質

中國工商銀行（亞洲）有限公司（「工銀亞洲」） 100 100 441.88億港元 547.38億港元 中國香港 商業銀行

工銀國際控股有限公司（「工銀國際」） 100 100 59.63億港元 59.63億港元 中國香港 投資銀行

中國工商銀行（澳門）股分有限公司（「工銀澳門」） 89.33 89.33 5.89億澳門元 120.64億澳門元 中國澳門 商業銀行

中國工商銀行（印度尼西亞）有限公司 98.61 98.61 37,061億印尼盾 3.61億美元 印度尼西亞雅加達 商業銀行

中國工商銀行馬來西亞有限公司 100 100 8.33億林吉特 8.33億林吉特 馬來西亞吉隆坡 商業銀行

中國工商銀行（泰國）股分有限公司（「工銀泰國」） 97.86 97.86 201.32億泰銖 237.11億泰銖 泰國曼谷 商業銀行

中國工商銀行（阿拉木圖）股分公司 100 100 89.33億堅戈 89.33億堅戈 哈薩克斯坦阿拉木圖 商業銀行

中國工商銀行新西蘭有限公司（「工銀新西蘭」） 100 100 2.34億新西蘭元 2.34億新西蘭元 新西蘭奧克蘭 商業銀行

中國工商銀行（歐洲）有限公司 100 100 4.37億歐元 4.37億歐元 盧森堡 商業銀行

中國工商銀行（倫敦）有限公司 100 100 2億美元 2億美元 英國倫敦 商業銀行

工銀標準銀行公眾有限公司 60 60 10.83億美元 8.39億美元 英國倫敦 銀行

中國工商銀行（莫斯科）股分公司 100 100 108.10億盧布 108.10億盧布 俄羅斯莫斯科 商業銀行

中國工商銀行（土耳其）股分有限公司 92.84 92.84 8.60億里拉 4.25億美元 土耳其伊斯坦布爾 商業銀行

中國工商銀行奧地利有限公司 100 100 2億歐元 2億歐元 奧地利維也納 商業銀行

中國工商銀行（美國） 80 80 3.69億美元 3.06億美元 美國紐約 商業銀行

工銀金融服務有限責任公司 100 100 5,000萬美元 5,025萬美元 美國特拉華州及美國紐約 證券清理及融資融券

中國工商銀行（加拿大）有限公司 80 80 20,800萬加元 21,866萬加元 加拿大多倫多 商業銀行

中國工商銀行（墨西哥）有限公司 100 100 15.97億墨西哥比索 15.97億墨西哥比索 墨西哥墨西哥城 商業銀行

中國工商銀行（巴西）有限公司 100 100 2.02億雷亞爾 2.02億雷亞爾 巴西聖保羅 商業銀行

中國工商銀行（阿根廷）股分有限公司 100 100 284.15億阿根廷比索 9.04億美元 阿根廷布宜諾斯艾利斯 商業銀行

中國工商銀行（秘魯）有限公司 100 100 1.20億美元 1.20億美元 秘魯共和國利馬 商業銀行

工銀瑞信基金辦理有限公司* 80 80 人民幣2億元 人民幣4.33億元 中國北京 基金辦理

工銀金融租賃有限公司*（「工銀租賃」） 100 100 人民幣180億元 人民幣110億元 中國天津 租賃

工銀安盛人壽保險有限公司* 60 60 人民幣125.05億元 人民幣79.8億元 中國上海 保險

工銀金融資產投資有限公司*（「工銀投資」） 100 100 人民幣270億元 人民幣270億元 中國南京 金融資產投資

工銀理財有限責任公司* 100 100 人民幣160億元 人民幣160億元 中國北京 理財

浙江平湖工銀村鎮銀行* 60 60 人民幣2億元 人民幣1.2億元 中國浙江 商業銀行

重慶璧山工銀村鎮銀行* 100 100 人民幣1億元 人民幣1億元 中國重慶 商業銀行

* 以上建立於中國大陸境內的子公司全数為有限責任公司。

於2021年12月31日及2020年12月31日，本集團持有工銀泰國表決權比例為97.98%，除工銀泰國外，本集團持有其他子公司表決權比例與股權比例不异。

上表僅列示本行重要子公司。辦理層認為詳列其他子公司的信息，將使篇幅過於冗長。

在報告期內，本行沒有擁有首要非節制性權益的子公司。

26. 對聯營及合營企業的投資

2021年12月31日 2020年12月31日

投資聯營企業 60,572 39,776

投資合營企業 1,210 1,430

61,782 41,206

2021年12月31日 2020年12月31日

分佔淨資產 47,108 32,110

商譽 15,039 9,444

62,147 41,554

減：減值準備 (365) (348)

61,782 41,206

(a) 本集團對聯營及合營企業投資的賬面淨值列示以下：

2021年12月31日 2020年12月31日

標準銀行 24,621 25,415

其他 37,161 15,791

61,782 41,206

標準銀行集團有限公司（「標準銀行」）是一家在南非共和國約翰內斯堡註冊的上市商業銀行，已發行股本為1.62億蘭特，是本集團在非洲市場的戰略互助夥伴。2021年12月31日及2020年12月31日，本行直接持有的股權比例和表決權比例為20.06%。

標準銀行採用與本集團一致的會計政策，其財務報表對本集團有首要影響，相關財務信息列示以下：

2021年12月31日╱2021年 2020年12月31日╱2020年

聯營企業　資產 1,091,181 1,129,310

負債 993,965 1,033,331

淨資產 97,216 95,979

持續經營淨利潤 10,725 5,459

聯營企業權益法調整

歸屬於母公司的聯營企業淨資產 82,364 81,530

實際享有聯營企業權益份額 20.06% 20.06%

分佔聯營企業淨資產 16,522 16,355

商譽 8,447 9,408

合併財務狀況表中的投資標準銀行的年底餘額 24,969 25,763

(b) 本集團對聯營及合營企業投資變動列示以下：

2021年增減變動

被投資單位 年头餘額 增长投資 減少投資 權益法下確認的投資收益 其他綜合收益 宣布發放現金股利或利潤 其他 年底餘額 減值準備年底餘額

合營企業 1,430 7 (193) 72 3 (102) (7) 1,210 –

聯營企業

標準銀行 25,763 – – 2,101 537 (875) (2,557) 24,969 (348)

其他 14,361 21,200 (13) 696 16 (38) (254) 35,968 (17)

小計 40,124 21,200 (13) 2,797 553 (913) (2,811) 60,937 (365)

合計 41,554 21,207 (206) 2,869 556 (1,015) (2,818) 62,147 (365)

27. 物業和設備

衡宇及建築物 在建工程 租入固定資產改進付出 辦公設備及運輸东西 飛行設備及船舶 合計

原值

2020年1月1日 161,359 39,752 11,928 76,898 164,941 454,878

今年購入 1,221 12,277 1,108 10,012 11,128 35,746

在建工程轉入╱（轉出） 7,806 (16,517) – 138 8,573 –

今年處置 (2,077) (301) (211) (7,163) (15,469) (25,221)

2020年12月31日及　　2021年1月1日 168,309 35,211 12,825 79,885 169,173 465,403

今年購入 1,143 8,521 997 9,212 10,527 30,400

在建工程轉入╱（轉出） 19,850 (24,915) – 51 5,014 –

今年處置 (2,353) (601) (232) (7,516) (3,769) (14,471)

2021年12月31日 186,949 18,216 13,590 81,632 180,945 481,332

累計折舊和減值準備　2020年1月1日 65,704 38 9,983 61,791 30,801 168,317

今年計提折舊 6,099 – 907 6,683 5,554 19,243

今年計提減值準備 – – – – 3,691 3,691

今年處置 (979) – (104) (6,960) (4,084) (12,127)

2020年12月31日及　　2021年1月1日 70,824 38 10,786 61,514 35,962 179,124

今年計提折舊 6,353 – 866 7,377 5,901 20,497

今年計提減值準備 – – – 4 2,282 2,286

今年處置 (1,374) (4) (159) (6,555) (2,779) (10,871)

2021年12月31日 75,803 34 11,493 62,340 41,366 191,036

賬面價值

2020年12月31日 97,485 35,173 2,039 18,371 133,211 286,279

2021年12月31日 111,146 18,182 2,097 19,292 139,579 290,296

於2021年12月31日，本集團賬面價值為人民幣127.98億元（2020年12月31日：人民幣112.03億元）的物業產權手續正在辦理中，辦理層預期相關手續不會影響本集團承繼這些資產的權利或對本集團的經營運作造成嚴重影響。

於2021年12月31日，本集團經營租出的飛行設備及船舶賬面價值為人民幣1,395.79億元（2020年12月31日：人民幣1,332.11億元）。

於2021年12月31日，本集團以賬面價值人民幣924.26億元（2020年12月31日：人民幣778.58億元）的飛行設備及船舶作為同業及其他金融機構寄存和拆進款項的典質物。

於2021年12月31日，本集團在建飛行設備及船舶賬面價值為人民幣91.01億元（2020年12月31日：人民幣126.23億元）。

28. 遞延所得稅資產和負債

(a) 按性質阐發

遞延所得稅資產：

2021年12月31日 2020年12月31日

可抵扣╱（應納稅）暫時性差異 遞延所得稅資產╱（負債） 可抵扣╱（應納稅）暫時性差異 遞延所得稅資產╱（負債）

資產減值準備 328,794 81,662 281,442 70,094

以公平價值計量且其變動計入當期　損益的金融东西公平價值變動 (13,823) (3,455) (9,858) (2,470)

以公平價值計量且其變動計入其他綜合　收益的金融东西公平價值變動 (22,620) (5,635) (21,224) (5,417)

應付職工費用 34,823 8,684 26,512 6,628

其他 (7,847) (1,997) (5,106) (1,122)

319,327 79,259 271,766 67,713

遞延所得稅負債：

2021年12月31日 2020年12月31日

應納稅╱（可抵扣）暫時性差異 遞延所得稅負債╱（資產） 應納稅╱（可抵扣）暫時性差異 遞延所得稅負債╱（資產）

資產減值準備 (535) (268) (3,273) (937)

以公平價值計量且其變動計入當期　損益的金融东西公平價值變動 15,692 3,635 7,236 1,809

以公平價值計量且其變動計入其他綜合　收益的金融东西公平價值變動 2,737 690 4,823 1,149

其他 6,285 1,567 3,465 860

24,179 5,624 12,251 2,881

(b) 遞延所得稅的變動情況

遞延所得稅資產：

2021年1月1日 今年計入損益 今年計入其他綜合收益 2021年12月31日

資產減值準備 70,094 11,568 – 81,662

以公平價值計量且其變動計入當期　損益的金融东西公平價值變動 (2,470) (985) – (3,455)

以公平價值計量且其變動計入其他綜合　收益的金融东西公平價值變動 (5,417) – (218) (5,635)

應付職工費用 6,628 2,056 – 8,684

其他 (1,122) (943) 68 (1,997)

67,713 11,696 (150) 79,259

遞延所得稅負債：

2021年1月1日 今年計入損益 今年計入其他綜合收益 2021年12月31日

資產減值準備 (937) 669 – (268)

以公平價值計量且其變動計入當期　損益的金融东西公平價值變動 1,809 1,826 – 3,635

以公平價值計量且其變動計入其他綜合　收益的金融东西公平價值變動 1,149 – (459) 690

其他 860 707 – 1,567

2,881 3,202 (459) 5,624

遞延所得稅資產：

2020年1月1日 今年計入損益 今年計入其他綜合收益 2020年12月31日

資產減值準備 62,888 7,206 – 70,094

以公平價值計量且其變動計入當期　損益的金融东西公平價值變動 (851) (1,619) – (2,470)

以公平價值計量且其變動計入其他綜合　收益的金融东西公平價值變動 (5,781) – 364 (5,417)

應付職工費用 6,290 338 – 6,628

其他 (10) (1,005) (107) (1,122)

62,536 4,920 257 67,713

遞延所得稅負債：

2020年1月1日 今年計入損益 今年計入其他綜合收益 2020年12月31日

資產減值準備 (535) (402) – (937)

以公平價值計量且其變動計入當期　損益的金融东西公平價值變動 636 1,173 – 1,809

以公平價值計量且其變動計入其他綜合　收益的金融东西公平價值變動 1,357 – (208) 1,149

其他 415 445 – 860

1,873 1,216 (208) 2,881

於2021年12月31日，本集團並無重大的未確認遞延所得稅資產（2020年12月31日：無）。

29. 其他資產

2021年12月31日 2020年12月31日

待結算及清理款項 267,342 349,590

貴金屬 267,239 278,429

利用權資產(i) 31,913 34,068

地皮利用權 15,593 16,225

商譽(ii) 8,518 8,945

預付款項 8,242 8,878

抵債資產 6,211 7,357

應收利錢 2,283 1,985

其他 110,574 28,858

717,915 734,335

減：減值準備 (10,053) (5,077)

707,862 729,258

(i) 利用權資產

租賃衡宇及建築物 租賃飛行設備及船舶 租賃辦公設備及運輸設備 合計

原值：

2020年1月1日 22,463 16,534 1,628 40,625

今年新增 9,317 1,357 93 10,767

今年減少 (1,251) (1,341) (775) (3,367)

2020年12月31日及2021年1月1日 30,529 16,550 946 48,025

今年新增 6,926 – 91 7,017

今年減少 (3,191) (441) (680) (4,312)

2021年12月31日 34,264 16,109 357 50,730

累計折舊：

2020年1月1日 5,720 1,143 104 6,967

今年計提 7,089 623 91 7,803

今年減少 (714) (39) (60) (813)

2020年12月31日及2021年1月1日 12,095 1,727 135 13,957

今年計提 7,011 570 116 7,697

今年減少 (2,582) (222) (33) (2,837)

2021年12月31日 16,524 2,075 218 18,817

減值準備：

2020年1月1日 24 173 – 197

今年計提 18 101 – 119

2020年12月31日及2021年1月1日 42 274 – 316

今年減少 (10) (55) – (65)

2021年12月31日 32 219 – 251

賬面價值：

2020年12月31日 18,392 14,549 811 33,752

2021年12月31日 17,708 13,815 139 31,662

(ii)  商譽

2021年 2020年

年头賬面餘額 8,945 9,517

匯率調整 (427) (572)

小計 8,518 8,945

減：減值準備 (349) (359)

商譽淨值 8,169 8,586

企業合併获得的商譽已經依照公道的法子分派至相應的資產組以進行減值測試，這些資產組不大於本集團的報告分部。

各資產組的可收回金額依照資產組的預計未來現金流量的現值確定，其預計未來現金流量根據相應子公司辦理層核准的財務預測為基礎確定。所採用的均匀增長率根據不大於各資產組經營地區地點行業的長期均匀增長率类似的增長率推斷得出。現金流折現採用反應相關資產組特定風險的稅前折現率。

30. 指定為以公平價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

2021年12月31日 2020年12月31日

已發行同業理財產品 (i) – 4,889

與貴金屬和賬戶產品相關的金融負債 (ii) 64,488 60,704

已發行債務證券 (ii) 18,409 11,574

其他 4,283 10,771

87,180 87,938

(i) 本集團已發行同業保本型理財產品及其投資的金融資產構成為了以公平價值為基礎進行辦理的金融东西組合的一部門，將其分別指定為以公平價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和金融資產。於2020年12月31日，上述已發行理財產品的公平價值與按合同到期日應付出持有人的金額相若。

(ii) 本集團根據風險辦理计谋，將與貴金屬和賬戶產品相關的金融負債及部門已發行債務證券與貴金屬或衍生產品相匹配，以低落市場風險。若是這些金融負債以攤餘本錢計量，而相關貴金屬或衍生產品以公平價值計量且其變動計入當期損益，則會在會計上發生不匹配。是以，這些金融負債被指定為以公平價值計量且其變動計入當期損益。於2021年12月31日及2020年12月31日，上述與貴金屬和賬戶產品相關的金融負債及已發行債務證券的公平價值與按合同到期日應付出持有人金額的差異並不重大。

於2021年及2020年，本集團信誉點差均沒有重大變化，因信誉風險變動造成指定為以公平價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的公平價值變動金額，和於相關年底的累計變動金額均不重大。金融負債公平價值變動缘由重要為其他市場身分導致的改變。

31. 同業及其他金融機構寄存和拆進款項

2021年12月31日 2020年12月31日

同業及其他金融機構寄存款項：　境內同業及其他金融機構寄存 2,286,492 2,179,522

境外同業及其他金融機構寄存 143,928 134,346

應計利錢 1,269 1,775

2,431,689 2,315,643

同業及其他金融機構拆進款項：　境內同業及其他金融機構拆入 226,907 159,590

境外同業及其他金融機構拆入 258,465 304,413

應計利錢 3,968 4,613

489,340 468,616

2,921,029 2,784,259

二零二一年度報告 （H股）

32. 賣出回購款項

2021年12月31日 2020年12月31日

賣出回購票據 8,110 7,874

賣出回購證券 341,718 274,446

證券借出業務保證金 16,015 10,924

應計利錢 100 190

365,943 293,434

33. 存款證

已發行存款證由本行部門境外分行及銀行業務子公司發行，以攤餘本錢計量。

34. 客戶存款

2021年12月31日 2020年12月31日

活期存款： 公司客戶 7,533,110 7,455,160

個人客戶 5,390,582 5,196,607

12,923,692 12,651,767

按期存款： 公司客戶 5,798,353 5,489,700

個人客戶 7,107,386 6,463,929

12,905,739 11,953,629

其他 250,349 261,389

應計利錢 361,994 267,941

26,441,774 25,134,726

於2021年12月31日，客戶存款中包括的存入保證金金額為人民幣2,282.27億元（2020年12月31日：人民幣2,499.15億元）。

35. 已發行債務證券

2021年12月31日 2020年12月31日

已發行次級債券和二級資本債券 本行發行 子公司發行 (a)

458,688 419,032

4,116 4,285

應計利錢 8,002 6,747

470,806 430,064

其他已發行債務證券 本行發行 子公司發行 (b)

188,243 232,356

130,558 134,038

應計利錢 1,768 1,669

320,569 368,063

791,375 798,127

於2021年12月31日，已發行債務證券中一年內到期的金額為人民幣1,240.31億元（2020年12月31日：人民幣1,204.29億元）。

(a) 次級債券和二級資本債券

本行發行：

經中國人民銀行和中國銀保監會核准，本行在全國銀行間債券市場通過公開市場投標方法，發行可提早贖回的次級債券及二級資本債券。這些債券已在全國銀行間債券市場全額買卖畅通。相關信息列示以下：

發行價格 發行金額及面值

名稱 發行日 人民幣 人民幣 票面利率 起息日 到期日 畅通日

11工行01 29/06/2011 100元 380億 5.56% 30/06/2011 30/06/2031 30/08/2011

12工行01 11/06/2012 100元 200億 4.99% 13/06/2012 13/06/2027 13/07/2012

17工商銀行二級01 06/11/2017 100元 440億 4.45% 08/11/2017 08/11/2027 10/11/2017

17工商銀行二級02 20/11/2017 100元 440億 4.45% 22/11/2017 22/11/2027 23/11/2017

19工商銀行二級01 21/03/2019 100元 450億 4.26% 25/03/2019 25/03/2029 26/03/2019

19工商銀行二級02 21/03/2019 100元 100億 4.51% 25/03/2019 25/03/2034 26/03/2019

19工商銀行二級03 24/04/2019 100元 450億 4.40% 26/04/2019 26/04/2029 28/04/2019

19工商銀行二級04 24/04/2019 100元 100億 4.69% 26/04/2019 26/04/2034 28/04/2019

20工商銀行二級01 22/09/2020 100元 600億 4.20% 24/09/2020 24/09/2030 25/09/2020

20工商銀行二級02 12/11/2020 100元 300億 4.15% 16/11/2020 16/11/2030 17/11/2020

20工商銀行二級03 12/11/2020 100元 100億 4.45% 16/11/2020 16/11/2035 17/11/2020

21工商銀行二級01 19/01/2021 100元 300億 4.15% 21/01/2021 21/01/2031 22/01/2021

21工商銀行二級02 13/12/2021 100元 500億 3.48% 14/12/2021 15/12/2031 15/12/2021

21工商銀行二級03 13/12/2021 100元 100億 3.74% 14/12/2021 15/12/2036 15/12/2021

本行有權在監管機構核准的条件下，在未來特定日期按面值贖回上述債券。

本行於2015年發行美元二級資本債券，獲得香港聯交所的上市和買卖許可，在香港聯交所上市畅通。相關信息列示以下：

發行價格 發行金額 年底面值 票面利率 起息日 到期日 畅通日

名稱 發行日 幣種 原幣 原幣 人民幣

15美元二級資本債券 21/09/2015 美元 99.189 20億 127億 4.875% 21/09/2015 21/09/2025 22/09/2015

該債券不成提早贖回。

2021年，本行無拖欠本金、利錢及其他與次級債券和二級資本債券有關的違約情況（2020年：無）。

子公司發行：

2018年3月23日，工銀泰國發行了固定利率為3.5%、面值50億泰銖的二級資本債券，將於2028年9月23日到期。

2019年9月12日，工銀澳門發行了固定利率為2.875%、面值5億美元的二級資本債券，將於2029年9月12日到期。

上述二級資本債券分別在泰國債券市場協會和香港聯交所上市。2021年，工銀泰國與工銀澳門無拖欠本金、利錢及其他與二級資本債券有關的違約情況（2020年：無）。

(b) 其他已發行債務證券

本行發行：

(i) 總行發行固定利率的人民幣債券，共計人民幣200.75億元，將於2023年至2024年到期。

(ii)  本行悉尼分行發行固定或浮動利率的澳大利亞元、人民幣、港元及美元票據，折合人民幣113.72億元，將於2022年至2026年到期。

(iii) 本行新加坡分行發行固定或浮動利率的人民幣、美元及歐元票據，折合人民幣480.80億元，將於2022年至2025年到期。

(iv) 本行東京分行發行固定利率的日元票據，折合人民幣2.49億元，將於2022年到期。

(v)  本行紐約分行發行固定利率的美元票據，折合人民幣145.72億元，將於2022年至2027年到期。

(vi) 本行盧森堡分行發行固定或浮動利率的美元及歐元票據，折合人民幣181.14億元，將於2022年至2024年到期。

(vii) 本行迪拜國際金融中間分行發行浮動利率的美元票據，折合人民幣134.15億元，將於2022年至2024年到期。

(viii) 本行香港分行發行固定或浮動利率的美元票據，折合人民幣457.26億元，將於2022年至2026年到期。

(ix) 本行倫敦分行發行固定或浮動利率的英鎊、美元及歐元票據，折合人民幣134.01億元，將於2022年至2025年到期。

(x)  本行澳門分行發行固定利率的澳門元票據，折合人民幣32.39億元，將於2022年至2023年到期。

子公司發行：

(i) 工銀亞洲發行固定或浮動利率的人民幣及美元中期債券及票據，折合人民幣84.69億元，將於2022年至2024年到期。

(ii)  工銀租賃發行固定或浮動利率的人民幣及美元中期債券及票據，折合人民幣705.28億元，將於2022年至2031年到期。

(iii) 工銀泰國發行固定利率的泰銖中期債券及票據，折合人民幣83.67億元，將於2022年至2026年到期。

(iv) 工銀國際發行固定利率的美元中期債券及票據，折合人民幣127.09億元，將於2022年至2025年到期。

(v)  工銀新西蘭發行固定或浮動利率的新西蘭元中期債券及票據，折合人民幣23.31億元，將於2022年至2024年到期。

(vi) 工銀投資發行固定利率的人民幣中期債券及票據，共計人民幣280億元，將於2022年至2025年到期。

(vii) 工銀秘魯發行固定利率的秘魯新索爾短時間債券，共計人民幣1.54億元，將於2022年到期。

36. 其他負債

2021年12月31日 2020年12月31日

待結算及清理款項 317,591 394,880

保險業務準備金 213,457 170,846

租賃負債(i) 28,340 29,825

信貸承諾損失準備 24,449 26,710

應付工資、獎金、津貼和補貼(ii) 32,751 24,807

其他應交稅金 16,454 15,595

本票 1,081 1,193

應付內退費用 32 490

其他 155,200 48,424

789,355 712,770

(i) 租賃負債

2021年12月31日 2020年12月31日

一年以內 8,315 8,090

一至二年 6,749 6,515

二至三年 4,542 5,658

三至五年 5,210 6,008

五年以上 5,113 6,221

未折現租賃負債合計 29,929 32,492

租賃負債年底餘額 28,340 29,825

(ii)  於2021年12月31日，本集團上述應付工資、獎金、津貼和補貼餘額中並無屬於拖欠性質的餘額（2020年12月31日：無）。

37. 股本

2021年12月31日 2020年12月31日

股數（百萬股） 金額 股數（百萬股） 金額

發行及已繳足股款： H股（每股人民幣1元） 86,795 86,795 86,795 86,795

A股（每股人民幣1元） 269,612 269,612 269,612 269,612

356,407 356,407 356,407 356,407

除H股股利以港元付出外，所有A股和H股平凡股股東就派發平凡股股利均享有等同的權利。

38. 其他權益东西

(1) 優先股

(a) 發行在外的優先股

發行在外的金融东西 發行時間 會計分類 股息率 折合人民幣 數量 原幣 發行價格（百萬股）（百萬元）（百萬元） 到期日 轉股條件 轉換情況

境外 美元優先股 23/09/2020 權益东西 3.58% 20美元╱股 145 2,900 19,716 永恒存續 強制轉股 無

境內 2015年　　人民幣　　　優先股 18/11/2015 權益东西 4.58% 100人民幣元╱股 450 45,000 45,000 永恒存續 強制轉股 無

2019年　　人民幣　　　優先股 19/09/2019 權益东西 4.20% 100人民幣元╱股 700 70,000 70,000 永恒存續 強制轉股 無

召募資金合計 134,716

減：發行費用 (102)

賬面價值 134,614

(b) 重要條款及根基情況

(i)  股息

境外及境內優先股股息每年度付出一次。

在境外及境內優先股發行後的5年內股息率不變；隨後每隔5年重置一次（該股息率由基準利率加之固定息差確定）。固定息差為境外及境內優先股發行時股息率與基準利率之間的差值，且在存續期內連结不變。

(ii) 股息發放條件

在確保資本充沛率滿足監管法規请求的条件下，本行在依法彌補以往年度虧損、提取法定公積金和一般準備後，有可分派稅後利潤的情況下，可以向境外及境內優先股股東分派股息，且優先於平凡股股東。境外優先股與境內優先股的付出順序不异。在任何情況下，經股東大會審議通過後，本行有權取缔境外及境內優先股的全数或部門股息付出，且不構成違約事務。

(iii) 股息制動機制和設定機制

如本行全数或部門取缔境外及境內優先股的股息付出，在彻底宣派當期優先股股息以前，本行將不會向平凡股股東分派股息。

境外及境內優先股採取非累積股息付出方法，即未向優先股股東足額派發的股息的差額部門，不累積到下一計息年度。優先股的股東依照約定的股息率分派股息後，再也不與平凡股股東一块儿參加剩餘利潤分派。

本行以現金情势付出境外及境內優先股股息，計息本金為屆時已發行且存續的本次相應期間內境外優先股清理優先金額或境內優先股票面總金額（即優先股發行價格與屆時已發行且存續的優先股股數的乘積）。

(iv) 清償順序及清理法子

境外及境內優先股的股東位於统一受償順序，受償順序排在存款人、一般債權人及可轉換債券持有人、次級債持有人、二級資本債券持有人及其他二級資本东西持有人之後，優先於本行平凡股股東。

(v) 強制轉股條件

對於境內優先股，當其他一級資本东西觸發事務發生時，即焦點一級資本充沛率降至5.125%（或如下）時，本行有權在無需獲得境內優先股股東赞成的情況下將屆時已發行且存續的境內優先股依照票面總金額全数或部門轉為A股平凡股，並使本行的焦點一級資本充沛率恢復到5.125%以上；當上述境內優先股轉換為A股平凡股後，任何條件下再也不被恢復為優先股。當二級資本东西觸發事務發生時，本行有權在無需獲得境內優先股股東赞成的情況下將屆時已發行且存續的境內優先股依照票面總金額全数轉為A股平凡股。當上述境內優先股轉換為A股平凡股後，任何條件下再也不被恢復為優先股。

對於境外優先股，當任何無法保存觸發事務發生時，本行有權在獲得中國銀保監會核准但無需獲得優先股股東或平凡股股東赞成的情況下將屆時已發行且存續的境外優先股依照總金額全数或部門不成撤銷地、強制性地轉換為相應數量的H股平凡股。當境外優先股轉換為H股平凡股後，任何條件下再也不被恢復為優先股。

境外優先股的初始轉股價格為每股H股5.73港元，2015年境內優先股的初始強制轉股價格為人民幣3.44元，2019年境內優先股的初始強制轉股價格為人民幣5.43元。當本行H股平凡股或A股平凡股發生配送紅股等情況時，本行將挨次對強制轉股價格進行累積調整。

(vi) 贖回條款

在获得中國銀保監會核准並滿足贖回條件的条件下，本行有權在第一個贖回日和後續任何股息付出日贖回全数或部門境外優先股。境外優先股的贖回價格為清理優先金額加當期已宣布且還没有付出的股息。境外優先股的第一個贖回日為發行結束之日起5年後。

自境內優先股發行日或發行結束之日起5年後，經中國銀保監會事前核准並合适相關请求，本行有權全数或部門贖回境內優先股。境內優先股贖回期為自贖回肇端之日起至全数贖回或轉股之日止。境內優先股的贖回價格為票面金額加當期已宣布且還没有付出的股息。

(c) 發行在外的優先股變動情況表

2021年1月1日 今年增減變動 2021年12月31日

發行在外的金融东西 數量 （百萬股） 原幣 （百萬元） 折合人民幣 （百萬元） 數量 （百萬股） 原幣 （百萬元） 折合人民幣 （百萬元） 數量 （百萬股） 原幣 （百萬元） 折合人民幣 （百萬元）

境外 歐元優先股 美元優先股 境內 2015年　　人民幣　　　優先股 2019年　　人民幣　　　優先股 40 600 4,558 (40) (600) (4,558) – – –

145 2,900 19,716 – – – 145 2,900 19,716

450 45,000 45,000 – – – 450 45,000 45,000

700 70,000 70,000 – – – 700 70,000 70,000

合計 139,274 (4,558) 134,716

本行於2021年12月10日行使贖回權，贖回全数境外歐元優先股。

(2) 永續債

(a) 發行在外的永續債

發行在外的金融东西 初始 發行時間 會計分類 利錢率 折合人民幣 數量 原幣 發行價格（百萬張）（百萬元）（百萬元） 到期日 轉股條件 轉換情況

境外 美元永續債 24/09/2021 權益东西 3.20% 註(i) 不適用 6,160 39,793 永恒存續 無 無

境內　人民幣　　2019年 永續債 26/07/2019 權益东西 4.45% 100人民幣元╱張 800 80,000 80,000 永恒存續 無 無

人民幣 2021年 第一期永續債 04/06/2021 權益东西 4.04% 100人民幣元╱張 700 70,000 70,000 永恒存續 無 無

人民幣　　2021年 第二期永續債 24/11/2021 權益东西 3.65% 100人民幣元╱張 300 30,000 30,000 永恒存續 無 無

召募資金合計 219,793

減：發行費用 (76)

賬面價值 219,717

(i) 境外永續債的規定面值為200,000美元，超過部門為1,000美元的整數倍，依照規定面值100%發行。

(b) 永續債重要條款及根基情況

經相關監管機構核准，本行於2019年7月26日、2021年6月4日及2021年11月24日在全國銀行間債券市場分別發行了總規模為人民幣800億元、人民幣700億元、人民幣300億元的無固按期限資本債券（如下簡稱「2019年境內永續債」、「2021年第一期境內永續債」及「2021年第二期境內永續債」，合稱「境內永續債」）。

本行於2021年9月24日在香港聯交所發行了總規模為61.6億美元的無固按期限資本債券（如下簡稱「境外永續債」）。本行上述境內外永續債的召募資金將依據適用法令，經監管機構核准，用於補充本行其他一級資本。

(i)  利錢

境內永續債的單位票面金額為人民幣100元。2019年境內永續債前5年票面利率為4.45%，每5年重置利率；2021年第一期境內永續債前5年票面利率為4.04%，每5年重置利率；2021年第二期境內永續債前5年票面利率為3.65%，每5年重置利率。該利率由基準利率加之初始固定利差確定，初始固定利差為境內永續債發行時票面利率與基準利率之間的差值，且在存續期內連结不變。境內永續債利錢每一年付出一次。

境外永續債前5年票面利率為3.20%，每5年重置利率；該利率由基準利率加之固定利差確定，且在存續期內連结不變。境外永續債利錢每半年付出一次。

(ii) 利錢制動機制和設定機制

境內永續債及境外永續債採取非累積利錢付出方法。本行有權取缔全数或部門境內永續債及境外永續債派息，且不構成違約事務。本行可以自由安排取缔的境內永續債及境外永續債利錢用於償付其他到期債務，但直至恢復派發全額利錢前，本行將不會向平凡股股東分派利潤。

(iii) 清償順序及清理法子

境內永續債的受償順序在存款人、一般債權人和處於高於境內永續債順位的次級債持有人之後，本行股東持有的所有類別股分以前；境外永續債的受償順序在存款人、一般債權人、二級資本債持有人和處於高於境外永續債順位的次級債持有人之後，本行股東持有的所有類別股分以前。境內永續債及境外永續債與本行其他償還順序不异的其他一級資本东西同順位受償。

(iv) 減記條款

對於2019年境內永續債，當其他一級資本东西觸發事務發生時，即本行焦點一級資本充沛率降至5.125%（或如下），本行有權在報中國銀保監會並獲赞成、但無需獲得債券持有人赞成的情況下，將屆時已發行且存續的本期境內永續債依照票面總金額全数或部門減記，以使本行的焦點一級資本充沛率恢復到5.125%以上。當二級資本东西觸發事務發生時，本行有權在無需獲得債券持有人赞成的情況下將屆時已發行且存續的本期境內永續債依照票面總金額全数減記。

對於2021年第一期境內永續債及2021年第二期境內永續債，當無法保存觸發事務發生時，本行有權在無需獲得債券持有人赞成的情況下，將屆時已發行且存續的相關境內永續債的本金進行部門或全数減記。

對於境外永續債，當發生無法保存觸發事務時，本行有權在無需獲得債券持有人赞成的情況下，將屆時已發行且存續的境外永續債的本金進行部門或全数減記。

(v) 贖回條款

境內永續債及境外永續債的存續期與本行持續經營存續期一致。本行自發行之日起5年後，有權於每個付息日（含發行之日後第5年付息日）全数或部門贖回境內永續債及境外永續債。在境內永續債及境外永續債發行後，如發生不成預計的監管規則變化導致境內永續債及境外永續債再也不計入其他一級資本，本行有權全数而非部門地贖回境內永續債及境外永續債。

(c) 發行在外的永續債變動情況表

2021年1月1日 今年增減變動 2021年12月31日

發行在外的金融东西 數量 原幣 折合人民幣 數量 原幣 折合人民幣 數量 原幣 折合人民幣

（百萬張） （百萬元） （百萬元） （百萬張） （百萬元） （百萬元） （百萬張） （百萬元） （百萬元）

境外

美元

2016年　　　永續債(i) 1 1,000 6,691 (1) (1,000) (6,691) – – –

美元

2021年

永續債 – – – 不適用 6,160 39,793 不適用 6,160 39,793

境內

人民幣

2019年

永續債 800 80,000 80,000 – – – 800 80,000 80,000

人民幣

2021年

第一期永續債 – – – 700 70,000 70,000 700 70,000 70,000

人民幣

2021年

第二期永續債 – – – 300 30,000 30,000 300 30,000 30,000

合計 86,691 133,102 219,793

(i) 本集團於2021年7月21日行使贖回權贖回該美元永續債。

(3) 歸屬於權益东西持有者的相關信息

項目 2021年12月31日 2020年12月31日

1. 歸屬於母公司股東的權益 3,257,755 2,893,502

(1) 歸屬於母公司平凡股持有者的權益 2,903,424 2,667,683

(2) 歸屬於母公司其他權益东西持有者的權益 354,331 225,819

2. 歸屬於非節制性股東的權益 17,503 16,013

(1) 歸屬於非節制性股東平凡股持有者的權益 17,503 16,013

(2) 歸屬於非節制性股東其他權益东西持有者的權益 – –

39. 儲備

(a) 資本公積

資本公積重要包含發行新股構成的股本溢價。

(b) 盈餘公積

(i) 法定盈餘公積

根據《中華人民共和國公司法》及公司章程，本行必要按當年根據企業會計準則及其他相關規定確定的淨利潤的10%提取法定盈餘公積。當本行法定盈餘公積累計額為本行註冊資本的50%以上時，可以再也不提取法定盈餘公積。

經股東大會核准，本行提取的法定盈餘公積可用於彌補本行的虧損或轉增本行的資本。在運用法定盈餘公積轉增資本時，所保存的法定盈餘公積不得少於轉增前註冊資本的25%。

根據2022年3月30日的董事會決議，本行提取盈餘公積總計人民幣324.94億元（2020年：人民幣305.50億元）。此中：依照2021年企業會計準則下淨利潤的10%提取法定盈餘公積計人民幣324.38億元（2020年：人民幣304.49億元）；部門境外分行根據當地監管请求提取盈餘公積折合人民幣0.56億元（2020年：人民幣1.01億元）。

(ii)  肆意盈餘公積

在提取法定盈餘公積後，經股東大會核准，本行可自行決定按企業會計準則及其他相關規定所確定的淨利潤提取肆意盈餘公積。經股東大會核准，本行提取的肆意盈餘公積可用於彌補本行的虧損或轉增本行的資本。

(iii) 其他盈餘公積

本行境外機構根據當地法規及監管请求提取其他盈餘公積或法定儲備。

(c)  一般準備

根據財政部《金融企業準備金計提辦理辦法》（財金[2012]20號）的規定，本行從淨利潤中提取一般準備，用於部門彌補還没有識別的可能性損失，一般準備的餘額不應低於風險資產年底餘額的1.5%。

一般準備還包含本行下屬子公司根據其所屬行業或所屬地區適用法規提取的其他一般準備。

根據2022年3月30日的董事會決議，本行提取一般準備計人民幣975.05億元（2020年：人民幣332.47億元）。於2021年12月31日，本行的一般準備餘額為人民幣4,267.14億元，已達到本行風險資產年底餘額的1.5%。

(d) 投資重估儲備

投資重估儲備為以公平價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資的公平價值變動及減值準備所產生的儲備。

(e) 外幣財務報表折算差額

外幣財務報表折算差額為折算境外子公司與境外分行外幣財務報表時所產生的差額。

(f) 現金流量套期儲備

現金流量套期儲備為套期东西利得或損失中屬於有用套期的部門。

(g) 其他儲備

其他儲備為除上述儲備之外的其他儲備，包含分佔聯營及合營企業其他綜合收益等。

(h) 可分派利潤

本行可分派利潤為中國會計準則和國際財務報告準則下的未分派利潤之孰低者。本集團子公司的可供分派利潤金額取決於按子公司地點地的法規及會計準則編製的財務報表所反應之利潤。這些利潤可能分歧於按國際財務報告準則所編製的財務報表呈報的金額。

40. 其他綜合收益

(a) 合併財務狀況表中歸屬於母公司股東的其他綜合收益情況表

投資重估儲備 外幣財務報表折算差額 其他 合計

2020年1月1日 23,280 (18,568) (5,978) (1,266)

2020年增減變動 (903) (9,314) 1,055 (9,162)

2020年12月31日及2021年1月1日 22,377 (27,882) (4,923) (10,428)

2021年增減變動 2,251 (12,117) 1,951 (7,915)

2021年12月31日 24,628 (39,999) (2,972) (18,343)

(b) 合併綜合收益表中其他綜合收益情況表

2021年 2020年

以後不克不及重分類進損益的其他綜合收益：

(i) 指定為以公平價值計量且其變動計入其他綜合收益的　權益东西投資公平價值變動 (1,180) 1,289

(ii) 權益法下不克不及轉損益的其他綜合收益 15 (5)

(iii) 其他 28 8

以後將重分類進損益的其他綜合收益：

(i) 以公平價值計量且其變動計入其他綜合收益的　債務东西投資公平價值變動 5,777 (5,036)

減：前期計入其他綜合收益當期轉入損益及　　　　今年公平價值變動所得稅影響 (4,154) 1,994

1,623 (3,042)

(ii) 以公平價值計量且其變動計入其他綜合收益的　債務东西投資信誉損失準備 1,827 1,051

(iii) 現金流量套期儲備　今年收益╱（損失） 374 (146)

減：所得稅影響 68 (107)

442 (253)

(iv) 權益法下可轉損益的其他綜合收益 541 14

(v) 外幣財務報表折算差額 (12,353) (16,212)

(vi) 其他 885 1,311

(8,172) (15,839)

41. 現金及現金等價物

2021年12月31日 2020年12月31日

現金 62,872 64,833

寄存中心銀行非限定性款項 338,551 619,968

原到期日不超過三個月的寄存同業及其他金融機構款項 228,082 241,109

原到期日不超過三個月的拆放同業及其他金融機構款項 157,323 239,428

原到期日不超過三個月的買入返售款項 649,929 625,784

1,436,757 1,791,122

42. 在結構化主體中的權益

(a) 在第三方機構發起設立的結構化主體中享有的權益

本集團通過直接持有投資在第三方機構發起設立的結構化主體中享有權益。這些結構化主體未納入本集團的合併財務報表範圍，重要包含投資基金、理財產品、資產辦理計劃及資產支撑證券、信託計劃。這些結構化主體的性質和目标主如果辦理投資者的資產並賺取辦理費，其融資方法是向投資者發行投資產品。

本集團通過直接持有投資在第三方機構發起設立的結構化主體中享有權益的賬面價值及最大損失敞口列示以下：

2021年12月31日 2020年12月31日

賬面價值 最大損失敞口 賬面價值 最大損失敞口

投資基金 36,702 36,702 32,100 32,100

理財產品 – – 311 311

資產辦理計劃及資產支撑證券 77,997 77,997 257,977 257,977

信託計劃 20,903 20,903 44,204 44,204

135,602 135,602 334,592 334,592

投資基金、理財產品、資產辦理計劃及資產支撑證券、信託計劃的最大損失敞口為其在報告日按攤餘本錢或公平價值計量的賬面價值。

本集團通過直接持有投資在第三方機構發起設立的結構化主體中享有權益，合併財務狀況表中的相關資產負債項目列示以下：

2021年12月31日

以公平價值計量且其變動計入當期損益的金融投資 以公平價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資 以攤餘本錢計量的金融投資

投資基金 36,702 – –

資產辦理計劃及資產支撑證券 18,661 2,740 56,596

信託計劃 1,435 – 19,468

56,798 2,740 76,064

2020年12月31日

以公平價值計量且其變動計入當期損益的金融投資 以公平價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資 以攤餘本錢計量的金融投資

投資基金 32,100 – –

理財產品 311 – –

資產辦理計劃及資產支撑證券 204,344 7,975 45,658

信託計劃 22,807 – 21,397

259,562 7,975 67,055

(b) 在本集團作為發起人但未納入合併財務報表範圍的結構化主體中享有的權益

本集團發起設立的未納入合併財務報表範圍的結構化主體，重要包含本集團發行的非保本理財產品和投資基金。這些結構化主體的性質和目标主如果辦理投資者的資產並收取辦理費，其融資方法是向投資者發行投資產品。本集團在這些未納入合併財務報表範圍的結構化主體中享有的權益重要包含直接持有投資或通過辦理這些結構化主體賺取辦理費收入。於2021年12月31日及2020年12月31日，本集團持有的投資和應收手續費賬面價值金額不重大。本集團賺取的辦理費收入已包括在個人理財及私家銀行和對正义財相關手續費及佣金收入中，見附註7。

於2021年12月31日，本集團發起設立但未納入合併財務報表範圍的非保本理財產品及投資基金的資產規模餘額分別為人民幣25,863.93億元（2020年12月31日：人民幣27,084.27億元）及人民幣18,102.81億元（2020年12月31日：人民幣14,623.93億元）。

2021年，本集團通過拆出資金和買入返售的方法向本身發起設立的非保本理財產品供给融資買卖的均匀敞口為人民幣266.99億元（2020年：人民幣725.87億元）。這些買卖根據正常的商業條款和條件進行。

(c) 納入合併範圍的結構化主體

本集團納入合併範圍的結構化主體重要包含本集團發行的保本理財產品、部門本集團發行或發起並投資或因理財業務相關監管请求購入的投資基金、資產支撑證券和資產辦理計劃等。由於本集團對此類結構化主體擁有權力，通過參與相關活動享有可變回報，並且有能力運用對此類結構化主體的權力影響可變回報，是以本集團對此類結構化主體存在節制。

43. 金融資產的轉移

在平常業務中，本集團進行的某些買卖會將已確認的金融資產轉讓給第三方或特别目标主體。這些金融資產轉讓若合适終止確認條件，相關金融資產全数或部門終止確認。當本集團保存了已轉讓資產的幾乎所有風險與回報時，相關金融資產轉讓不合适終止確認的條件，本集團繼續在財務狀況表中確認上述資產。

賣出回購買卖及證券借出買卖

未終止確認的已轉讓金融資產重要為賣出回購買卖中作為擔保物交付給買卖對手的證券及證券借出買卖中借出的證券，此種買卖下買卖對手在本集團無任何違約的情況下，可以將上述證券出售或再次用於擔保，但同時需承擔在協議規定的到期日將上述證券歸還於本集團的義務。在某些情況下，若相關證券價值上升或降低，本集團可以请求買卖對手付出額外的現金作為典質或必要向買卖對手歸還部門現金典質物。上述買卖中本集團保存了相關證券的大部門風險和報酬，故未對其進行終止確認。同時，本集團將收到的作為典質品的現金確認為一項金融負債。

已轉讓給第三方但不合适終止確認條件的金融資產及相關金融負債的賬面價值列示以下：

2021年12月31日 2020年12月31日

轉讓資產的賬面價值 相關負債的賬面價值 轉讓資產的賬面價值 相關負債的賬面價值

賣出回購買卖 33,039 32,012 42,124 40,760

證券借出買卖 361,344 – 255,660 –

394,383 32,012 297,784 40,760

資產證券化

本集團將信貸資產出售給結構化主體，再由結構化主體向投資者發行資產支撑證券。本集團在該等信貸資產轉讓業務中可能會持有部門次級檔投資，從而對所轉讓信貸資產保存了部門風險和報酬。本集團會依照風險和報酬的保存水平，阐發判斷是不是終止確認相關信貸資產。

對於既沒有轉移也沒有保存與所轉讓信貸資產所有權有關的幾乎所有風險和報酬，且保存了對該信貸資產節制的，本集團在合併財務狀況表上依照繼續涉入水平確認該項資產，其餘部門終止確認。繼續涉入所轉讓金融資產的水平，是指本集團承擔的被轉移金融資產價值變動風險或報酬的水平。於2021年12月31日，本集團仍在必定水平上繼續涉入的證券化買卖中，被證券化的信貸資產於轉讓日的金額為人民幣6,197.36億元（2020年12月31日：人民幣5,213.14億元）；本集團繼續涉入的資產價值為人民幣741.21億元（2020年12月31日：人民幣638.08億元）。

於2021年12月31日，對於合适終止確認條件的信貸資產證券化，本集團持有的資產支撑證券投資的賬面價值為人民幣9.73億元（2020年12月31日：人民幣10.29億元），其最大損失敞口與賬面價值相若。對於不合适終止確認條件的信貸資產證券化，本集團未終止確認已轉移的信貸資產，並將收到的對價確認為一項金融負債。於2021年12月31日，本集團未終止確認的已轉移信貸資產於轉讓日的金額為人民幣1.32億元（2020年12月31日：無）。

44. 質押資產

本集團作為負債或或有負債擔保物的金融資產，包含證券及票據，重要為賣出回購款項及衍生金融东西的擔保物。於2021年12月31日，上述作為擔保物的金融資產的賬面價值合計約為人民幣3,198.77億元（2020年12月31日：約為人民幣2,494.99億元）。

45. 股票增值權計劃

根據2006年已核准的股票增值權計劃，本行擬向合适資格的董事、監事、高管人員和其他由董事會確定的焦點業務骨幹授與股票增值權。股票增值權依據本行H股的價格進行授與和行使，且自授與之日起10年內有用。截至本財務報表核准日，本行還未授與任何股票增值權。

46. 承諾和或有負債

(a) 資赋性付出承諾

於報告期末，本集團的資赋性付出承諾列示以下：

2021年12月31日 2020年12月31日

已簽約但未撥付 31,307 42,797

(b) 信貸承諾

本集團未实行的授信承諾包含已核准發放的貸款和未利用的信誉卡信誉額度。

本集團供给信誉證及財務擔保服務，為客戶向第三方履約供给擔保。

銀行承兌匯票是指本集團對客戶簽發的匯票作出的兌付承諾。本集團預計大部門承兌匯票均會與客戶償付款項同時結清。

信貸承諾的合約金額按分歧類別列示以下。所表露的貸款承諾金額及未利用的信誉卡信誉額度為假設將全數發放的合約金額；所列示的銀行承兌匯票、信誉證及保函的金額為若是買卖對手未能履約，本集團將在報告期末確認的最大潛在損失金額。

2021年12月31日 2020年12月31日

銀行承兌匯票 449,141 343,233

開出保函

— 融資保函 50,114 54,361

— 非融資保函 444,418 446,460

開出即期信誉證 54,466 51,517

開出遠期信誉證及其他付款承諾 114,733 129,015

貸款承諾

— 原到期日在一年以內 50,199 91,410

— 原到期日在一年或以上 497,892 574,420

信誉卡信誉額度 1,069,406 1,021,038

2,730,369 2,711,454

2021年12月31日 2020年12月31日

信貸承諾的信誉風險加權資產 1,082,099 1,106,377

二零二一年度報告 （H股）

(c) 經營租賃

於報告期末，本集團就以下期間的不成撤銷的經營租出固定資產最低租賃收款額為：

2021年12月31日 2020年12月31日

一年以內 16,451 17,218

一至二年 15,920 16,043

二至三年 15,937 18,975

三至五年 27,840 32,192

五年以上 59,648 73,626

135,796 158,054

(d) 未決訴訟、仲裁

本集團在平常經營過程中触及若干法令訴訟、仲裁。於2021年12月31日，本行及╱或其子公司作為被告的未決訴訟、仲裁案件標的金額共計人民幣61.65億元（2020年12月31日：人民幣49.28億元）。辦理層認為，本集團已經根據現有事實及狀況對因涉訴可能蒙受的損失計提了足夠的準備，預計該等訴訟、仲裁案件的最終裁決結果不會對本集團的財務狀況及經營結果產生重大影響。

(e) 國債兌付承諾及其他證券承銷承諾

本行受財政部委託作為其代辦署理人發行國債。國債持有人可以隨時请求提早兌付持有的國債，而本行亦有義務实行兌付責任，兌付金額為國債本金及至兌付日的應付利錢。財政部對提早兌付的國債不會即時兌付，但會在到期時兌付本息。於2021年12月31日，本行具备提早兌付義務的國債本金餘額為人民幣755.53億元（2020年12月31日：人民幣811.12億元）。辦理層認為在該等國債到期前，本行所需兌付的國債金額並不重大。

於2021年12月31日，本集團未到期的證券承銷承諾金額為人民幣63.50億元（2020年12月31日：無）。

(f) 委託資金及貸款

2021年12月31日 2020年12月31日

委託資金 2,783,961 2,361,366

委託貸款 2,783,778 2,361,289

委託資金是指委託人存入的，由本集團向委託人指定的特定第三方發放貸款之用的資金，貸款相關的信誉風險由委託人承擔。

委託貸款為本集團與委託人簽訂委託協議，由本集團代委託人發放貸款予委託人指定的告貸人。本集團不承擔任何風險。

(g) 受託業務

本集團向第三方供给託管、信託及資產辦理服務。來自於受託業務的收入已包含在合併財務報表附註7所述的「手續費及佣金淨收入」中。這些受託資產並沒有包含在本集團合併財務狀況表內。

47. 關聯方表露

除在本合併財務報表其他附註已另作表露外，本集團與關聯方於今年度的買卖列示以下：

(a) 財政部

財政部是國務院的組成部門，重要負責財政出入和稅收政策等。於2021年12月31日，財政部直接持有本行約31.14%（2020年12月31日：約31.14%）的已發行股本。本集團與財政部開展平常業務買卖，重要買卖的詳細情況列示以下：

2021年12月31日 2020年12月31日

年底餘額：

中國國債和特別國債 1,563,353 1,495,673

2021年 2020年

今年買卖：

國債利錢收入 42,953 43,609

本集團與其他受財政部節制或配合節制的公司之間的買卖詳見附註47(i)「與中國國有企業的買卖」。

(b) 匯金公司

中心匯金投資有限責任公司（如下簡稱「匯金公司」）是中國投資有限責任公司的全資子公司，根據國家授權，對國有重點金融企業進行股權投資，以出資額為限代表國家依法對國有重點金融企業行使出資人權利和实行出資人義務，實現國有金融資產保值增值。匯金公司不開展其他任何商業性經營活動，不干預其控股的國有重點金融企業的平常經營活動。匯金公司建立於2003年12月16日，註冊資本人民幣8,282.09億元，實收資本人民幣8,282.09億元。於2021年12月31日，匯金公司直接持有本行約34.71%（2020年12月31日：約34.71%）的已發行股本。

本集團於2021年12月31日持有匯金公司發行的債券（如下簡稱「匯金債券」）票面金額合計人民幣636.60億元（2020年12月31日：人民幣713.89億元），刻日1至30年，票面利率2.15%至4.38%。匯金債券系當局支撑機構債券、短時間融資券及中期票據，本集團購買匯金債券屬於正常的商業經營活動，合适相關監管規定和本集團公司治理文件的请求。

二零二一年度報告 （H股）

本集團在與匯金公司的買卖基於正常的商業買卖條款及條件，以市場買卖價格為定價基礎，按正常業務步伐進行，重要買卖的詳細情況列示以下：

2021年12月31日 2020年12月31日

年底餘額：

債券投資 64,841 72,472

客戶貸款及墊款 – 4,005

客戶存款 60,331 15,957

2021年 2020年

今年買卖：

債券投資利錢收入 2,306 2,360

客戶貸款及墊款利錢收入 74 561

客戶存款利錢付出 799 149

根據當局的指導，匯金公司在其他銀行及金融機構中也持有股權投資。本集團與這些銀行及金融機構的買卖基於正常的商業買卖條款及條件，以市場買卖價格為定價基礎，按正常業務步伐進行。本集團辦理層認為這些銀行和金融機構是本集團的競爭對手。本集團與這些銀行和金融機構進行的重要買卖的詳細情況列示以下：

2021年12月31日 2020年12月31日

年底餘額：

債券投資 536,655 633,728

寄存和拆放同業及其他金融機構款項 198,607 251,578

客戶貸款及墊款 3,794 10,610

衍生金融資產 7,375 20,669

同業及其他金融機構寄存和拆進款項 289,661 299,691

衍生金融負債 6,318 20,007

客戶存款 917 1,065

信貸承諾 8,750 12,690

2021年 2020年

今年買卖：

債券投資利錢收入 17,805 18,634

寄存和拆放同業及其他金融機構款項利錢收入 665 582

客戶貸款及墊款利錢收入 52 110

同業及其他金融機構寄存和拆進款項利錢付出 1,026 1,068

客戶存款利錢付出 10 54

(c) 全國社會保障基金理事會

全國社會保障基金理事會（如下簡稱「社保基金理事會」）是財政部辦理的事業單位，為全國社保基金的辦理運營機構。於2021年12月31日，社保基金理事會持有本行約5.69%的已發行股本（2020年12月31日：約5.69%）。本集團在與社保基金理事會的買卖基於正常的商業買卖條款及條件，以市場買卖價格為定價基礎，按正常業務步伐進行，重要買卖的詳細情況列示以下：

2021年12月31日 2020年12月31日

年底餘額：

客戶存款 38,000 30,000

2021年 2020年

今年買卖：

客戶存款利錢付出 1,284 775

(d) 子公司

2021年12月31日 2020年12月31日

年底餘額：　金融投資 33,753 30,425

寄存和拆放同業及其他金融機構款項 437,377 375,028

客戶貸款及墊款 45,269 45,958

衍生金融資產 7,897 4,945

同業及其他金融機構寄存和拆進款項 151,307 183,059

衍生金融負債 8,519 5,004

信貸承諾 60,280 53,161

2021年 2020年

今年買卖：

金融投資利錢收入 1,386 982

寄存和拆放同業及其他金融機構款項利錢收入 728 523

客戶貸款及墊款利錢收入 653 681

同業及其他金融機構寄存和拆進款項利錢付出 599 993

手續費及佣金收入 5,636 6,233

與子公司之間的重要往來餘額及買卖均已在合併財務報表中抵銷。

(e) 聯營企業及其子公司

2021年12月31日 2020年12月31日

年底餘額：

債券投資 13,162 12,680

寄存和拆放同業及其他金融機構款項 13,843 8,549

客戶貸款及墊款 3,672 983

衍生金融資產 1,797 3,244

同業及其他金融機構寄存和拆進款項 9,858 6,051

客戶存款 638 3

衍生金融負債 2,436 3,283

信貸承諾 6,145 3,023

2021年 2020年

今年買卖：

債券投資利錢收入 387 479

寄存和拆放同業及其他金融機構款項利錢收入 181 80

客戶貸款及墊款利錢收入 33 62

同業及其他金融機構寄存和拆進款項利錢付出 95 186

客戶存款利錢付出 0 0

本集團與上述關聯方的買卖基於正常的商業買卖條款及條件，以市場買卖價格為定價基礎，並按正常業務步伐進行。 (f) 合營企業及其子公司

2021年12月31日 2020年12月31日

年底餘額：

客戶貸款及墊款 – 65

客戶存款 18 7

2021年 2020年

今年買卖：

客戶貸款及墊款利錢收入 0 2

客戶存款利錢付出 0 0

本集團與上述關聯方的買卖基於正常的商業買卖條款及條件，以市場買卖價格為定價基礎，並按正常業務步伐進行。

(g) 關鍵辦理人員

關鍵辦理人員是指有權力並負責直接或間接地計劃、指揮和節制本集團活動的人員，包含董事會和監事會成員及高級辦理人員。

除於附註12所表露的人員以外，其他關鍵辦理人員的薪酬總額列示以下：

2021年 2020年

人民幣千元 人民幣千元

薪酬及其他短時間職工福利 6,787 9,154

職工退休福利 355 216

7,142 9,370

上表中比較期間本行關鍵辦理人員稅前薪酬為2020年度該等人士全数年度薪酬數額，包含已於2020年度報告中表露的數額。

根據國家有關部門的規定，本行高級辦理人員的最終薪酬總額尚待國家有關部門最終確認，但預計未確認的薪酬不會對本集團2021年度的財務報表產生重大影響。最終薪酬經國家有關部門確認之後將另行發佈通知布告表露。

本集團關聯方還包含本集團關鍵辦理人員及其關係紧密亲密的家庭成員，和關鍵辦理人員或與其關係紧密亲密的家庭成員節制、配合節制及施加剧大影響的其他公司。

2021年，本集團與上述關聯方的買卖及餘額單筆及總額均不重大（2020年：不重大）。本集團於平常業務中與上述關聯方進行的買卖均為正常的銀行業務。

於2021年12月31日，本集團對上交所相關規定項下的關聯天然人發放貸款和信誉卡透支餘額為人民幣1,223萬元（2020年12月31日：人民幣1,529萬元）。

本集團與上述關聯方的買卖基於正常的商業買卖條款及條件，以市場買卖價格為定價基礎，並按正常業務步伐進行。

(h) 企業年金基金

本集團與本行設立的企業年金基金除正常的供款外，今年末年金基金持有本行A股股票市值人民幣316萬元（2020年12月31日：人民幣3,917萬元），持有本行發行債券人民幣32,413萬元（2020年12月31日：人民幣1,000萬元）。

(i)  與中國國有企業的買卖

在本集團所處的經濟環境中，相當部門的企業由當局通過分歧的附屬機構或其他組織直接或間接擁有及╱或節制（統稱「國有企業」）。於年度內，本集團與這些國有企業進行了廣泛的金融業務買卖，這些買卖包含但不限於貸款及存款；銀行間拆入及拆出款項；委託貸款；中間業務服務；買賣、承銷及兌付其他國有企業發行的債券；和買賣及租賃物業及其他資產。

本集團與國有企業進行的買卖基於正常的商業買卖條款及條件，以市場買卖價格為定價基礎，並按正常業務步伐進行。這些買卖並未因為本集團和上述國有企業均同受當局所節制或擁有而遭到重大或不適當的影響。本集團所制订的產品及服務定價政策並不因客戶是不是為國有企業而分歧。

(j)  重要關聯方買卖佔比

與子公司之間的重要往來餘額及買卖均已在合併財務報表中抵銷。在計算關聯方買卖佔比時，關聯方買卖不包括與子公司之間的關聯方買卖。

2021年12月31日 2020年12月31日

買卖餘額 佔比 買卖餘額 佔比

金融投資 2,178,011 23.53% 2,214,553 25.78%

寄存和拆放同業及

其他金融機構款項 212,450 25.68% 260,127 24.04%

客戶貸款及墊款 7,466 0.04% 15,663 0.09%

衍生金融資產 9,172 12.05% 23,913 17.82%

同業及其他金融機構寄存和　拆進款項 299,519 10.25% 305,742 10.98%

衍生金融負債 8,754 12.27% 23,290 16.52%

客戶存款 99,904 0.38% 47,032 0.19%

信貸承諾 14,895 0.55% 15,713 0.58%

2021年 2020年

買卖金額 佔比 買卖金額 佔比

利錢收入 64,456 5.55% 66,479 6.08%

利錢付出 3,214 0.68% 2,232 0.50%

48. 分部信息

(a) 經營分部

本集團以內部組織結構、辦理要乞降內部報告轨制為依據，確定的經營分部重要包含公司金融業務、個人金融業務和資金業務。

公司金融業務

公司金融業務分部涵蓋向公司類客戶、當局機構和金融機構供给的金融產品和服務。這些產品和服務包含公司類貸款、貿易融資、存款、對正义財、託管及各類對公中間業務等。

個人金融業務

個人金融業務分部涵蓋向個人客戶供给的金融產品和服務。這些產品和服務包含個人貸款、存款、銀行卡業務、個人理財業務及各類個人中間業務等。

資金業務

資金業務分部涵蓋本集團的貨幣市場業務、證券投資業務、自營及代客外匯買賣和衍生金融东西等。

其他

本集團將不克不及直接歸屬於或未能公道分派至某個分部的資產、負債、收入及付出歸類為其他。

本集團辦理層監控各經營分部的經營功效，以決定向其分派資源和評價其業績。編製分部信息與本集團在編製財務報表時所採用的會計政策一致。

分部間買卖重要為分部間的融資。這些買卖的內部轉移定價參照市場利率確定，並且已於每個分部的業績中反應。分部間資金轉移所產生的利錢收入和付出淨額為內部利錢淨出入，從第三方获得的利錢收入和付出淨額為外部利錢淨出入。

分部收入、費用、利潤、資產及負債包含直接歸屬某一分部的項目和可按公道的基準分派至該分部的項目。本集團在確定分派基準時，重要基於各分部的資源佔用或貢獻。所得稅由本集團統一辦理，不在分部間分派。

2021年

公司金融業務 個人金融業務 資金業務 其他 合計

外部利錢淨收入 292,402 146,911 251,367 – 690,680

內部利錢淨收入╱（付出） 17,262 148,301 (165,563) – –

手續費及佣金淨收入 78,082 53,760 1,182 – 133,024

其他淨收入╱（付出）(i) 10,627 (2,800) 24,292 5,057 37,176

營業收入 398,373 346,172 111,278 5,057 860,880

營業費用 (94,823) (121,173) (16,885) (3,346) (236,227)

資產減值損失 (162,981) (29,341) (9,067) (1,234) (202,623)

營業利潤 140,569 195,658 85,326 477 422,030

分佔聯營及合營企業收益 – – – 2,869 2,869

稅前利潤 140,569 195,658 85,326 3,346 424,899

所得稅費用 (74,683)

淨利潤 350,216

其他分部信息：　折舊及攤銷 10,452 10,901 3,370 125 24,848

資赋性付出 18,219 19,027 5,870 215 43,331

2021年12月31日

分部資產 12,436,885 8,399,240 14,086,517 169,482 35,092,124

此中：對聯營及合營企業的投資 – – – 61,782 61,782

物業和設備 112,952 120,366 37,432 19,546 290,296

其他非流動資產(ii) 43,468 20,945 6,304 9,944 80,661

未分派資產 79,259

總資產 35,171,383

分部負債 13,960,681 13,213,984 4,425,332 198,061 31,798,058

未分派負債 98,067

總負債 31,896,125

其他分部信息： 2,730,369

信貸承諾 1,674,769 1,055,600 – –

(i) 包含買卖淨收入、金融投資淨收益和其他營業淨收入。

(ii) 包含無形資產、商譽、長等待攤費用、利用權資產及其他非流動資產。

2020年

公司金融業務 個人金融業務 資金業務 其他 合計

外部利錢淨收入 275,644 131,043 240,078 – 646,765

內部利錢淨收入╱（付出） 32,948 131,818 (164,766) – –

手續費及佣金淨收入 76,173 53,761 1,281 – 131,215

其他淨收入(i) 8,896 1,436 7,338 4,425 22,095

營業收入 393,661 318,058 83,931 4,425 800,075

營業費用 (85,731) (103,482) (14,730) (2,642) (206,585)

資產減值損失 (161,027) (40,107) (1,002) (532) (202,668)

營業利潤 146,903 174,469 68,199 1,251 390,822

分佔聯營及合營企業收益 – – – 1,304 1,304

稅前利潤 146,903 174,469 68,199 2,555 392,126

所得稅費用 (74,441)

淨利潤 317,685

其他分部信息：　折舊及攤銷 10,360 9,262 3,509 317 23,448

資赋性付出 22,759 20,475 7,696 600 51,530

2020年12月31日

分部資產 11,339,394 7,454,567 14,366,145 117,239 33,277,345

此中：對聯營及合營企業的投資 – – – 41,206 41,206

物業和設備 110,846 101,573 37,244 36,616 286,279

其他非流動資產(ii) 42,553 18,012 6,601 15,357 82,523

未分派資產 67,713

總資產 33,345,058

分部負債 13,733,030 12,126,286 4,376,074 107,487 30,342,877

未分派負債 92,666

總負債 30,435,543

其他分部信息： 2,711,454

信貸承諾 1,716,094 995,360 – –

(i) 包含買卖淨收入、金融投資淨損益和其他營業淨收入。

(ii) 包含無形資產、商譽、長等待攤費用、利用權資產及其他非流動資產。

(b) 地舆區域信息

本集團重要在中國大陸境內經營，並在中國大陸境外設有分行或子公司。地舆區域信息分類列示以下。

中國大陸境內（總行和境內分行）總行： 總行本部（包含總行直屬機構及其分支機構）；

長江三角洲： 上海，江蘇，浙江，寧波；

珠江三角洲： 廣東，深圳，福建，廈門；

環渤海地區： 北京，天津，河北，山東，青島；

中部地區：  山西，河南，湖北，湖南，安徽，江西，海南；

西部地區：  重慶，四川，貴州，雲南，廣西，陝西，甘肅，青海，寧夏，新疆，內蒙古，西藏；及東北地區：  遼寧，黑龍江，吉林，大連。

境外及其他

境外分行及境內外子公司和對聯營及合營企業的投資。

2021年

中國大陸境內（總行和境內分行）

總行 長江三角洲 珠江三角洲 環渤海地區 中部地區 西部地區 東北地區 境外及其他 抵銷 合計

外部利錢淨收入 268,554 79,643 83,851 24,702 77,869 105,129 12,041 38,891 – 690,680

內部利錢淨（付出）╱收入 (202,860) 39,174 11,381 106,166 20,293 12,805 15,066 (2,025) – –

手續費及佣金淨收入 47,014 21,368 14,503 17,067 8,623 11,540 2,361 12,120 (1,572) 133,024

其他淨收入╱（付出）(i) 22,780 (3,641) (2,261) (2,275) (1,428) (2,675) 114 25,059 1,503 37,176

營業收入 135,488 136,544 107,474 145,660 105,357 126,799 29,582 74,045 (69) 860,880

營業費用 (32,376) (34,986) (26,051) (37,142) (33,208) (38,426) (12,923) (21,184) 69 (236,227)

資產減值損失 (45,081) (17,638) (21,724) (44,135) (25,034) (22,896) (15,400) (10,715) – (202,623)

營業利潤 58,031 83,920 59,699 64,383 47,115 65,477 1,259 42,146 – 422,030

分佔聯營及合營企業收益 – – – – – – – 2,869 – 2,869

稅前利潤 58,031 83,920 59,699 64,383 47,115 65,477 1,259 45,015 – 424,899

所得稅費用 (74,683)

淨利潤 350,216

其他分部信息：　折舊及攤銷 3,910 3,412 2,584 3,939 3,358 4,040 1,450 2,155 – 24,848

資赋性付出 6,089 4,639 3,845 3,710 4,100 4,625 1,501 14,822 – 43,331

2021年12月31日

中國大陸境內（總行和境內分行） 抵銷 合計

總行 長江三角洲 珠江三角洲 環渤海地區 中部地區 西部地區 東北地區 境外及其他

地舆區域資產 8,145,032 8,248,981 5,870,705 5,186,815 3,786,925 4,553,489 1,333,077 4,100,318 (6,133,218) 35,092,124

此中：對聯營及合營企業的投資 – – – – – – – 61,782 – 61,782

物業和設備 13,971 33,190 13,729 20,726 18,911 23,331 8,865 157,573 – 290,296

其他非流動資產(ii) 16,056 7,371 6,075 7,087 8,457 9,685 2,317 23,613 – 80,661

未分派資產 79,259

總資產 35,171,383

地舆區域負債 5,470,908 8,944,022 5,645,178 7,928,583 3,568,847 3,745,729 1,539,014 1,088,995 (6,133,218) 31,798,058

未分派負債 98,067

總負債 31,896,125

其他分部信息：　信貸承諾 1,123,767 1,172,580 791,688 1,001,597 450,171 611,013 147,856 631,815 (3,200,118) 2,730,369

(i) 包含買卖淨收入、金融投資淨收益和其他營業淨收入。 (ii) 包含無形資產、商譽、長等待攤費用、利用權資產及其他非流動資產。

2020年

中國大陸境內（總行和境內分行） 抵銷 合計

總行 長江三角洲 珠江三角洲 環渤海地區 中部地區 西部地區 東北地區 境外及其他

外部利錢淨收入 270,017 69,071 74,150 20,128 71,669 95,814 13,968 31,948 – 646,765

內部利錢淨（付出）╱收入 (219,971) 41,775 14,623 112,918 20,533 15,508 13,027 1,587 – –

手續費及佣金淨收入 42,859 23,086 15,433 16,336 8,646 12,950 2,445 10,729 (1,269) 131,215

其他淨收入╱（付出）(i) 14,900 (3,508) (1,304) (3,455) (1,997) (2,936) 2,902 16,324 1,169 22,095

營業收入 107,805 130,424 102,902 145,927 98,851 121,336 32,342 60,588 (100) 800,075

營業費用 (22,438) (30,917) (23,339) (32,781) (29,820) (35,113) (12,127) (20,161) 111 (206,585)

資產減值損失 (51,286) (24,212) (12,180) (36,824) (26,376) (19,625) (17,622) (14,543) – (202,668)

營業利潤 34,081 75,295 67,383 76,322 42,655 66,598 2,593 25,884 11 390,822

分佔聯營及合營企業收益 – – – – – – – 1,304 – 1,304

稅前利潤 34,081 75,295 67,383 76,322 42,655 66,598 2,593 27,188 11 392,126

所得稅費用 (74,441)

淨利潤 317,685

其他分部信息：　折舊及攤銷 2,883 3,168 2,533 3,849 3,382 3,931 1,425 2,277 – 23,448

資赋性付出 4,692 5,269 3,925 6,346 4,072 5,413 1,356 20,457 – 51,530

二零二一年度報告 （H股）

2020年12月31日

中國大陸境內（總行和境內分行） 抵銷 合計

總行 長江三角洲 珠江三角洲 環渤海地區 中部地區 西部地區 東北地區 境外及其他

地舆區域資產 9,665,936 7,183,515 4,935,763 4,994,061 3,334,445 4,249,027 1,246,742 4,024,527 (6,356,671) 33,277,345

此中：對聯營及合營企業的投資 – – – – – – – 41,206 – 41,206

物業和設備 13,929 32,725 12,791 21,477 18,374 23,164 9,088 154,731 – 286,279

其他非流動資產(ii) 14,352 7,817 6,065 7,534 8,580 9,950 2,256 25,969 – 82,523

未分派資產 67,713

總資產 33,345,058

地舆區域負債 7,250,493 7,840,257 4,886,621 7,507,515 3,203,936 3,811,490 1,360,916 838,331 (6,356,682) 30,342,877

未分派負債 92,666

總負債 30,435,543

其他分部信息： 2,711,454

信貸承諾 1,077,366 999,018 683,005 785,796 371,823 565,802 145,460 675,725 (2,592,541)

(i) 包含買卖淨收入、金融投資淨損益和其他營業淨收入。

(ii) 包含無形資產、商譽、長等待攤費用、利用權資產及其他非流動資產。

49. 金融風險辦理

董事會對風險辦理承擔最終責任，並通過其風險辦理委員會和審計委員會監督本集團的風險辦理體系。

行長負責監督風險辦理，直接向董事會匯報風險辦理事宜，並擔任高級辦理層風險辦理委員會及資產負債辦理委員會主席。這兩個委員會負責提出風險辦理计谋和風險偏好，在全行風險计谋下審議、制订風險辦理政策和步伐，並經行長就有關戰略及政策向董事會風險辦理委員會提出建議。首席風險官協助行長對各項風險進行監管和決策。

本集團明確了各部門對金融風險的監控責任。此中，信貸辦理部門負責監控信誉風險，風險辦理部門及資產負債辦理部門負責監控市場風險和流動性風險，內控合規部門負責監控操作風險。風險辦理部門重要負責協調及創建周全的風險辦理框架、匯總報告信誉風險、市場風險及操作風險情況，並直接向首席風險官匯報。

在分行層面，風險辦理實行雙線匯報轨制，在此轨制下，分行的風險辦理部門同時向總行相應的風險辦理部門和分行辦理層匯報。

(a) 信誉風險

信誉風險的定義及範圍

信誉風險是指因告貸人或買卖對手無法履約而帶來損失的風險。操作失誤導致本集團作出未獲授權或不恰當的擔保、資金承諾或投資，也會產生信誉風險。本集團面臨的信誉風險，重要源於本集團的信貸資產、存拆放款項和金融投資。

除上述業務外，本集團亦會在其他方面面臨信誉風險。衍生金融东西的信誉風險僅限於財務狀況表中的衍生金融資產項目。别的，本集團對客戶供给擔保，是以本集團可能被请求取代客戶付款，該款項將根據協議的條款向客戶收回。是以本集團承擔與貸款附近的風險，適用同樣的風險節制步伐及政策來低落風險。

信誉風險的評價法子

金融东西風險階段劃分

本集團基於金融东西信誉風險自初始確認後是不是已顯著增长和資產是不是已發生信誉減值，將各筆業務劃分入三個風險階段，計提預期信誉損失。金融东西三個階段的重要定義請參見財務報表附註4(10)金融資產的減值。

信誉風險顯著增长

本集團最少於每季度末評估相關金融东西的信誉風險自初始確認後是不是已顯著增长和資產是不是已發生信誉減值。本集團在進行金融东西風險階段劃分時充实考慮反應其信誉風險是不是出現顯著變化的各種公道且有依據的信息，包含前瞻性信息。重要考慮身分包含監管及經營環境、內外部信誉評級、償債能力、經營能力、合同條款、還款行為等。本集團以單項金融东西或具备类似信誉風險特徵的金融东西組合為基礎，通過比較金融东西在報告期末發生違約的風險與在初始確認日發生違約的風險，以確定金融东西預計存續期內發生違約風險的變化情況。本集團判斷金融东西的信誉風險自初始確認後是不是已顯著增长的標準包含金融东西的違約几率是不是大幅上升、過期是不是超過30天、市場價格是不是連續下跌和其他表白信誉風險顯著增长的情況。

本集團依據當局規定進一步延長普惠小微企業貸款延期還本付息的信貸放置。對於該類實施延期還本付息的貸款，本集團根據告貸人實際情況和業務實質風險判斷進行貸款風險分類，但不會將該延期還本付息放置作為自動觸發信誉風險顯著增长的判斷依據。

對違約的界定

法人客戶違約是指法人客戶在違約認定時點存鄙人述情況之一：

(i) 客戶對本集團最少一筆信誉風險業務過期90天（不含）以上；

(ii)  本集團認定，除非採取變現抵質押品等追索辦法，客戶可能無法全額償還本集團債務；

(iii)  客戶在其他金融機構存在本條(i)、(ii)款所述事項。

零售業務違約是指個人客戶項下單筆信貸資產存鄙人述情況之一：

(i) 貸款本金或利錢持續過期90天（不含）以上；

(ii)  貸款核銷；

(iii) 本集團認為個人客戶可能無法全額償還本集團債務。

對已發生減值的断定

一般來講，當發生如下情況時，本集團認定金融資產已發生信誉減值：

金融資產過期90天以上；

本集團出於經濟或法令等身分的考慮，對發生財務困難的債務人作出正常情況不會作出的讓步； 債務人极可能倒閉或進行其他財務重組；

因發生重大財務困難，該金融資產無法在活躍市場繼續買卖；

其他表白金融資產發生減值的客觀證據。

對參數、假設及估計技術的說明

根據金融东西的信誉風險自初始確認後是不是已顯著增长和資產是不是已發生信誉減值，本集團對分歧的資產分別依照相當於該金融东西未來12個月內或整個存續期內預期信誉損失的金額計量其損失準備。除已發生信誉減值的公司類貸款及墊款外，預期信誉損失的計量採用風險參數模子法，關鍵參數包含違約几率(PD)、違約損失率(LGD)及違約風險敞口(EAD)，並考慮貨幣的時間價值。

違約几率(PD)是指考慮前瞻性信息後，客戶及其項下資產在未來必定時期內發生違約的可能性。本集團的違約几率以巴塞爾新資本協議內評模子結果為基礎進行調整，参加前瞻性信息並剔除審慎性調整，以反應當前宏觀經濟環境下的「時點型」債務人違約几率。

違約損失率(LGD)是指考慮前瞻性信息後，預計違約導致的損失金額佔風險表露的比例，根據買卖對手的類型、追索的方法和優先級，和擔保物的分歧，参加前瞻性調整後確認。

違約風險敞口(EAD)是指預期違約時的表內和表外風險表露總額，違約風險敞口根據歷史還款情況統計結果進行確認。

本集團每季度監控並覆核預期信誉損失計算相關的假設，包含各刻日下的違約几率及違約損失率的變動情況。

今年度內，計提預期信誉損失的估計技術或關鍵假設未發生重大變化。

本集團採用現金流折現法計量已發生信誉減值的公司類貸款及墊款減值損失。若是有客觀證據顯示貸款或墊款出現減值損失，損失金額以資產賬面總額與按資產原實際利率折現的預計未來現金流量的現值之間的差額計量。通過減值準備相應調低資產的賬面金額。減值損失金額確認於合併利潤表內。在估算減值準備時，辦理層審慎考慮如下身分：

告貸人經營計劃的可持續性；

當發生財務困難時改良業績的能力；

項目标可收受接管金額和預期破產清理可收回金額；

其他可获得的財務來源和擔保物可變現金額；及 預期現金流入時間。

本集團可能無法確定導致減值的單一的或分离的事務，可是可以通過若干事務所產生的綜合影響確定減值。除非有其他不成預測的情況存在，本集團在每個報告期末對貸款減值準備進行評估。

預期信誉損失中包括的前瞻性信息

預期信誉損失的計算触及前瞻性信息。本集團通過歷史數據阐發，識別出與計算預期信誉損失相關聯的宏觀經濟指標包含國內生產總值(GDP)、住民消費價格指數(CPI)和採購經理人指數(PMI)等。本集團通過回歸阐發確定這些經濟指標與違約几率和違約損失率之間的關係，以確定這些指標歷史上的變化對違約几率和違約損失率的影響。本集團最少每季度對這些經濟指標進行預測，並供给未來一年經濟情況的最好估計。

本集團結合宏觀數據阐發及專家判斷結果確定樂觀、中性、悲觀的情形及其權重，從而計算本集團加權均匀預期信誉損失準備金。

於2021年12月31日，本集團考慮了分歧的宏觀經濟情形，結合新型冠狀病毒疫情等身分對經濟發展趨勢的影響，對宏觀經濟指標進行前瞻性預測。此中，用於估計預期信誉損失的國內生產總值(GDP)當期同比增長率在2022年中性情形下的預測值為5.5%。

本集團對前瞻性計量所利用的宏觀經濟指標進行了敏感性阐發。於2021年12月31日，當中性情形中的首要經濟指標上浮或下浮10%時，預期信誉損失的變動不超過5%（2020年：不超過5%）。

金融資產的合同點窜

為了實現最大水平的回款，本集團有時會因商業談判或告貸人財務困難，對貸款的合同條款進行點窜。

這類合同點窜包含貸款展期、供给還款寬期限，和免付款期等。基於辦理層對客戶极可能繼續還款的指標的研判，本集團制訂了貸款的具體重組政策和操作實務，且對該政策持續進行覆核。對貸款進行重組的情況在中長期貸款的辦理中最為常見。重組貸款應當經過最少連續6個月的觀察期，並達到對應階段分類標準後才能回調。

經重組的客戶貸款及墊款賬面價值列示以下：

2021年12月31日 2020年12月31日

經重組客戶貸款及墊款 19,134 11,960

此中：已減值客戶貸款及墊款 7,455 4,504

擔保物和其他信誉增級

本集團基於對買卖對手的信誉風險評估決定必要获得的擔保物金額及類型。對於擔保物類型和評估參數，本集團制订了相關指引。

對於買入返售買卖，擔保物重要為票據和有價證券。根據部門買入返售協議的條款，本集團在擔保物所有人未違約的情景下，亦可將上述擔保物出售或再次用於擔保。

對於公司貸款及票據貼現，擔保物重要為房地產或其他資產。於2021年12月31日，公司貸款及票據貼現賬面總額為人民幣127,224.64億元（2020年12月31日：人民幣115,090.29億元）。此中，有擔保物覆蓋的敞口為人民幣38,496.16億元（2020年12月31日：人民幣35,348.52億元）。

對於個人貸款，擔保物重要為住民室第。於2021年12月31日，個人貸款賬面總額為人民幣79,447.81億元（2020年12月31日：人民幣71,152.79億元）。此中，有擔保物覆蓋的敞口為人民幣70,566.52億元（2020年12月31日：人民幣62,693.21億元）。

在辦理貸款抵質押擔保時，本集團優先選取價值相對穩定、變現能力較強的擔保物，一般不接管不容易變現、不容易辦理登記手續或價格波動較大的擔保物。擔保物的價值由本集團或本集團認可的估價機構進行評估、確認，以確保其可以覆蓋擔保物所擔保的貸款債權。本集團綜合考慮擔保物種類、利用情況、變現能力、價格波動、變現本錢等身分公道確定擔保物的抵質押率。相關擔保物需依照法令请求辦理登記交付手續。信貸人員按期對擔保物進行監督檢查，並對擔保物價值變化情況進行評估認定。

本集團會按期監控擔保物的市場價值，並在需要時根據相關協議请求追加擔保物。本集團對抵債資產進行有序處置。

2021年，本集團获得以物抵債的擔保物賬面價值共計人民幣0.41億元（2020年：人民幣3.77億元）。

(i) 不考慮任何擔保物及其他信誉增級辦法的最大信誉風險敞口

於報告期末，本集團不考慮任何擔保物及其他信誉增級辦法的最大信誉風險敞口列示以下：

2021年12月31日 2020年12月31日

寄存中心銀行款項 3,035,566 3,472,962

寄存和拆放同業及其他金融機構款項 827,150 1,081,897

衍生金融資產 76,140 134,155

買入返售款項 663,496 739,288

客戶貸款及墊款 20,109,200 18,136,328

金融投資

— 以公平價值計量且其變動計入當期損益的金融投資 465,064 638,485

— 以公平價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資 1,704,164 1,459,018

— 以攤餘本錢計量的金融投資 6,830,933 6,265,668

其他 294,960 377,563

34,006,673 32,305,364

信貸承諾 2,730,369 2,711,454

最大信誉風險敞口 36,737,042 35,016,818

(ii) 風險集中度

如買卖對手集中於某一行業或地區或配合具備某些經濟特征，其信誉風險凡是會相應提高。同時，分歧行業和地區的經濟發展均有其獨特之處，是以分歧的行業和地區的信誉風險亦不不异。

(1) 客戶貸款及墊款

按地區分佈

本集團客戶貸款及墊款（未含應計利錢）按地區分類列示以下：

2021年12月31日 2020年12月31日

金額 比例 金額 比例

總行 長江三角洲 珠江三角洲 環渤海地區 中部地區 西部地區 東北地區 境外及其他 791,994 3.83% 772,372 4.15%

4,163,732 20.15% 3,582,682 19.24%

3,134,781 15.17% 2,746,019 14.74%

3,371,325 16.31% 3,030,552 16.27%

3,133,539 15.16% 2,789,085 14.98%

3,746,867 18.13% 3,369,916 18.09%

895,238 4.33% 841,595 4.52%

1,429,769 6.92% 1,492,087 8.01%

合計 20,667,245 100.00% 18,624,308 100.00%

按行業分佈

本集團客戶貸款及墊款（未含應計利錢）按行業分類列示以下：

2021年12月31日 2020年12月31日

交通運輸、倉儲和郵政業 3,017,397 2,659,916

製造業 1,801,933 1,718,400

租賃和商務服務業 1,739,367 1,517,265

水利、環境和大眾設施辦理業 1,388,883 1,177,193

電力、熱力、燃氣及水生產和供應業 1,152,584 1,085,151

房地產業 932,390 958,314

批發和零售業 559,559 549,412

金融業 357,229 310,559

建築業 343,860 292,748

科教文衛 312,352 272,189

採礦業 239,155 219,701

其他 349,997 341,885

公司類貸款小計 12,194,706 11,102,733

個人住房及經營性貸款 7,065,126 6,249,953

其他 879,655 865,326

個人貸款小計 7,944,781 7,115,279

票據貼現 527,758 406,296

客戶貸款及墊款合計 20,667,245 18,624,308

二零二一年度報告 （H股）

按擔保方法分佈

本集團客戶貸款及墊款（未含應計利錢）按擔保方法列示以下：

2021年12月31日 2020年12月31日

信誉貸款 6,988,877 6,259,230

保證貸款 2,459,887 2,260,445

典質貸款 9,497,898 8,703,068

質押貸款 1,720,583 1,401,565

合計 20,667,245 18,624,308

過期貸款

本集團過期貸款（未含應計利錢）按擔保方法列示以下：

2021年12月31日

過期1天至90天 過期91天至1年 過期1年至3年 過期3年以上 合計

信誉貸款 22,405 22,502 29,315 3,269 77,491

保證貸款 10,326 15,031 26,406 6,117 57,880

典質貸款 38,491 30,029 33,485 8,546 110,551

質押貸款 1,222 2,495 4,041 1,221 8,979

合計 72,444 70,057 93,247 19,153 254,901

2020年12月31日

過期1天至90天 過期91天至1年 過期1年至3年 過期3年以上 合計

信誉貸款 34,753 23,590 16,796 4,107 79,246

保證貸款 19,315 20,100 18,985 7,639 66,039

典質貸款 40,909 27,878 31,687 8,161 108,635

質押貸款 3,986 3,252 4,999 1,350 13,587

合計 98,963 74,820 72,467 21,257 267,507

(2) 債券投資

按發行人分佈

本集團債券投資（未含應計利錢）按發行人及投資類別列示以下：

2021年12月31日

以公平價值計量且其變動計入當期損益的金融投資 以公平價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資 以攤餘本錢計量的金融投資 合計

當局及中心銀行 97,364 653,774 5,658,676 6,409,814

政策性銀行 23,862 171,130 559,727 754,719

銀行同業及其他金融機構 201,855 310,160 430,758 942,773

企業 97,202 551,757 61,080 710,039

420,283 1,686,821 6,710,241 8,817,345

2020年12月31日

以公平價值計量且其變動計入當期損益的金融投資 以公平價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資 以攤餘本錢計量的金融投資 合計

當局及中心銀行 86,077 479,505 5,203,858 5,769,440

政策性銀行 27,631 169,478 528,516 725,625

銀行同業及其他金融機構 247,628 281,215 369,815 898,658

企業 104,476 509,422 46,572 660,470

465,812 1,439,620 6,148,761 8,054,193

按評級分佈阐發

本集團採用信誉評級法子監控持有的債券投資組合信誉風險狀況。具體評級以彭博綜合評級或債券發行機構地點國家重要評級機構的評級結果為參照。於報告期末，債券投資賬面價值（未含應計利錢）按投資評級列示以下：

2021年12月31日

未評級 AAA AA A A如下 合計

當局及中心銀行 1,890,581 4,454,127 18,348 18,747 28,011 6,409,814

政策性銀行 698,003 38,194 6,324 12,167 31 754,719

銀行同業及其他金融機構 380,276 382,264 12,010 103,667 64,556 942,773

企業 165,078 384,700 4,868 98,708 56,685 710,039

3,133,938 5,259,285 41,550 233,289 149,283 8,817,345

二零二一年度報告 （H股）

2020年12月31日

未評級 AAA AA A A如下 合計

當局及中心銀行 1,826,872 3,878,911 13,444 23,941 26,272 5,769,440

政策性銀行 710,867 – 1,703 11,822 1,233 725,625

銀行同業及其他金融機構 333,991 372,867 23,110 95,765 72,925 898,658

企業 141,253 369,783 5,317 81,893 62,224 660,470

3,012,983 4,621,561 43,574 213,421 162,654 8,054,193

(iii) 金融东西三階段風險敞口

本集團金融东西信誉風險階段劃排列示以下：

2021年12月31日

賬面餘額 預期信誉減值準備

第一階段 第二階段 第三階段 合計 第一階段 第二階段 第三階段 合計

以攤餘本錢計量的金融資產

現金及寄存中心銀行款項 3,098,438 – – 3,098,438 – – – –

寄存和拆放同業及其他金融機構款項 828,241 – – 828,241 (1,091) – – (1,091)

買入返售款項 505,969 – – 505,969 (128) – – (128)

客戶貸款及墊款 19,380,019 501,286 293,394  20,174,699 (269,376) (110,649) (223,739) (603,764)

金融投資 6,832,308 6,425 157 6,838,890 (5,639) (2,200) (118) (7,957)

貴金屬租賃與拆借 166,184 298 24 166,506 (1,177) (58) (21) (1,256)

合計 30,811,159 508,009 293,575  31,612,743 (277,411) (112,907) (223,878) (614,196)

2021年12月31日

賬面價值 預期信誉減值準備

第一階段 第二階段 第三階段 合計 第一階段 第二階段 第三階段 合計

以公平價值計量且其變動計入　其他綜合收益的金融資產客戶貸款及墊款 534,636 – 35 534,671 (191) – (28) (219)

金融投資 1,703,228 630 306 1,704,164 (2,674) (355) (1,341) (4,370)

合計 2,237,864 630 341 2,238,835 (2,865) (355) (1,369) (4,589)

信貸承諾 2,711,256 17,598 1,515 2,730,369 (19,881) (3,581) (987) (24,449)

2020年12月31日

賬面餘額 預期信誉減值準備

第一階段 第二階段 第三階段 合計 第一階段 第二階段 第三階段 合計

以攤餘本錢計量的金融資產

現金及寄存中心銀行款項 3,537,795 – – 3,537,795 – – – –

寄存和拆放同業及其他金融機構款項 1,073,777 9,347 – 1,083,124 (1,214) (13) – (1,227)

買入返售款項 584,793 – – 584,793 (117) – – (117)

客戶貸款及墊款 17,580,020 375,083 293,319 18,248,422 (223,703) (89,151) (217,446) (530,300)

金融投資 6,262,762 7,819 160 6,270,741 (2,234) (2,718) (121) (5,073)

貴金屬租賃與拆借 177,581 951 161 178,693 (479) (120) (104) (703)

合計 29,216,728 393,200 293,640 29,903,568 (227,747) (92,002) (217,671) (537,420)

2020年12月31日

賬面價值 預期信誉減值準備

第一階段 第二階段 第三階段 合計 第一階段 第二階段 第三階段 合計

以公平價值計量且其變動計入　其他綜合收益的金融資產客戶貸款及墊款 413,633 – 659 414,292 (211) – (650) (861)

金融投資 1,458,639 326 53 1,459,018 (2,206) (22) (240) (2,468)

合計 1,872,272 326 712 1,873,310 (2,417) (22) (890) (3,329)

信貸承諾 2,682,556 24,509 4,389 2,711,454 (22,021) (2,957) (1,732) (26,710)

(b) 流動性風險

流動性風險是指雖然有清償能力，但無法及時獲得充沛資金或無法以公道本錢及時獲得充沛資金以應對資產增長或付出到期債務的風險。資產和負債的金額或刻日的不匹配，都可能產生上述風險。

本集團通過資產負債辦理部辦理流動性風險並旨在：

—  優化資產負債結構；

—  連结穩定的存款基礎；

—  預測現金流量和評估流動資產程度；及

—  連结高效的內部資金劃撥機制，確保分行的流動性。

(i) 資產及負債按到期日阐發：

本集團的資產及負債按到期日列示以下。本集團對金融东西的實際剩餘刻日與下表中的阐發可能有顯著的差異，比方活期客戶存款鄙人表中被劃分為即時償還，可是活期客戶存款預期將連结一個穩定甚或有所增長的餘額。

2021年12月31日

過期╱即時償還 1個月內 1至3個月 3個月至1年 1至5年 5年以上 無刻日(淫乱) 合計

資產： 現金及寄存中心銀行款項 寄存和拆放同業及 其他金融機構款項(*) 衍生金融資產 客戶貸款及墊款 金融投資 —  以公平價值計量且其 變動計入當期損益的 　金融投資 621,110 9,741 1,965 6,220 – – 2,459,402 3,098,438

239,523 261 17,882 778,638 12,784 1,097,463 225,730 14,924 849,883 204,230 29,509 3,116,875 39,484 11,996 3,219,890 3,041 6,666 11,723,988 – 1,490,646 76,140 20,109,200

– 83,219

88,573 6,662 23,625 163,412 81,410 167,956 91,585 623,223

—  以公平價值計量且其 　變動計入其他綜合 　收益的金融投資 —  以攤餘本錢計量的 　金融投資 對聯營及合營企業的投資 物業和設備 其他

– 66,225 206,666 347,980 702,386 380,896 99,451 1,803,604

– 81,718 137,289 748,029 2,831,810 3,029,696 2,391 61,782 290,296 102,151 6,830,933 61,782 290,296 787,121

– – – – – –

– 106,055 – 279,318 – 59,652 – 136,411 – 80,479 – 23,055

資產合計 1,073,404  2,332,549 1,519,734 4,752,666 6,967,455  15,335,298 3,190,277 35,171,383

負債： 向中心銀行告貸 指定為以公平價值計量且其　變動計入當期損益的　金融負債 衍生金融負債 同業及其他金融機構寄存和　拆進款項(**) 存款證 客戶存款 已發行債務證券 其他 – – 1,111 36,252 2,360 – – 39,723

64,944 622 1,304 12,378 3,689 4,243 – 87,180

165 10,670 13,773 26,766 12,768 7,195 – 71,337

2,268,162 488,000 175,347 278,804 52,944 23,715 – 3,286,972

– 65,193 106,765 109,507 8,877 – – 290,342

13,002,739 1,546,301 1,491,308 4,409,851 5,972,715 18,860 – 26,441,774

– 9,544 28,189 86,298 203,003 464,341 – 791,375

– 301,667 117,672 170,157 173,032 124,894 – 887,422

負債合計 15,336,010 2,421,997 1,935,469 5,130,013 6,429,388 643,248 – 31,896,125

流動性淨額 (14,262,606) (89,448) (415,735) (377,347) 538,067 14,692,050 3,190,277 3,275,258

(*) 含買入返售款項。

(**) 含賣出回購款項。

(淫乱) 客戶貸款及墊款、金融投資中無刻日金額包含已減值或未減值但已過期一個月以上部門。

2020年12月31日

過期╱即時償還 1個月內 1至3個月 3個月至1年 1至5年 5年以上 無刻日(淫乱) 合計

資產：

現金及寄存中心銀行款項 910,499 2,101 3,238 20,301 – – 2,601,656 3,537,795

寄存和拆放同業及

其他金融機構款項(*) 227,610 866,392 339,155 345,966 36,773 5,289 – 1,821,185

衍生金融資產 1,139 20,613 25,841 59,392 16,793 10,377 – 134,155

客戶貸款及墊款 36,494 943,639 743,562 2,603,777 3,038,875 10,659,555 110,426 18,136,328

金融投資

—  以公平價值計量且其　變動計入當期損益的　金融投資 10,868 21,033 27,728 244,359 79,888 240,195 160,412 784,483

—  以公平價值計量且其　變動計入其他綜合　收益的金融投資 – 77,937 102,340 269,234 683,550 325,957 81,970 1,540,988

—  以攤餘本錢計量的　金融投資 – 108,859 199,800 642,382 2,751,810 2,560,607 2,210 6,265,668

對聯營及合營企業的投資 – – – – – – 41,206 41,206

物業和設備 – – – – – – 286,279 286,279

其他 324,947 179,867 138,401 28,909 18,471 39,108 67,268 796,971

資產合計 1,511,557 2,220,441 1,580,065 4,214,320 6,626,160 13,841,088 3,351,427 33,345,058

負債：

向中心銀行告貸 51 – 555 52,373 1,995 – – 54,974

指定為以公平價值計量且其　變動計入當期損益的　金融負債 60,714 1,669 5,268 1,212 14,535 4,540 – 87,938

衍生金融負債 1,738 21,579 32,207 58,840 15,722 10,887 – 140,973

同業及其他金融機構寄存和　拆進款項(**) 2,130,667 390,573 202,816 272,281 54,030 27,326 – 3,077,693

存款證 – 59,478 111,560 154,694 9,944 – – 335,676

客戶存款 13,499,762 1,233,220 1,336,721 3,849,682 5,194,433 20,908 – 25,134,726

已發行債務證券 – 10,717 19,554 90,158 258,867 418,831 – 798,127

其他 128,581 167,625 81,164 298,621 95,489 33,956 – 805,436

負債合計 15,821,513 1,884,861 1,789,845 4,777,861 5,645,015 516,448 – 30,435,543

流動性淨額 (14,309,956) 335,580 (209,780) (563,541) 981,145 13,324,640 3,351,427 2,909,515

(*) 含買入返售款項。

(**) 含賣出回購款項。

(淫乱) 客戶貸款及墊款、金融投資中無刻日金額包含已減值或未減值但已過期一個月以上部門。

(ii) 未經折現合同現金流量到期日阐發

本集團金融东西未經折現的合同現金流量按到期日列示以下。由於未經折現合同現金流包含本金和利錢，是以下表中某些科目标金額不克不及直接與合併財務狀況表中的金額對應。本集團金融东西的實際現金流量與下表中的阐發可能存在顯著差異，比方活期客戶存款鄙人表中被劃分為即時償還，可是活期客戶存款預期將連结一個穩定甚或有所增長的餘額。

2021年12月31日

過期╱即時償還 1個月內 1至3個月 3個月至1年 1至5年 5年以上 無刻日(淫乱) 合計

非衍生东西現金流量： 金融資產： 現金及寄存中心銀行款項 寄存和拆放同業及 其他金融機構款項(*) 客戶貸款及墊款(**) 金融投資 —  以公平價值計量且其 變動計入當期損益的 　金融投資

621,110 9,748 1,978 6,356 – – 2,459,402 3,098,594

239,524 22,930 779,758 1,194,834 227,507 1,025,340 208,024 3,837,204 42,720 6,198,405 3,340 19,491,028 – 468,472 1,500,873 32,238,213

88,573 6,717 24,438 173,529 106,924 184,838 92,607 677,626

—  以公平價值計量且其 　變動計入其他綜合 　收益的金融投資 —  以攤餘本錢計量的 　金融投資 其他

– 69,799 212,545 385,083 777,859 444,114 99,726 1,989,126

– 98,177 116,381 279,659 167,261 49,188 919,230 128,358 3,404,308 83,643 3,666,299 5,041 3,147 3 8,276,626 644,069

1,070,314 2,456,896 1,708,257 5,657,784 10,613,859 23,794,660 3,123,357 48,425,127

(*) 含買入返售款項。

(**) 重組貸款的未經折現合同現金流量的到期日依據重組條款而定。

(淫乱) 客戶貸款及墊款、金融投資中無刻日金額包含已減值或未減值但已過期一個月以上部門。

2021年12月31日

過期╱即時償還 1個月內 1至3個月 3個月至1年 1至5年 5年以上 無刻日 合計

非衍生东西現金流量：金融負債： 向中心銀行告貸 指定為以公平價值計量且其 　變動計入當期損益的　金融負債 同業及其他金融機構寄存和　拆進款項(*) 存款證 客戶存款 已發行債務證券 其他

– 1 1,114 36,614 2,360 – – 40,089

64,944 623 1,306 12,476 3,701 4,249 – 87,299

2,268,538 488,702 175,898 290,018 61,495 24,381 – 3,309,032

– 65,201 106,862 109,863 9,076 – – 291,002

13,003,897 1,551,479 1,510,507 4,519,399 6,274,552 21,447 – 26,881,281

– 10,862 31,300 108,543 298,841 535,026 – 984,572

– 286,731 36,804 16,089 100,695 7,190 – 447,509

15,337,379 2,403,599 1,863,791 5,093,002 6,750,720 592,293 – 32,040,784

衍生东西現金流量： 以淨額交割的衍生金融东西 – 215 1,308 2,138 493 260 – 4,414

以總額交割的衍生金融东西此中：現金流入 現金流出 65,958 1,097,393 450,359 647,297 179,297 23,254 – 2,463,558

(65,601) (1,080,685) (449,200) (638,174) (181,812) (22,948) – (2,438,420)

357 16,708 1,159 9,123 (2,515) 306 – 25,138

(*) 含賣出回購款項。

2020年12月31日

過期╱即時償還 1個月內 1至3個月 3個月至1年 1至5年 5年以上 無刻日(淫乱) 合計

非衍生东西現金流量：金融資產： 現金及寄存中心銀行款項 寄存和拆放同業及 其他金融機構款項(*) 客戶貸款及墊款(**) 金融投資 —  以公平價值計量且其　變動計入當期損益的　金融投資 —  以公平價值計量且其　變動計入其他綜合　收益的金融投資 —  以攤餘本錢計量的　金融投資 其他 910,499 2,101 6,750 20,301 – – 2,601,656 3,541,307

227,824 867,500 341,302 352,359 40,478 298,328 – 2,127,791

41,245 1,041,610 983,897 3,570,003 6,424,534 17,121,574 527,557 29,710,420

10,953 21,431 28,274 227,824 115,710 271,393 150,441 826,026

– 82,953 104,163 290,770 765,296 386,509 75,956 1,705,647

– 109,760 207,927 761,694 3,331,990 3,136,236 3,150 7,550,757

595,580 27,405 19,349 8,449 9,248 88 791 660,910

1,786,101 2,152,760 1,691,662 5,231,400 10,687,256 21,214,128 3,359,551 46,122,858

(*) 含買入返售款項。

(**) 重組貸款的未經折現合同現金流量的到期日依據重組條款而定。

(淫乱) 客戶貸款及墊款、金融投資中無刻日金額包含已減值或未減值但已過期一個月以上部門。

2020年12月31日

過期╱即時償還 1個月內 1至3個月 3個月至1年 1至5年 5年以上 無刻日 合計

非衍生东西現金流量：金融負債： 向中心銀行告貸

52 – 526 52,403 1,987 – – 54,968

指定為以公平價值計量且其　變動計入當期損益的　金融負債 同業及其他金融機構寄存和　拆進款項(*) 存款證 61,159 1,671 5,278 1,212 14,658 4,540 – 88,518

2,167,704 391,443 203,992 276,707 58,071 32,352 – 3,130,269

– 59,707 113,008 154,446 10,474 – – 337,635

客戶存款 已發行債務證券 13,506,194 1,233,820 1,376,867 3,957,547 5,401,402 21,395 – 25,497,225

– 11,012 23,469 112,222 353,643 495,458 – 995,804

其他 498,427 9,467 5,647 14,894 62,143 28,620 – 619,198

16,233,536 1,707,120 1,728,787 4,569,431 5,902,378 582,365 – 30,723,617

衍生东西現金流量：

以淨額交割的衍生金融东西 – 2,743 (1,860) 6,822 (581) (47) – 7,077

以總額交割的衍生金融东西此中：現金流入 97,545 980,305 655,210 1,119,090 189,256 26,883 – 3,068,289

現金流出 (95,502) (873,719) (494,113) (846,380) (179,399) (25,437) – (2,514,550)

2,043 106,586 161,097 272,710 9,857 1,446 – 553,739

(*) 含賣出回購款項。

(iii) 信貸承諾按合同到期日阐發

辦理層預計在信貸承諾到期時有關承諾並不會被告貸人全数利用。

2021年12月31日

即時償還 1個月內 1至3個月 3個月至1年 1至5年 5年以上 合計

信貸承諾 1,211,830 105,556 215,011 497,709 420,178 280,085 2,730,369

2020年12月31日

即時償還 1個月內 1至3個月 3個月至1年 1至5年 5年以上 合計

信貸承諾 1,179,024 113,370 214,884 528,653 361,217 314,306 2,711,454

(c) 市場風險

市場風險是指因市場價格（利率、匯率、商品價格和股票價格等）的晦气變動而使本集團表內和表外業務發生損失的風險。市場風險存在於本集團的買卖性和非買卖性業務中。

本集團的利率風險重要包含源自商業銀行業務的結構性利率風險和資金買卖頭寸面對的利率風險。利率風險是本集團許多業務的內在風險，生息資產和付息負債重定價日的不匹配是利率風險的重要來源。對銀行賬簿利率風險阐發，詳見附註49(d)。

本集團的匯率風險來自於外匯敞口蒙受市場匯率波動的風險，外匯敞口包含外匯資產與外匯負債之間幣種結構不服衡產生的外匯敞口和由貨幣衍生買卖所產生的表外外匯敞口。

本集團投資組合中股票價格的變動帶來的市場風險並不重大。

本集團操纵敏感性阐發、利率重定價敞口阐發及外匯風險集中度阐發作為監控市場風險的重要东西。本行分開監控買卖性組合和其他非買卖性組合的市場風險。本行採用風險價值（「VaR」）作為計量、監測買卖性組合市場風險的重要东西。如下部門包含本行買卖性組合按風險類別計算的VaR，和基於集團匯率風險敞口和利率風險敞口（包含買卖性組合及非買卖性組合）的敏感性阐發。

(i) 風險價值(VaR)

風險價值(VaR)是一種用以估算在某一特定時間範圍，相對於某一特定的置信區間，由於市場利率、匯率或價格變動而引發的最大可能的持倉虧損的怀抱指標。本行採用歷史模擬法，選取250天的歷史市場數據按日計算並監測買卖性組合的風險價值（置信區間為99%，持有期為1天）。

依照風險類別分類的買卖賬簿風險價值列示以下：

2021年

年底 均匀 最高 最低

利率風險 72 88 153 46

匯率風險 95 172 288 71

商品風險 14 37 105 12

總體風險價值 144 198 347 80

2020年

年底 均匀 最高 最低

利率風險 64 49 161 29

匯率風險 230 157 268 62

商品風險 41 40 94 14

總體風險價值 264 171 284 73

每個風險身分的風險價值是指僅因該風險身分的波動而可能產生的最大潛在損失。由於各風險身分之間會產生風險分离效應，對於统一時點的各風險身分的風險價值累加並不等於總體風險價值。風險價值是在正常市場環境下权衡市場風險的首要东西。但是，由於風險價值模子所基於的假設，它作為权衡市場風險的东西存在一些限定，重要表現為：

(1) 風險價值不克不及反應流動性風險。在風險價值模子中，已假設在特定的1天持有期內，可無障礙地進行倉盤套期或出售，并且有關金融產品的價格會大致在特定的範圍內波動，同時，這些產品價格的相關性也會根基連结不變。這種假設可能無法反應市場流動性嚴重不足時的市場風險，即1天的持有期可能不足以完成所有倉盤的套期或出售；

(2) 儘管倉盤頭寸在每個買卖日內都會發生變化，風險價值僅反應每個買卖日結束時的組合風險，并且並不反應在99%的置信程度之外可能引發的虧損；和

(3) 由於風險價值模子重要依賴歷史數據的相關信息作為基準，不必定能夠準確預測風險身分未來的變化情況，特別是難以反應重大的市場波動等破例情景。

(ii) 匯率風險

本集團重要經營人民幣業務，部門買卖触及美元與港元，其他幣種買卖較少。人民幣兌美元匯率實行有辦理的浮動匯率轨制，港元匯率與美元掛鈎，因這人民幣兌港元匯率和人民幣兌美元匯率同向變動。外幣買卖重要触及本集團外幣資金業務、代客外匯買賣和境外投資等。

本集團通過多種法子辦理外匯風險敞口，包含採用限額辦理和風險對沖手腕規避匯率風險，並按期進行匯率風險敏感性阐發和壓力測試。

針對本集團存在的表內外外匯風險敞口的重要幣種，下表列示了貨幣性資產和貨幣性負債及預計未來現金流對匯率變動的敏感性阐發。假設其他項目不變時，下表計算了外幣對人民幣匯率的公道可能變動對稅前利潤和權益的影響。負數暗示可能減少稅前利潤或權益，正數暗示可能增长稅前利潤或權益。下表列示了美元及港元相對人民幣貶值1%對稅前利潤及權益所產生的影響，若美元及港元以不异幅度升值，則將對稅前利潤和權益產生标的目的相反的影響。下表中所表露的影響金額是創建在本集團期末外匯敞口連结不變的假設下，並未考慮本集團有可能採取的致力於解除外匯敞口對利潤帶來晦气影響的辦法。

對稅前利潤的影響 對權益的影響

幣種 匯率變動 2021年12月31日 2020年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日

美元 -1% (210) (155) (448) (402)

港元 -1% 566 306 (1,331) (1,552)

有關資產和負債按幣種列示以下：

2021年12月31日

美元 港元 其他 合計

人民幣（折合人民幣）（折合人民幣）（折合人民幣）（折合人民幣）

資產：

現金及寄存中心銀行款項 2,724,409 174,831 66,652 132,546 3,098,438

寄存和拆放同業及其他金融機構款項(*) 衍生金融資產 871,298 515,224 25,637 78,487 1,490,646

24,951 33,808 5,804 11,577 76,140

客戶貸款及墊款 金融投資 18,705,303 780,912 319,687 303,298 20,109,200

—  以公平價值計量且其變動計入　當期損益的金融投資 565,961 37,844 6,913 12,505 623,223

—  以公平價值計量且其變動計入　其他綜合收益的金融投資 1,300,499 338,301 54,886 109,918 1,803,604

— 以攤餘本錢計量的金融投資 對聯營及合營企業的投資 6,641,400 106,016 6,607 76,910 6,830,933

35,768 1,010 130 24,874 61,782

物業及設備 其他 143,897 143,589 673 2,137 290,296

454,407 79,085 23,585 230,044 787,121

資產合計 31,467,893 2,210,620 510,574 982,296 35,171,383

負債：

向中心銀行告貸 37,360 – – 2,363 39,723

指定為以公平價值計量且其變動計入　當期損益的金融負債 611 6,719 – 79,850 87,180

衍生金融負債 同業及其他金融機構寄存和拆進款項(**) 18,897 35,831 5,687 10,922 71,337

2,354,265 702,938 42,953 186,816 3,286,972

存款證 客戶存款 41,707 177,383 20,490 50,762 290,342

24,914,524 864,226 366,861 296,163 26,441,774

已發行債務證券 其他 528,377 227,278 593 35,127 791,375

741,923 117,020 9,600 18,879 887,422

負債合計 28,637,664 2,131,395 446,184 680,882 31,896,125

長盤淨額 2,830,229 79,225 64,390 301,414 3,275,258

信貸承諾 2,085,604 395,773 76,881 172,111 2,730,369

(*) 含買入返售款項。

(**) 含賣出回購款項。

二零二一年度報告 （H股）

2020年12月31日

美元 港元 其他 合計

人民幣（折合人民幣）（折合人民幣）（折合人民幣）（折合人民幣）

資產：

現金及寄存中心銀行款項 3,258,416 143,125 21,381 114,873 3,537,795

寄存和拆放同業及其他金融機構款項(*) 1,083,840 591,437 23,981 121,927 1,821,185

衍生金融資產 77,834 31,640 10,693 13,988 134,155

客戶貸款及墊款 16,643,324 822,891 337,456 332,657 18,136,328

金融投資

—  以公平價值計量且其變動計入　當期損益的金融投資 736,199 30,251 5,377 12,656 784,483

—  以公平價值計量且其變動計入　其他綜合收益的金融投資 1,089,386 311,551 29,136 110,915 1,540,988

— 以攤餘本錢計量的金融投資 6,078,227 107,089 10,743 69,609 6,265,668

對聯營及合營企業的投資 14,354 1,019 169 25,664 41,206

物業和設備 147,506 136,037 713 2,023 286,279

其他 381,037 157,713 6,613 251,608 796,971

資產合計 29,510,123 2,332,753 446,262 1,055,920 33,345,058

負債：

向中心銀行告貸 50,796 523 – 3,655 54,974

指定為以公平價值計量且其變動計入　當期損益的金融負債 13,183 6,207 179 68,369 87,938

衍生金融負債 84,174 32,326 10,787 13,686 140,973

同業及其他金融機構寄存和拆進款項(**) 2,182,407 686,933 32,959 175,394 3,077,693

存款證 39,224 178,537 23,957 93,958 335,676

客戶存款 23,571,992 883,119 377,699 301,916 25,134,726

已發行債務證券 478,569 272,067 4,744 42,747 798,127

其他 583,037 196,560 11,170 14,669 805,436

負債合計 27,003,382 2,256,272 461,495 714,394 30,435,543

長╱（短）盤淨額 2,506,741 76,481 (15,233) 341,526 2,909,515

信貸承諾 2,001,018 464,057 70,784 175,595 2,711,454

(*) 含買入返售款項。

(**) 含賣出回購款項。

(d) 銀行賬簿利率風險

銀行賬簿利率風險是指利率程度、刻日結構等晦气變動導致銀行賬簿經濟價值和整體收益蒙受損失的風險。該類風險重要來源於如下情景：

在利率變動時，分歧金融东西重定價刻日分歧；

定價基準利率分歧的銀行賬簿表內外業務，儘管刻日@不%jN3NS%异或附%95787%近@，但基準利率的變化纷歧致； 銀行因持有期權衍生东西，或銀行賬簿表內外業務存在嵌入式期權條款或隱含選擇權，而使銀行或買卖對手可以改變金融东西的未來現金流程度或刻日；

由於預期違約程度或市場流動性變化，市場對金融东西信誉質量的評估發生變化，進而導致信誉利差發生變化。

本集團通過資產負債辦理部採用如下法子辦理銀行賬簿利率風險：

— 利率預判：阐發可能影響中國人民銀行基準利率和市場利率的宏觀經濟身分；

— 久期辦理：優化生息資產和付息負債的重定價日（或合同到期日）的時間差；

— 定價辦理：辦理生息資產和付息負債的定價與基準利率或市場利率間的價差；

— 限額辦理：優化生息資產和付息負債的頭寸並節制對損益和權益的影響；及— 套期保值：適時運用利率衍生东西進行套期保值辦理。

本集團重要通過阐發利錢淨收入在分歧利率環境下的變動（情形阐發）對利率風險進行計量。本集團致力於減輕可能會導致未來利錢淨收入降低的預期利率波動所帶來的影響，同時權衡上述風險規避辦法的本錢。

下表說了然本集團利錢淨收入和權益在其他變量固定的情況下，對於可能發生的公道利率變動的敏感性。

對利錢淨收入的影響是指必定利率變動對期末持有的預計未來一年內進行利率重定價的金融資產及金融負債所產生的利錢淨收入的影響，包含套期东西的影響。對權益的影響是指必定利率變動，對期末持有的以公平價值計量且其變動計入其他綜合收益的固定利率金融資產進行重估所產生的公平價值淨變動對其他綜合收益的影響，包含相關套期东西的影響。

2021年12月31日利率風險敏感性阐發

利率上升100個基點 利率降低100個基點

重要幣種 對利錢淨收入的影響 對權益的影響 對利錢淨收入的影響 對權益的影響

人民幣 (27,350) (39,969) 27,350 43,662

美元 1,551 (5,873) (1,551) 6,126

港元 (958) (140) 958 142

其他 1,029 (1,661) (1,029) 1,694

合計 (25,728) (47,643) 25,728 51,624

2020年12月31日利率風險敏感性阐發

利率上升100個基點 利率降低100個基點

重要幣種 對利錢淨收入的影響 對權益的影響 對利錢淨收入的影響 對權益的影響

人民幣 (27,286) (31,709) 27,286 34,753

美元 (169) (7,340) 169 7,345

港元 (1,734) (68) 1,734 68

其他 (30) (1,766) 30 1,769

合計 (29,219) (40,883) 29,219 43,935

上述利率敏感性阐發只是作為例證，以簡化情況為基礎。該阐發顯示在各個預計收益曲線情景及本集團現時利率風險狀況下，利錢淨收入和權益之估計變動。但該影響並未考慮辦理層為減低利率風險而可能採取的除套期以外的其他風險辦理活動。上述估計假設所有刻日的利率均以不异幅度變動，是以並不反應若某些利率改變而其他利率維持不變時，其對利錢淨收入和權益的潛在影響。

本集團的資產及負債按合同从新定價日或到期日（兩者較早者）列示以下：

2021年12月31日

3個月內 3個月至1年 1至5年 5年以上 不計息 合計

資產：

現金及寄存中心銀行款項 2,786,830 – – – 311,608 3,098,438

寄存和拆放同業及

其他金融機構款項(*) 1,207,522 202,551 36,170 3,041 41,362 1,490,646

衍生金融資產 – – – – 76,140 76,140

客戶貸款及墊款 7,520,367 11,830,293 386,803 327,354 44,383 20,109,200

金融投資

—  以公平價值計量且其　變動計入當期損益的　金融投資 33,045 150,390 69,283 164,957 205,548 623,223

—  以公平價值計量且其　變動計入其他綜合　收益的金融投資 334,480 340,866 642,215 369,260 116,783 1,803,604

—  以攤餘本錢計量的　金融投資 350,431 735,724 2,718,515 2,939,372 86,891 6,830,933

對聯營及合營企業的投資 – – – – 61,782 61,782

物業及設備 – – – – 290,296 290,296

其他 – 4,385 70,493 – 712,243 787,121

資產合計 12,232,675 13,264,209 3,923,479 3,803,984 1,947,036 35,171,383

負債：

向中心銀行告貸 1,108 36,252 2,360 – 3 39,723

指定為以公平價值計量且其　變動計入當期損益的　金融負債 1,069 7,214 1,066 – 77,831 87,180

衍生金融負債 – – – – 71,337 71,337

同業及其他金融機構寄存和　拆進款項(**) 2,919,746 302,294 31,688 1,547 31,697 3,286,972

存款證 174,720 109,344 5,947 – 331 290,342

客戶存款 15,457,811 4,353,175 5,951,386 18,530 660,872 26,441,774

已發行債務證券 116,340 62,391 146,410 456,464 9,770 791,375

其他 1,968 9,834 86,118 7,133 782,369 887,422

負債合計 18,672,762 4,880,504 6,224,975 483,674 1,634,210 31,896,125

利率風險敞口 (6,440,087) 8,383,705 (2,301,496) 3,320,310 不適用 不適用

(*) 含買入返售款項。

(**) 含賣出回購款項。

上表列示數據包括買卖賬簿數據。

二零二一年度報告 （H股）

2020年12月31日

3個月內 3個月至1年 1至5年 5年以上 不計息 合計

資產：

現金及寄存中心銀行款項 3,190,119 – – – 347,676 3,537,795

寄存和拆放同業及

其他金融機構款項(*) 1,405,431 345,048 35,806 5,289 29,611 1,821,185

衍生金融資產 – – – – 134,155 134,155

客戶貸款及墊款 6,912,607 10,463,879 406,172 336,693 16,977 18,136,328

金融投資

—  以公平價值計量且其

變動計入當期損益的　金融投資 117,682 130,810 71,188 147,550 317,253 784,483

—  以公平價值計量且其　變動計入其他綜合　收益的金融投資 272,625 258,282 614,011 314,100 81,970 1,540,988

—  以攤餘本錢計量的　金融投資 384,141 638,819 2,688,862 2,553,846 – 6,265,668

對聯營及合營企業的投資 – – – – 41,206 41,206

物業和設備 – – – – 286,279 286,279

其他 3,121 70 – – 793,780 796,971

資產合計 12,285,726 11,836,908 3,816,039 3,357,478 2,048,907 33,345,058

負債：

向中心銀行告貸 574 52,373 1,992 – 35 54,974

指定為以公平價值計量且其　變動計入當期損益的　金融負債 4,972 63 11,618 14 71,271 87,938

衍生金融負債 – – – – 140,973 140,973

同業及其他金融機構寄存和　拆進款項(**) 2,715,947 268,836 52,264 27,239 13,407 3,077,693

存款證 174,300 154,366 7,010 – – 335,676

客戶存款 15,597,045 3,808,680 5,137,289 20,242 571,470 25,134,726

已發行債務證券 169,119 60,501 149,678 418,829 – 798,127

其他 2,625 5,987 16,703 6,426 773,695 805,436

負債合計 18,664,582 4,350,806 5,376,554 472,750 1,570,851 30,435,543

利率風險敞口 (6,378,856) 7,486,102 (1,560,515) 2,884,728 不適用 不適用

(*) 含買入返售款項。

(**) 含賣出回購款項。

上表列示數據包括買卖賬簿數據。

(e) 資本辦理

本集團資本辦理的目標為：

連结公道的資本充沛率程度，持續滿足資本監管法規和政策请求。連结穩固的資本基礎，支撑本集團業務增長和戰略規劃的實施，實現周全、協調和可持續發展；

實施資本計量高級法子，完美內部資本充沛評估步伐，公開表露資本辦理相關信息，周全覆蓋各類風險，確保集團平安運營；

充实運用各類風險量化功效，創建以經濟資本為焦點的銀行價值辦理體系，完美政策流程和辦理應用體系，強化資本約束和資本激勵機制，晋升產品定價和決策支撑能力，提高資本設置装备摆設效力；及

公道運用各類資本东西，不斷增強資本實力，優化資本結構，提高資本質量，低落資本本錢，為股東創造最好回報。

本集團對資本結構進行辦理，並根據經濟環境和集團經營活動的風險特征進行資本結構調整。為連结或調整資本結構，本集團可能調整利潤分派政策，發行或回購股票、及格其他一級資本东西、及格二級資本东西、可轉換公司債券等。

本集團根據中國銀保監會規定的法子按期監控資本充沛率。本集團及本行於每半年及每季度向中國銀保監會提交所需資本監管信息。

2013年1月1日起，本集團依照《商業銀行資本辦理辦法（試行）》及其他相關規定的请求計算資本充沛率。2014年4月，中國銀保監會正式批覆本行實施資本辦理高級法子。依照核准的實施範圍，合适監管请求的公司信誉風險表露採用初級內部評級法、零售信誉風險表露採用內部評級法、市場風險採用內部模子法、操作風險採用標準法。

根據《商業銀行資本辦理辦法（試行）》、《系統首要性銀行評估辦法》、《系統首要性銀行附加監管規定（試行）》和巴塞爾委員會對全世界系統首要性銀行附加資本请求的統一規定，本集團的焦點一級資本充沛率不得低於9%，一級資本充沛率不得低於10%，資本充沛率不得低於12%。别的，在境外設立的機構也會直接管到當地銀行監管機構的監管，分歧國家或地區對於資本充沛率的请求有所分歧。

本集團依照《商業銀行資本辦理辦法（試行）》及相關規定計算以下的焦點一級資本充沛率、一級資本充沛率和資本充沛率。該計算依據可能與其他國家或地區（包含中國香港）所採用的相關依據存在差異。

本集團的資本充沛率及相關數據依照中國會計準則編製的法定財務報表為基礎進行計算。2021年內，本集團遵照了監管部門規定的資本请求。

本集團依照中國銀保監會批准的資本辦理高級法子計算的焦點一級資本充沛率、一級資本充沛率及資本充沛率以下：

2021年12月31日 2020年12月31日

焦點一級資本 2,903,516 2,669,055

實收資本 356,407 356,407

資本公積可計入部門 148,597 148,534

盈餘公積 356,849 322,692

一般風險準備 438,640 339,486

未分派利潤 1,618,142 1,508,562

少數股東資本可計入部門 3,539 3,552

其他 (18,658) (10,178)

焦點一級資本扣除項目 17,138 16,053

商譽 7,691 8,107

其他無形資產（地皮利用權除外） 5,669 4,582

對未按公平價值計量的項目進行現金流套期構成的儲備 (4,202) (4,616)

對有節制權但不併表的金融機構的焦點一級資本投資 7,980 7,980

焦點一級資本淨額 2,886,378 2,653,002

其他一級資本 354,986 219,790

其他一級資本东西及其溢價 354,331 219,143

少數股東資本可計入部門 655 647

一級資本淨額 3,241,364 2,872,792

二級資本 668,305 523,394

二級資本东西及其溢價可計入金額 418,415 351,568

超額貸款損失準備 248,774 170,712

少數股東資本可計入部門 1,116 1,114

總資本淨額 3,909,669 3,396,186

風險加權資產(i) 21,690,349 20,124,139

焦點一級資本充沛率 13.31% 13.18%

一級資本充沛率 14.94% 14.28%

資本充沛率 18.02% 16.88%

(i) 為應用資本底線及校準後的風險加權資產。

50. 金融东西的公平價值

本集團構建了公平價值計量相關的轨制辦法和內部機制，規範了金融东西公平價值計量框架、公平價值會計計量法子和操作規程。公平價值會計計量辦法明確了估值技術、參數選擇，和相關的观點、模子及參數求解辦法；操作規程落實了上述各類業務的計量流程、計量時點、市場參數選擇，和相應的脚色分工。在公平價值計量過程中，前台業務部門負責平常買卖辦理，財務會計部門牽頭制订計量的會計政策與估值技術法子並負責系統實現，風險辦理部門負責買卖信息和模子系統的驗證。

公平價值估計是根據金融东西的特征和相關市場資料於某一特定時間做出，通常為主觀的。本集團根據如下層次確定及表露金融东西的公平價值：

第一層次輸入值，不异資產或負債在活躍市場未經調整的公開報價；

第二層次輸入值，利用估值技術，所有對估值結果有重大影響的參數均採用可直接或間接可觀察的市場信息；及

第三層次輸入值，利用估值技術，部門對估值結果有重大影響的參數並非基於可觀察的市場信息。

下述為採用估值技術確定的以公平價值計量的金融东西公平價值情況說明，包含本集團對市場參與者在金融东西估值時所作假設的估計。

金融投資

採用估值技術進行估值的金融投資包含債券、資產支撑證券和非上市權益东西投資。本集團在針對這些投資估值時所運用的重要估值參數包含可觀察數據，或同時包含可觀察和不成觀察數據。可觀察的估值參數包含對當前利率的假設；不成觀察的估值參數包含對預期違約率、提早還款率及市場流動性的假設。

本集團劃分為第二層次的債券投資大部門為人民幣債券，這些債券的公平價值依照中心國債登記結算有限責任公司的估值結果確定，影響估值結果的所有重大估值參數均採用可觀察市場信息。

衍生东西

採用僅包含可觀察市場數據的估值技術進行估值的衍生东西重要包含利率掉期、貨幣遠期及掉期、貨幣期權等。最常見的估值技術包含現金流折現模子、布萊克 — 斯科爾斯模子。模子參數包含即遠期外匯匯率、外匯匯率波動率和利率曲線等。

對於結構性衍生產品，公平價值重要採用買卖商報價。

客戶貸款及墊款

客戶貸款及墊款中採用估值技術進行估值的金融东西重要為票據，採用現金流折現模子估值，此中，銀行承兌票據，根據承兌人信誉風險的分歧，以市場實際買卖數據為樣本，分別構建利率曲線；商業票據，以銀行間拆借利率為基準，根據信誉風險和流動性進行點差調整，構建利率曲線。

其他以公平價值計量且其變動計入當期損益的負債

無市場報價的其他以公平價值計量且其變動計入當期損益的負債，重要採用現金流折現模子估值，參數包含對應剩餘刻日的利率曲線（經過市場流動性和信誉價差調整）；和Heston模子，參數包含收益率、遠期匯率、匯率波動率等，並利用不异標的物的標準歐式期權活躍市場價格校準模子參數。

(a) 以公平價值計量的金融东西

2021年12月31日

第一層次 第二層次 第三層次 合計

金融資產：

衍生金融資產 4,440 70,634 1,066 76,140

以公平價值計量且其變動

計入當期損益的買入返售款項 – 157,655 – 157,655

以公平價值計量且其變動

計入當期損益的客戶貸款及墊款 – 3,488 106 3,594

以公平價值計量且其變動

計入其他綜合收益的客戶貸款及墊款 – 534,671 – 534,671

以公平價值計量且其變動

計入當期損益的金融投資　債券投資 24,430 392,013 3,840 420,283

權益投資 15,308 16,751 58,687 90,746

基金及其他投資 52,995 26,400 32,799 112,194

92,733 435,164 95,326 623,223

以公平價值計量且其變動

計入其他綜合收益的金融投資　債券投資 293,759 1,407,578 2,827 1,704,164

權益投資 5,855 39,746 53,839 99,440

299,614 1,447,324 56,666 1,803,604

396,787 2,648,936 153,164 3,198,887

金融負債：

客戶存款 – 296,128 – 296,128

指定為以公平價值計量且其變動　計入當期損益的金融負債 15 86,598 567 87,180

衍生金融負債 4,822 65,089 1,426 71,337

4,837 447,815 1,993 454,645

2020年12月31日

第一層次 第二層次 第三層次 合計

金融資產：

衍生金融資產 4,691 127,773 1,691 134,155

以公平價值計量且其變動

計入當期損益的買入返售款項 – 154,612 – 154,612

以公平價值計量且其變動

計入當期損益的客戶貸款及墊款 – 3,586 328 3,914

以公平價值計量且其變動

計入其他綜合收益的客戶貸款及墊款 – 414,292 – 414,292

以公平價值計量且其變動

計入當期損益的金融投資　債券投資 7,580 392,186 66,046 465,812

權益投資 17,300 2,718 73,710 93,728

基金及其他投資 24,128 175,252 25,563 224,943

49,008 570,156 165,319 784,483

以公平價值計量且其變動

計入其他綜合收益的金融投資　債券投資 349,978 1,108,576 464 1,459,018

權益投資 8,504 14,250 59,216 81,970

358,482 1,122,826 59,680 1,540,988

412,181 2,393,245 227,018 3,032,444

金融負債：客戶存款 – 693,173 – 693,173

指定為以公平價值計量且其變動　計入當期損益的金融負債 331 86,992 615 87,938

衍生金融負債 5,846 133,531 1,596 140,973

6,177 913,696 2,211 922,084

二零二一年度報告 （H股）

(b) 以公平價值計量的第三層次金融东西變動情況

下表列示了以公平價值計量的第三層次金融資產和金融負債的變動情況：

2021年1月1日 今年損益影響合計 今年其他綜合收益影響合計 購入售出及結算 轉入╱（轉出）第三層次 2021年12月31日

金融資產： 衍生金融資產 以公平價值計量且其變動計入　當期損益的客戶貸款及墊款 以公平價值計量且其變動計入　當期損益的金融投資　債券投資 權益投資 基金及其他投資 以公平價值計量且其變動計入　其他綜合收益的金融投資　債券投資 權益投資 1,691 (191) – 57 (589) 98 1,066

328 (9) – – (213) – 106

66,046 73,710 25,563 (154) (2,826) 4,220 – – – 1,001 1,878 9,976 (356) (9,187) (5,559) (62,697) (4,888) (1,401) 3,840 58,687 32,799

464 59,216 – – (39) (2,898) 2,092 10,733 (311) (6,894) 621 (6,318) 2,827 53,839

227,018 1,040 (2,937) 25,737 (23,109) (74,585) 153,164

金融負債： 指定為以公平價值計量且其變動　計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 (615) (1,596) 48 (82) – – – (28) – 203 – 77 (567) (1,426)

(2,211) (34) – (28) 203 77 (1,993)

2020年1月1日 今年損益影響合計 今年其他綜合收益影響合計 購入售出及結算 轉入╱（轉出）第三層次 2020年12月31日

金融資產：

衍生金融資產 1,010 782 – 33 (345) 211 1,691

以公平價值計量且其變動計入　當期損益的客戶貸款及墊款 1,149 (61) – – (760) – 328

以公平價值計量且其變動計入　當期損益的金融投資　債券投資 52,913 1,679 – 13,909 (2,436) (19) 66,046

權益投資 64,172 1,319 – 12,604 (2,203) (2,182) 73,710

基金及其他投資 55,444 (117) – 6,575 (24,268) (12,071) 25,563

以公平價值計量且其變動計入　其他綜合收益的金融投資　債券投資 47 – – 464 (47) – 464

權益投資 44,895 – (528) 18,298 (2,025) (1,424) 59,216

219,630 3,602 (528) 51,883 (32,084) (15,485) 227,018

金融負債：

指定為以公平價值計量且其變動　計入當期損益的金融負債 (592) (23) – – – – (615)

衍生金融負債 (1,052) 108 – (2) 377 (1,027) (1,596)

(1,644) 85 – (2) 377 (1,027) (2,211)

第三層次金融东西淨損益影響以下：

2021年 2020年

已實現 296 1,012

未實現 710 2,675

1,006 3,687

(c) 層次之間轉換

(i) 第一層次登科二層次之間轉換

由於特定證券的投資市場環境變化，其公開報價可以在活躍市場中查到，本集團於報告期末將這些證券從以公平價值計量的第二層次轉入第一層次。

由於特定證券的投資市場環境變化，其公開報價無法再在活躍市場中查到，但根據可觀察的市場參數，有足夠的信息來权衡這些證券的公平價值，本集團於報告期末將這些證券從以公平價值計量的第一層次轉入第二層次。

2021年，本集團以公平價值計量的金融資產和負債在第一層次和第二層次之間的轉換金額不重大。

(ii)  第二層次登科三層次之間轉換

由於對部門金融东西估值結果有重大影響的參數由可觀察轉化為不成觀察，本集團於報告期末將這些金融东西從以公平價值計量的第二層次金融資產和負債轉入第三層次。

由於對部門金融东西估值法子有變化或對估值結果有重大影響的參數由不成觀察轉化為可觀察等缘由，本集團於報告期末將這些金融东西從以公平價值計量的第三層次金融資產和負債轉出。

(d) 基於重大不成觀察的模子輸入計量的公平價值

採用包含不成觀察市場數據的估值技術進行估值的金融东西重要包含部門結構化衍生金融东西、部門債券投資和資產支撑證券。所採用的估值模子為現金流折現模子。該估值模子中触及的不成觀察假設包含折現率和市場價格波動率。

於2021年12月31日，採用其他公道的不成觀察假設替換模子中原本的不成觀察假設對公平價值計量結果的影響不重大（2020年12月31日：不重大）。

(e) 未以公平價值計量的金融資產、金融負債的公平價值

除如下項目外，本集團各項未以公平價值計量的金融資產和金融負債的賬面價值與公平價值之間無重大差異：

2021年12月31日

賬面價值 公平價值 第一層 第二層 第三層

金融資產

以攤餘本錢計量的金融投資 6,830,933 6,886,188 29,158 6,644,213 212,817

金融負債

已發行次級債券和二級資本債券 470,806 481,954 – 481,954 –

2020年12月31日

賬面價值 公平價值 第一層 第二層 第三層

金融資產

以攤餘本錢計量的金融投資 6,265,668 6,299,526 88,094 6,072,770 138,662

金融負債

已發行次級債券和二級資本債券 430,064 432,954 – 432,954 –

若是存在買卖活躍的市場，如經授權的證券買卖所，市價為金融东西公平價值之最好體現。由於本集團所持有及發行的部門金融資產及金融負債並無可获得的市價，對於該部門無市價可依的金融資產或金融負債，本集團如下述現金流量折現或其他估計法子來決定其公平價值：

(i) 在沒有其他可參照市場資料時，與本行重組相關的以攤餘本錢計量的金融投資的公平價值根據所定利率並考慮與此金融东西相關的特别條款進行估算，其公平價值與賬面價值相若。與本行重組無關的以攤餘本錢計量的金融投資的公平價值根據可獲得的市價來決定其公平價值，若是無法獲得可參考的市價，則按定價模子或現金流折現法進行估算。

(ii)  已發行次級債券和二級資本債券參考可獲得的市價來決定其公平價值。若是無法獲得可參考的市價，則按定價模子或現金流折現法估算公平價值。

以上各種假設及法子為本集團金融資產及金融負債公平價值的計算供给了統一的基礎。但是，由於其他機構可能會利用分歧的法子及假設，是以，各金融機構所表露的公平價值未必彻底具备可比性。

51. 本行財務狀況表及股東權益變動表

本行財務狀況表

2021年12月31日 2020年12月31日

資產

現金及寄存中心銀行款項 2,959,034 3,459,273

寄存和拆放同業及其他金融機構款項 998,406 1,242,972

衍生金融資產 47,218 90,669

買入返售款項 523,897 560,271

客戶貸款及墊款 19,310,688 17,307,271

金融投資 8,562,631 7,948,361

— 以公平價值計量且其變動計入當期損益的金融投資 396,261 574,295

— 以公平價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資 1,522,578 1,265,920

— 以攤餘本錢計量的金融投資 6,643,792 6,108,146

對子公司的投資 163,283 147,383

對聯營企業投資 35,042 34,242

物業和設備 133,698 131,865

遞延所得稅資產 76,066 65,858

其他資產 630,440 642,714

資產合計 33,440,403 31,630,879

負債

向中心銀行告貸 39,648 54,304

指定為以公平價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 70,256 70,938

衍生金融負債 39,994 94,891

同業及其他金融機構寄存和拆進款項 2,821,165 2,707,115

賣出回購款項 178,256 90,113

存款證 238,632 277,683

客戶存款 25,659,484 24,338,306

應交所得稅 91,029 87,273

已發行債務證券 655,515 658,765

其他負債 503,623 461,743

負債合計 30,297,602 28,841,131

股東權益股本 356,407 356,407

其他權益东西 354,331 219,143

儲備 945,798 816,623

未分派利潤 1,486,265 1,397,575

股東權益合計 3,142,801 2,789,748

負債及股東權益合計 33,440,403 31,630,879

陳四清 廖林 劉亞干

董事長 副董事長、行長 財會機構總經理

二零二一年度報告 （H股）

本行股東權益變動表

儲備

股本 其他權益东西 資本公積 盈餘公積 一般準備 投資重估儲備 外幣財務報表折算差額 現金流量套期儲備 其他儲備 小計 未分派利潤 股東權益合計

2020年1月1日 356,407 199,456 153,303 287,353 295,962 23,949 (76) (4,239) (89) 756,163 1,259,397 2,571,423

今年淨利潤 – – – – – – – – – – 304,267 304,267

其他綜合收益 – – – – – (1,396) (2,021) 157 152 (3,108) – (3,108)

綜合收益總額 – – – – – (1,396) (2,021) 157 152 (3,108) 304,267 301,159

2019年度平凡股股利（附註17） – – – – – – – – – – (93,664) (93,664)

對其他權益东西持有者的分派（附註17） – – – – – – – – – – (8,839) (8,839)

提取盈餘公積(i) – – – 30,550 – – – – – 30,550 (30,550) –

提取一般準備(ii) – – – – 33,247 – – – – 33,247 (33,247) –

其他權益东西持有者投入資本 – 19,687 – – – – – – – – – 19,687

其他綜合收益結轉保存收益 – – – – – (211) – – – (211) 211 –

其他 – – (18) – – – – – – (18) – (18)

2020年12月31日及2021年1月1日 356,407 219,143 153,285 317,903 329,209 22,342 (2,097) (4,082) 63 816,623 1,397,575 2,789,748

今年淨利潤 – – – – – – – – – – 323,100 323,100

其他綜合收益 – – – – – 1,764 (2,676) 86 (61) (887) – (887)

綜合收益總額 – – – – – 1,764 (2,676) 86 (61) (887) 323,100 322,213

2020年度平凡股股利（附註17） – – – – – – – – – – (94,804) (94,804)

對其他權益东西持有者　的分派（附註17） – – – – – – – – – – (9,607) (9,607)

提取盈餘公積(i) – – – 32,494 – – – – – 32,494 (32,494) –

提取一般準備(ii) – – – – 97,505 – – – – 97,505 (97,505) –

其他權益东西持有者投入資本 – 139,730 – – – – – – – – – 139,730

其他權益东西持有者減少資本 – (4,542) 63 – – – – – – 63 – (4,479)

2021年12月31日 356,407 354,331 153,348 350,397 426,714 24,106 (4,773) (3,996) 2 945,798 1,486,265 3,142,801

(i) 含境外分行提取盈餘公積人民幣0.56億元（2020年：人民幣1.01億元）。

(ii) 含境外分行提取一般準備人民幣0.47億元（2020年：人民幣0.11億元）。

52. 報告期後事項

本行於2022年3月30日召開董事會，核准在提取法定盈餘公積和一般準備後，每股派發股利人民幣0.2933元（含稅），並報年度股東大會審議核准。以本行截至2021年12月31日止已發行平凡股股分計算，派息總額共計約人民幣1,045.34億元。本財務報表並未在負債中確認該應付股利。

53. 比較數據

若干比較數據已經過重分類，以合适2021年之列報请求。

54. 合併財務報表的核准

本合併財務報表已於2022年3月30日獲本行董事會核准。

未經審計合併財務報表補充信息

（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

1. 按國際財務報告準則與中國會計準則編製的財務報表差異說明

按中國會計準則與國際財務報告準則編製的財務報表中，2021年歸屬於母公司股東的淨利潤無差異（2020年：無差異）；於2021年12月31日歸屬於母公司股東的權益無差異（於2020年12月31日：無差異）。

2. 貨幣集中度

2021年12月31日

美元 港元 其他 合計

即期資產 2,066,021 509,771 955,285 3,531,077

即期負債 (2,115,377) (446,184) (680,182) (3,241,743)

遠期買入 2,112,979 166,543 385,249 2,664,771

遠期賣出 (2,210,989) (153,095) (580,802) (2,944,886)

淨期權頭寸 1,342 2,443 32 3,817

淨（短）╱長頭寸 (146,024) 79,478 79,582 13,036

淨結構頭寸 128,581 803 26,055 155,439

2020年12月31日

美元 港元 其他 合計

即期資產 2,195,697 445,380 1,028,233 3,669,310

即期負債 (2,240,038) (461,495) (713,341) (3,414,874)

遠期買入 2,856,506 327,221 457,654 3,641,381

遠期賣出 (2,864,682) (208,738) (754,429) (3,827,849)

淨期權頭寸 (14,060) 3,651 (1,597) (12,006)

淨（短）╱長頭寸 (66,577) 106,019 16,520 55,962

淨結構頭寸 120,822 882 26,634 148,338

淨期權頭寸根據香港金融辦理局请求的德爾塔約當法子計算。本集團的淨結構頭寸包含本行重要触及外匯買卖的境外分支機構，經營銀行業務的子公司和其他子公司的結構頭寸。結構資產及負債包含： 物業及設備、扣除折舊費；

境外分支機構的資本和法定儲備；及

對境外子公司和聯營及合營企業的投資。

3. 客戶貸款及墊款（未含應計利錢） (i) 過期客戶貸款及墊款

2021年12月31日 2020年12月31日

本金或利錢已過期達以下期間的本集團客戶貸款及墊款總額：

3至6個月 28,208 32,328

6至12個月 41,849 42,492

12個月以上 112,400 93,724

182,457 168,544

佔客戶貸款及墊款總額百分比：　3至6個月 0.14% 0.17%

6至12個月 0.20% 0.23%

12個月以上 0.54% 0.50%

0.88% 0.90%

對已過期客戶貸款及墊款的界定以下：

有指定還款日期的客戶貸款及墊款在其本金或利錢過期時會被分類為已過期。

對於以分期付款償還的客戶貸款及墊款，若是部門分期付款已過期，這些貸款的全数金額均被分類為已過期。

(ii) 按地區劃分的過期客戶貸款及墊款

2021年12月31日 2020年12月31日

總行 35,969 36,358

環渤海地區 50,790 46,167

西部地區 33,400 40,207

中部地區 37,461 38,411

珠江三角洲 28,978 28,398

長江三角洲 30,210 41,772

東北地區 27,324 25,489

境外及其他 10,769 10,705

254,901 267,507

(iii) 已重組的客戶貸款及墊款

2021年12月31日 2020年12月31日

佔總客戶貸款及墊款百分比 佔總客戶貸款及墊款百分比

已重組的客戶貸款及墊款 19,134 0.09% 11,960 0.06%

減：過期3個月以上的已重組客戶　　　　貸款及墊款 (2,301) (0.01%) (2,055) (0.01%)

過期少於3個月的已重組客戶貸款及　墊款 16,833 0.08% 9,905 0.05%

4. 中國境內非銀行的風險敞口

本行是於中國境內建立的商業銀行，重要於中國境內從事銀行業務。於2021年12月31日及2020年12月31日，本行很大部門的業務風險來自與中國境內機構或個人的買卖。有關於本行買卖對手各種風險的阐發已於財務報表各附註中表露。

5. 監管資本項目與資產負債表對應關係

依據《關於印發商業銀行資本監管配套政策文件的通知》（銀監發[2013] 33號）附件2《關於商業銀行資本構成信息表露的監管请求》，本集團對監管資本項目與資產負債表對應關係表露以下。

(i) 資本構成

項目 2021年12月31日 2020年12月31日 代碼

焦點一級資本：

1 實收資本 356,407 356,407 X18

2 保存收益 2,413,631 2,170,740

2a 盈餘公積 356,849 322,692 X21

2b 一般風險準備 438,640 339,486 X22

2c 未分派利潤 1,618,142 1,508,562 X23

3 累計其他綜合收益和公開儲備 129,939 138,356

3a 資本公積 148,597 148,534 X19

3b 其他 (18,658) (10,178) X24

4 過渡期內可計入焦點一級資本數額　（僅適用於非股分公司，

股分制公司的銀行填0便可） – –

5 少數股東資本可計入部門 3,539 3,552 X25

6 監管調整前的焦點一級資本 2,903,516 2,669,055

焦點一級資本：監管調整7 審慎估值調整 – –

8 商譽（扣除遞延稅負債） 7,691 8,107 X16

9 其他無形資產（地皮利用權除外）　（扣除遞延稅負債） 5,669 4,582 X14–X15

10 依賴未來红利的由經營虧損引發的　淨遞延稅資產 – –

11 對未按公平價值計量的項目進行　現金流套期構成的儲備 (4,202) (4,616) X20

12 貸款損失準備缺口 – –

13 資產證券化銷售利得 – –

14 本身信誉風險變化導致其負債公平價值　變化帶來的未實現損益 – –

15 確定受益類的養老金資產淨額　（扣除遞延稅項負債） – –

16 直接或間接持有本銀行的平凡股 – –

17 銀行間或銀行與其他金融機構間通過協議　互相持有的焦點一級資本 – –

項目 2021年12月31日 2020年12月31日 代碼

18 對未併表金融機構小額少數資本投資中的　焦點一級資本中應扣除金額 – –

19 對未併表金融機構大額少數資本投資中的　焦點一級資本中應扣除金額 – –

20 典質貸款服務權 不適用 不適用

21 其他依賴於銀行未來红利的淨遞延稅資產中　應扣除金額 – –

22 對未併表金融機構大額少數資本投資中的　焦點一級資本和其他依賴於銀行未來　红利的淨遞延稅資產的未扣除部門超過　焦點一級資本15%的應扣除金額 – –

23 　此中：應在對金融機構大額少數資本　　　　　投資中扣除的金額 – –

24 　此中：典質貸款服務權應扣除的金額 不適用 不適用

25 　此中：應在其他依賴於銀行未來红利的　　　　　淨遞延稅資產中扣除的金額 – –

26a 對有節制權但不併表的金融機構的焦點一級　資本投資 7,980 7,980 X11

26b 對有節制權但不併表的金融機構的焦點一級　資本缺口 – –

26c 其他應在焦點一級資本中扣除的項目合計 – –

27 應從其他一級資本和二級資本中扣除的　未扣缺口 – –

28 焦點一級資本監管調整總和 17,138 16,053

29 焦點一級資本 2,886,378 2,653,002

其他一級資本：

30 其他一級資本东西及其溢價 354,331 219,143

31 此中：權益部門 354,331 219,143 X28+X32

32 此中：負債部門 – –

33 過渡期後不成計入其他一級資本的东西 – –

34 少數股東資本可計入部門 655 647 X26

35 此中：過渡期後不成計入其他一級資本的　　　　　部門 – –

36 監管調整前的其他一級資本 354,986 219,790

其他一級資本：監管調整

37 直接或間接持有的本銀行其他一級資本 – –

項目 2021年12月31日 2020年12月31日 代碼

38 銀行間或銀行與其他金融機構間通過協議　互相持有的其他一級資本 – –

39 對未併表金融機構小額少數資本投資中的　其他一級資本應扣除部門 – –

40 對未併表金融機構大額少數資本投資中的　其他一級資本 – –

41a 對有節制權但不併表的金融機構的其他一級　資本投資 – –

41b 對有節制權但不併表的金融機構的其他一級　資本缺口 – –

41c 其他應在其他一級資本中扣除的項目 – –

42 應從二級資本中扣除的未扣缺口 – –

43 其他一級資本監管調整總和 – –

44 其他一級資本 354,986 219,790

45 一級資本（焦點一級資本+其他一級資本） 3,241,364 2,872,792

二級資本：

46 二級資本东西及其溢價 418,415 351,568 X17

47 過渡期後不成計入二級資本的部門 20,285 40,570

48 少數股東資本可計入部門 1,116 1,114 X27

49 　此中：過渡期結束後不成計入的部門 – –

50 超額貸款損失準備可計入部門 248,774 170,712 X02+X04

51 監管調整前的二級資本 668,305 523,394

二級資本：監管調整

52 直接或間接持有的本銀行的二級資本 – –

53 銀行間或銀行與其他金融機構間通過協議　互相持有的二級資本 – –

54 對未併表金融機構小額少數資本投資中的　二級資本應扣除部門 – –

55 對未併表金融機構大額少數資本投資中的　二級資本 – – X31

56a 對有節制權但不併表的金融機構的二級資本　投資 – –

56b 有節制權但不併表的金融機構的二級資本缺口 – –

項目 2021年12月31日 2020年12月31日 代碼

56c 其他應在二級資本中扣除的項目 二級資本監管調整總和 – –

57

– –

58 二級資本 668,305 523,394

59 總資本（一級資本+二級資本） 3,909,669 3,396,186

60 總風險加權資產 21,690,349 20,124,139

資本充沛率和儲備資本请求

61 焦點一級資本充沛率 一級資本充沛率 62 63 資本充沛率 13.31% 13.18%

14.94% 14.28%

63 資本充沛率 18.02% 16.88%

機構特定的資本请求 64 65 　此中：儲備資本请求 66 　此中：逆週期資本请求 67 　此中：全世界系統首要性銀行附加資本请求 68 滿足緩衝區的焦點一級資本佔風險加權　資產的比例 國內最低監管資本请求69 焦點一級資本充沛率 4.0% 4.0%

2.5% 2.5%

– –

1.5% 1.5%

8.31% 8.18%

焦點一級資本充沛率 5.0% 5.0%

70 一級資本充沛率 資本充沛率 6.0% 6.0%

71 8.0% 8.0%

門檻扣除項中未扣除部門 72 對未併表金融機構的小額少數資本投資　未扣除部門 155,815 138,247 X05+X07 + X08+X09 +X12+X29+X30

73 對未併表金融機構的大額少數資本投資　未扣除部門 典質貸款服務權（扣除遞延稅負債） 28,773 不適用 32,452 不適用 X06+X10+X13

74

75 其他依賴於銀行未來红利的淨遞延稅資產　（扣除遞延稅負債） 74,611 65,719

可計入二級資本的超額貸款損失準備的限額

76 權重法下，實際計提的貸款損失準備金額 權重法下，可計入二級資本超額貸款損失　準備的數額 內部評級法下，實際計提的超額貸款損失　準備金額 內部評級法下，可計入二級資本超額貸款　損失準備的數額 合适退出放置的資本东西80 24,545 23,204 X01

77

15,909 7,802 X02

78

579,219 507,096 X03

79

232,865 162,910 X04

因過渡期放置酿成的當期可計入焦點一級　資本的數額 因過渡期放置酿成的不成計入焦點一級　資本的數額 因過渡期放置酿成的當期可計入其他一級　資本的數額 因過渡期放置酿成的不成計入其他一級　資本的數額 因過渡期放置酿成的當期可計入二級　資本的數額 因過渡期放置酿成的當期不成計入二級　資本的數額 – –

81

– –

82

– –

83

– –

84

20,285 40,570

85

37,740 67,463

(ii)  集團口徑的資產負債表

2021年12月31日銀行公佈的合併資產負債表* 2021年12月31日監管併表口徑下的資產負債表* 2020年12月31日銀行公佈的合併資產負債表* 2020年12月31日監管併表口徑下的資產負債表*

資產

現金及寄存中心銀行款項 3,098,438 3,098,438 3,537,795 3,537,795

寄存同業及其他金融機構款項 346,457 301,191 522,913 489,231

貴金屬 265,962 265,962 277,705 277,705

拆出資金 480,693 480,693 558,984 558,984

衍生金融資產 76,140 76,140 134,155 134,155

買入返售款項 663,496 662,544 739,288 738,958

客戶貸款及墊款 20,109,200 20,107,266 18,136,328 18,134,777

金融投資 9,257,760 9,060,427 8,591,139 8,429,328

— 以公平價值計量且其變動計入　　　 當期損益的金融投資 623,223 560,683 784,483 732,478

— 以公平價值計量且其變動計入　　　 其他綜合收益的金融投資 1,803,604 1,743,097 1,540,988 1,498,008

— 以攤餘本錢計量的金融投資 6,830,933 6,756,647 6,265,668 6,198,842

長期股權投資 61,782 69,762 41,206 49,186

固定資產 270,017 269,952 249,067 249,008

在建工程 18,182 18,172 35,173 35,166

遞延所得稅資產 79,259 79,259 67,713 67,713

其他資產 443,997 430,485 453,592 440,548

資產合計 35,171,383 34,920,291 33,345,058 33,142,554

負債

向中心銀行告貸 39,723 39,723 54,974 54,974

同業及其他金融機構寄存款項 2,431,689 2,431,689 2,315,643 2,315,643

拆入資金 489,340 489,340 468,616 468,616

以公平價值計量且其變動計入　當期損益的金融負債 87,180 87,180 87,938 87,938

衍生金融負債 71,337 71,337 140,973 140,973

賣出回購款項 365,943 351,049 293,434 282,458

存款證 290,342 290,342 335,676 335,676

客戶存款 26,441,774 26,441,774 25,134,726 25,134,726

應付職工薪酬 41,083 40,659 32,460 32,073

應交稅費 108,897 108,871 105,380 105,356

已發行債務證券 791,375 791,375 798,127 798,127

遞延所得稅負債 5,624 4,648 2,881 1,994

其他負債 731,818 508,191 664,715 483,519

負債合計 31,896,125 31,656,178 30,435,543 30,242,073

(*) 按中國會計準則編製。

2021年12月31日銀行公佈的合併資產負債表* 2021年12月31日監管併表口徑下的資產負債表* 2020年12月31日銀行公佈的合併資產負債表* 2020年12月31日監管併表口徑下的資產負債表*

股東權益股本 356,407 356,407 356,407 356,407

其他權益东西 354,331 354,331 225,819 225,819

資本公積 148,597 148,597 148,534 148,534

其他綜合收益 (18,343) (18,658) (10,428) (10,178)

盈餘公積 357,169 356,849 322,911 322,692

一般準備 438,952 438,640 339,701 339,486

未分派利潤 1,620,642 1,618,142 1,510,558 1,508,562

歸屬於母公司股東的權益 3,257,755 3,254,308 2,893,502 2,891,322

少數股東權益 17,503 9,805 16,013 9,159

股東權益合計 3,275,258 3,264,113 2,909,515 2,900,481

(*) 按中國會計準則編製。

(iii) 有關科目展開說明

項目 2021年12月31日監管併表口徑下的資產負債表 代碼

客戶貸款及墊款 20,107,266

客戶貸款及墊款總額 20,711,030

減：權重法下，實際計提的貸款損失準備金額 24,545 X01

此中：權重法下，可計入二級資本　　　　　　　超額貸款損失準備的數額 15,909 X02

減：內部評級法下，實際計提的貸款損失準備金額 579,219 X03

此中：內部評級法下，可計入二級資本　　　　　　　超額貸款損失準備的數額 232,865 X04

金融投資

以公平價值計量且其變動計入當期損益的金融投資 560,683

此中：對未併表金融機構小額少數　　　　　　資本投資中的焦點一級資本 206 X05

此中：對未併表金融機構大額少數　　　　　　資本投資中的焦點一級資本 21 X06

此中：對未併表金融機構小額少數　　　　　　資本投資中的其他一級資本 – X07

此中：對未併表金融機構小額少數　　　　　　資本投資中的二級資本 140,871 X08

項目 2021年12月31日監管併表口徑下的資產負債表 代碼

以公平價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資 1,743,097

此中：對未併表金融機構小額少數　　　　　　資本投資中的焦點一級資本 13,052 X09

此中：對未併表金融機構大額少數　　　　　　資本投資中的焦點一級資本 2,468 X10

此中：對未併表金融機構小額少數　　　　　　資本投資中的二級資本 – X29

以攤餘本錢計量的金融投資 6,756,647

此中：對未併表金融機構小額少數　　　　　　資本投資中的二級資本 – X30

此中：對未併表金融機構大額少數　　　　　　資本投資中的二級資本 – X31

長期股權投資 69,762

此中：對有節制權但不併表的金融　　　　　機構的焦點一級資本投資 7,980 X11

此中：對未併表金融機構的小額少數　　　　　資本投資未扣除部門 1,686 X12

此中：對未併表金融機構的大額少數　　　　　資本投資未扣除部門 26,284 X13

其他資產 430,485

應收利錢 2,283

無形資產 21,175 X14

此中：地皮利用權 15,506 X15

其他應收款 274,468

商譽 7,691 X16

長等待攤費用 5,541

抵債資產 3,946

其他 115,381

已發行債務證券 791,375

此中：二級資本东西及其溢價可計入部門 418,415 X17

股本 356,407 X18

其他權益东西 354,331

此中：優先股 134,614 X28

此中：永續債 219,717 X32

資本公積 148,597 X19

其他綜合收益 (18,658) X24

金融資產公平價值變動儲備 24,435

現金流量套期儲備 (4,243)

此中：對未按公平價值計量的項目進行　　　　　　現金流套期構成的儲備 (4,202) X20

二零二一年度報告 （H股）

項目 2021年12月31日監管併表口徑下的資產負債表 代碼

分佔聯營及合營企業其他所有者權益變動 (752)

外幣報表折算差額 (39,707)

其他 1,609

盈餘公積 356,849 X21

一般準備 438,640 X22

未分派利潤 1,618,142 X23

少數股東權益 9,805

此中：可計入焦點一級資本 3,539 X25

此中：可計入其他一級資本 655 X26

此中：可計入二級資本 1,116 X27

(iv) 及格資本东西重要特徵

監管資本东西的重要特徵 平凡股（A股） 平凡股（H股） 優先股（境內）

發行機構 本行 本行 本行

標識碼 601398 1398 360011

適用法令 中國╱《中華人民共和國證券法》 中國香港╱香港《證券及期貨條例》 中國╱《中華人民共和國公司法》、

《中華人民共和國證券法》、《國務院關於開展優先股試點的指導意見》、《優先股試點辦理辦法》、《關於商業銀行發行優先股補充一級資本的指導意見》

監管處理

此中：適用《商業銀行資本辦理　　辦法（試行）》過渡期規則 焦點一級資本 焦點一級資本 其他一級資本

此中：適用《商業銀行資本辦理　　辦法（試行）》過渡期結束後規則 焦點一級資本 焦點一級資本 其他一級資本

監管資本东西的重要特徵 平凡股（A股） 平凡股（H股） 優先股（境內）

此中：適用法人╱集團層面 法人╱集團 法人╱集團 法人╱集團

东西類型 焦點一級資本东西 焦點一級資本东西 其他一級資本东西

可計入監管資本的數額 人民幣336,554 人民幣168,374 人民幣44,947

（單位為百萬，近来一期報告日）

东西面值（單位為百萬） 人民幣269,612 人民幣86,795 人民幣45,000

會計處理 股本、資本公積 股本、資本公積 其他權益

初始發行日 2006年10月19日 2006年10月19日 2015年11月18日

是不是存在刻日（存在刻日或永續） 永續 永續 永續

此中：原到期日 無到期日 無到期日 無到期日

發行人贖回（須經監管審批） 否 否 是

此中：贖回日期 不適用 不適用 第一個贖回日為2020年11月18日，全額或部門

（或有時間贖回日期）及額度

此中：後續贖回日期（若是有） 不適用 不適用 自贖回肇端之日（2020年11月18日）起至全数贖回或轉股之日止

分紅或派息

此中：固定或浮動派息╱分紅 浮動 浮動 固定到浮動

此中：票面利率及相關指標 不適用 不適用 2020年11月23日前為4.5%（股息率），自2020年11月23日至2025年11月22日為4.58%（股息率）

此中：是不是存在股息制動機制 不適用 不適用 是

此中：是不是可自立取缔分紅或派息 彻底自由裁量 彻底自由裁量 彻底自由裁量

此中：是不是有贖回激勵機制 否 否 否

此中：累計或非累計 非累計 非累計 非累計

是不是可轉股 否 否 是

監管資本东西的重要特徵 平凡股（A股） 平凡股（H股） 優先股（境內）

此中：若可轉股， 不適用 不適用 其他一級資本东西觸發事務或二級資本东西觸發事務

則說明轉換觸發條件

此中：若可轉股， 不適用 不適用 其他一級資本东西觸發事務發生時可全数轉股或部門轉股，二級資本东西觸發事務發生時全数轉股

則說明全数轉股還是部門轉股

此中：若可轉股， 不適用 不適用 以審議通過其發行方案的董事會決議通知布告日（2014年7月25日）前二十個買卖日本行A股平凡股股票買卖均價作為初始轉股價格

則說明轉換價格確定方法

此中：若可轉股， 不適用 不適用 強制的

則說明是不是為強制性轉換

此中：若可轉股， 不適用 不適用 焦點一級資本

則說明轉換後东西類型

此中：若可轉股， 不適用 不適用 本行

則說明轉換後东西的發行人

是不是減記 否 否 否

此中：若減記， 不適用 不適用 不適用

則說明減記觸發點

此中：若減記， 不適用 不適用 不適用

則說明部門減記還是全数減記

此中：若減記， 不適用 不適用 不適用

則說明永恒減記還是暫時減記

此中：若暫時減記， 不適用 不適用 不適用

則說明賬面價值恢復機制

清理時清償順序 受償順序排在存款人、一般債權人、次級債權人、優先股股東之後 受償順序排在存款人、一般債權人、次級債權人、優先股股東之後 受償順序排在存款、一般債務、次級債、二級資本債和無固按期限資本債券之後

（說明清償順序更高級　的东西類型）

是不是含有暫時的分歧格特徵 否 否 否

此中：如有，則說明該特徵 不適用 不適用 不適用

監管資本东西的重要特徵 優先股（境內） 優先股（境外） 無固按期限資本債券（境內）

發行機構 本行 本行 本行

標識碼 360036 4620 1928018

適用法令 中國╱《中華人民共和國公司法》、 《中華人民共和國證券法》、 《國務院關於開展優先股試點的指導意見》、 《優先股試點辦理辦法》、 境外優先股的設立和發行及境外優先股附帶的權利和義務（含非契約性權利和義務）均適用中國法令並按中國法令解釋 中國╱根據《中華人民共和國商業銀行法》、《商業銀行資本辦理辦法（試行）》、《全國銀行間債券市場金融債券發行辦理辦法》和其他相關法令、法規、規範性文件的規定

《關於商業銀行發行優先股補充一級資本的指導意見》

監管處理

此中：適用《商業銀行資本辦理 其他一級資本 其他一級資本 其他一級資本

辦法（試行）》過渡期規則

此中：適用《商業銀行資本辦理　　辦法（試行）》過渡期結束後規則 其他一級資本 其他一級資本 其他一級資本

此中：適用法人╱集團層面 法人╱集團 法人╱集團 法人╱集團

东西類型 其他一級資本东西 其他一級資本东西 其他一級資本东西

可計入監管資本的數額 人民幣69,981 折人民幣19,687 人民幣79,987

（單位為百萬，近来一期報告日）

东西面值（單位為百萬） 人民幣70,000 美元2,900 人民幣80,000

會計處理 其他權益 其他權益 其他權益

初始發行日 2019年9月19日 2020年9月23日 2019年7月26日

是不是存在刻日（存在刻日或永續） 永續 永續 永續

此中：原到期日 無到期日 無到期日 無到期日

發行人贖回（須經監管審批） 是 是 是

此中：贖回日期 第一個贖回日為2024年9月24日，全額或部門 第一個贖回日為2025年9月23日，全額或部門 第一個贖回日為2024年7月30日，全額或部門

（或有時間贖回日期）及額度

此中：後續贖回日期（若是有） 自贖回肇端之日（2024年9月24日）起至全数贖回或轉股之日止 第一個贖回日後的每一年9月23日 自贖回肇端之日（2024年7月30日）起每個付息日全数或部門贖回本期債券。發行人有權於以下情景全数而非部門地贖回本期債券：在本期債券發行後，不成預計的監管規則變化導致本期債券再也不計入其他一級資本

分紅或派息

此中：固定或浮動派息╱分紅 固定到浮動 固定到浮動 固定到浮動

此中：票面利率及相關指標 2024年9月24日前為4.2%（股息率） 2025年9月23日前為3.58%（股息率） 2024年7月30日前為4.45%（利率）

此中：是不是存在股息制動機制 是 是 是

此中：是不是可自立取缔分紅或派息 彻底自由裁量 彻底自由裁量 彻底自由裁量

此中：是不是有贖回激勵機制 否 否 否

此中：累計或非累計 非累計 非累計 非累計

是不是可轉股 是 是 否

此中：若可轉股， 其他一級資本东西觸發事務或二級資本东西觸發事務 無法保存觸發事務 不適用

則說明轉換觸發條件

此中：若可轉股， 其他一級資本东西觸發事務發生時可全数轉股或部門轉股，二級資本东西觸發事務發生時全数轉股 無法保存觸發事務發生時全数或部門轉股 不適用

則說明全数轉股還是部門轉股

此中：若可轉股， 以審議通過其發行方案的董事會決議通知布告日（2018年8月30日）前二十個買卖日本行A股平凡股股票買卖均價作為初始轉股價格 以審議通過其發行方案的董事會決議通知布告日（2018年8月30日）前二十個買卖日本行H股平凡股股票買卖均價作為初始轉股價格 不適用

則說明轉換價格確定方法

此中：若可轉股， 強制的 強制的 不適用

則說明是不是為強制性轉換

此中：若可轉股， 焦點一級資本 焦點一級資本 不適用

則說明轉換後东西類型

此中：若可轉股， 本行 本行 不適用

則說明轉換後东西的發行人

是不是減記 否 否 是

此中：若減記， 不適用 不適用 其他一級資本东西觸發事務或二級資本东西觸發事務

則說明減記觸發點

此中：若減記， 不適用 不適用 其他一級資本东西觸發事務發生時可全数減記或部門減記，二級資本东西觸發事務發生時全数減記

則說明部門減記還是全数減記

此中：若減記， 不適用 不適用 永恒減記

則說明永恒減記還是暫時減記

此中：若暫時減記， 不適用 不適用 不適用

則說明賬面價值恢復機制

清理時清償順序 受償順序排在存款、一般債務、次級債、二級資本債和無固按期限資本債券之後 受償順序排在存款、一般債務、次級債、二級資本債和無固按期限資本債券之後 受償順序排在存款、一般債務、次級債和二級資本債之後

（說明清償順序更高級　的东西類型）

是不是含有暫時的分歧格特徵 否 否 否

此中：如有，則說明該特徵 不適用 不適用 不適用

監管資本东西的重要特徵 無固按期限資本債券（境內） 無固按期限資本債券（境外） 無固按期限資本債券（境內）

發行機構 本行 本行 本行

標識碼 2128021 S條例ISIN：XS2383421711 2128044

適用法令 中國╱根據《中華人民共和國商業銀行法》、《商業銀行資本辦理辦法（試行）》、《全國銀行間債券市場金融債券發行辦理辦法》和其他相關法令、法規、規範性文件的規定 本債券及其他由其引發或與之有關的任何非合同義務應受英國法管轄並據其解釋，但本債券條款和條件中有關本債券次級职位地方的規定應受中國法令法規管轄並據其解釋 中國╱根據《中華人民共和國商業銀行法》、《商業銀行資本辦理辦法（試行）》、《全國銀行間債券市場金融債券發行辦理辦法》和其他相關法令、法規、規範性文件的規定

監管處理

此中：適用《商業銀行資本辦理　　辦法（試行）》過渡期規則 其他一級資本 其他一級資本 其他一級資本

此中：適用《商業銀行資本辦理　　辦法（試行）》過渡期結束後規則 其他一級資本 其他一級資本 其他一級資本

此中：適用法人╱集團層面 法人╱集團 法人╱集團 法人╱集團

东西類型 其他一級資本东西 其他一級資本东西 其他一級資本东西

可計入監管資本的數額 人民幣69,992 折人民幣39,742 人民幣29,997

（單位為百萬，近来一期報告日）

东西面值（單位為百萬） 人民幣70,000 美元6,160 人民幣30,000

會計處理 其他權益 其他權益 其他權益

初始發行日 2021年6月4日 2021年9月24日 2021年11月24日

是不是存在刻日（存在刻日或永續） 永續 永續 永續

此中：原到期日 無到期日 無到期日 無到期日

發行人贖回（須經監管審批） 是 是 是

此中：贖回日期 第一個贖回日為2026年6月8日，全額或部門 第一個贖回日為2026年9月24日，全額或部門 第一個贖回日為2026年11月26日，全額或部門

（或有時間贖回日期）及額度

此中：後續贖回日期（若是有） 自贖回肇端之日（2026年6月8日）起每個付息日全数或部門贖回本期債券。發行人有權於以下情景全数而非部門地贖回本期債券：在本期債券發行後，不成預計的監管規則變化導致本期債券再也不計入其他一級資本 自贖回肇端之日（2026年9月24日）起每個付息日全数或部門贖回本期債券。發行人有權於以下情景全数而非部門地贖回本期債券：在本期債券發行後，不成預計的監管規則變化導致本期債券再也不計入其他一級資本 自贖回肇端之日（2026年11月26日）起每個付息日全数或部門贖回本期債券。發行人有權於以下情景全数而非部門地贖回本期債券：在本期債券發行後，不成預計的監管規則變化導致本期債券再也不計入其他一級資本

分紅或派息

此中：固定或浮動派息╱分紅 固定到浮動 固定到浮動 固定到浮動

此中：票面利率及相關指標 2026年6月8日前為4.04%（利率） 2026年9月24日前為3.20%（利率） 2026年11月26日前為3.65%（利率）

此中：是不是存在股息制動機制 是 是 是

此中：是不是可自立取缔分紅或派息 彻底自由裁量 彻底自由裁量 彻底自由裁量

此中：是不是有贖回激勵機制 否 否 否

此中：累計或非累計 非累計 非累計 非累計

是不是可轉股 否 否 否

此中：若可轉股， 不適用 不適用 不適用

則說明轉換觸發條件

此中：若可轉股， 不適用 不適用 不適用

則說明全数轉股還是部門轉股

此中：若可轉股， 不適用 不適用 不適用

則說明轉換價格確定方法

此中：若可轉股， 不適用 不適用 不適用

則說明是不是為強制性轉換

此中：若可轉股， 不適用 不適用 不適用

則說明轉換後东西類型

此中：若可轉股， 不適用 不適用 不適用

則說明轉換後东西的發行人

是不是減記 是 是 是

此中：若減記， 無法保存觸發事務 無法保存觸發事務 無法保存觸發事務

則說明減記觸發點

此中：若減記， 無法保存觸發事務發生時全数或部門減記 無法保存觸發事務發生時全数或部門減記 無法保存觸發事務發生時全数或部門減記

則說明部門減記還是全数減記

此中：若減記， 永恒減記 永恒減記 永恒減記

則說明永恒減記還是暫時減記

此中：若暫時減記， 不適用 不適用 不適用

則說明賬面價值恢復機制

清理時清償順序 受償順序排在存款、一般債務、次級債和二級資本債之後 受償順序排在存款、一般債務、次級債和二級資本債之後 受償順序排在存款、一般債務、次級債和二級資本債之後

（說明清償順序更高級　的东西類型）

是不是含有暫時的分歧格特徵 否 否 否

此中：如有，則說明該特徵 不適用 不適用 不適用

二零二一年度報告 （H股）

監管資本东西的重要特徵 二級資本債 二級資本債 二級資本債

發行機構 本行 本行 本行

標識碼 144A規則ISIN：US455881AD47S條例ISIN：USY39656AC06 1728021 1728022

適用法令 債券和財務代辦署理協議應受紐約法令管轄並據其解釋，但與次級职位地方有關的債券的規定應受中國法令管轄並據其解釋 根據《中華人民共和國商業銀行法》、《商業銀行資本辦理辦法（試行）》、《全國銀行間債券市場金融債券發行辦理辦法》 和其他相關法令、法規、規範性文件的規定 根據《中華人民共和國商業銀行法》、《商業銀行資本辦理辦法（試行）》、《全國銀行間債券市場金融債券發行辦理辦法》和其他相關法令、法規、規範性文件的規定

監管處理

此中：適用《商業銀行資本辦理　　辦法（試行）》過渡期規則 二級資本 二級資本 二級資本

此中：適用《商業銀行資本辦理　　辦法（試行）》過渡期結束後規則 二級資本 二級資本 二級資本

此中：適用法人╱集團層面 法人╱集團 法人╱集團 法人╱集團

东西類型 二級資本东西 二級資本东西 二級資本东西

可計入監管資本的數額 折人民幣10,127 人民幣44,000 人民幣44,000

（單位為百萬，近来一期報告日）

东西面值（單位為百萬） 美元2,000 人民幣44,000 人民幣44,000

會計處理 已發行債務證券 已發行債務證券 已發行債務證券

初始發行日 2015年9月21日 2017年11月6日 2017年11月20日

是不是存在刻日（存在刻日或永續） 存在刻日 存在刻日 存在刻日

此中：原到期日 2025年9月21日 2027年11月8日 2027年11月22日

發行人贖回（須經監管審批） 否 是 是

此中：贖回日期 不適用 2022年11月8日，全額 2022年11月22日，全額

（或有時間贖回日期）及額度

此中：後續贖回日期（若是有） 不適用 不適用 不適用

分紅或派息

此中：固定或浮動派息╱分紅 固定 固定 固定

此中：票面利率及相關指標 4.875% 4.45% 4.45%

此中：是不是存在股息制動機制 否 否 否

此中：是不是可自立取缔分紅或派息 無自由裁量權 無自由裁量權 無自由裁量權

此中：是不是有贖回激勵機制 否 否 否

此中：累計或非累計 非累計 非累計 非累計

是不是可轉股 否 否 否

此中：若可轉股， 不適用 不適用 不適用

則說明轉換觸發條件

此中：若可轉股， 不適用 不適用 不適用

則說明全数轉股還是部門轉股

此中：若可轉股， 不適用 不適用 不適用

則說明轉換價格確定方法

此中：若可轉股， 不適用 不適用 不適用

則說明是不是為強制性轉換

此中：若可轉股， 不適用 不適用 不適用

則說明轉換後东西類型

此中：若可轉股， 不適用 不適用 不適用

則說明轉換後东西的發行人

是不是減記 是 是 是

此中：若減記， 如下兩者中的較早者：(i)中國銀保監會認定若不進行減記，發行人將無法保存；或(ii)相關部門認定若不進行大眾部門注資或供给等同效劳的支撑，發行人將無法保存 如下兩者中的較早者：(i)中國銀保監會認定若不進行減記，發行人將無法保存；或(ii)相關部門認定若不進行大眾部門注資或供给等同效劳的支撑，發行人將無法保存 如下兩者中的較早者：(i)中國銀保監會認定若不進行減記，發行人將無法保存；或(ii)相關部門認定若不進行大眾部門注資或供给等同效劳的支撑，發行人將無法保存

則說明減記觸發點

此中：若減記， 部門或全数減記 部門或全数減記 部門或全数減記

則說明部門減記還是全数減記

此中：若減記， 永恒減記 永恒減記 永恒減記

則說明永恒減記還是暫時減記

此中：若暫時減記， 不適用 不適用 不適用

則說明賬面價值恢復機制

清理時清償順序 受償順序排在存款人、一般債權人之後，與其他次級債務具备等同的清償順序 受償順序排在存款人和一般債權人之後，股權資本、其他一級資本东西和夹杂資本債券以前；與發行人已發行的與本期債券償還順序不异的其他次級債務處於统一清償順序，與未來可能發行的與本期債券償還順序不异的其他二級資本东西同順位受償 受償順序排在存款人和一般債權人之後，股權資本、其他一級資本东西和夹杂資本債券以前；與發行人已發行的與本期債券償還順序不异的其他次級債務處於统一清償順序，與未來可能發行的與本期債券償還順序不异的其他二級資本东西同順位受償

（說明清償順序更高級　的东西類型）

是不是含有暫時的分歧格特徵 否 否 否

此中：如有，則說明該特徵 不適用 不適用 不適用

監管資本东西的重要特徵 二級資本債 二級資本債 二級資本債

發行機構 本行 本行 本行

標識碼 1928006 1928007 1928011

適用法令 根據《中華人民共和國商業銀行法》、《商業銀行資本辦理辦法（試行）》、《全國銀行間債券市場金融債券發行辦理辦法》和其他相關法令、法規、規範性文件的規定 根據《中華人民共和國商業銀行法》、《商業銀行資本辦理辦法（試行）》、《全國銀行間債券市場金融債券發行辦理辦法》和其他相關法令、法規、規範性文件的規定 根據《中華人民共和國商業銀行法》、《商業銀行資本辦理辦法（試行）》、《全國銀行間債券市場金融債券發行辦理辦法》和其他相關法令、法規、規範性文件的規定

監管處理

此中：適用《商業銀行資本辦理　　辦法（試行）》過渡期規則 二級資本 二級資本 二級資本

此中：適用《商業銀行資本辦理 二級資本 二級資本 二級資本

辦法（試行）》過渡期結束後規則

此中：適用法人╱集團層面 法人╱集團 法人╱集團 法人╱集團

东西類型 二級資本东西 二級資本东西 二級資本东西

可計入監管資本的數額 人民幣45,000 人民幣10,000 人民幣45,000

（單位為百萬，近来一期報告日）

东西面值（單位為百萬） 人民幣45,000 人民幣10,000 人民幣45,000

會計處理 已發行債務證券 已發行債務證券 已發行債務證券

初始發行日 2019年3月21日 2019年3月21日 2019年4月24日

是不是存在刻日（存在刻日或永續） 存在刻日 存在刻日 存在刻日

此中：原到期日 2029年3月25日 2034年3月25日 2029年4月26日

發行人贖回（須經監管審批） 是 是 是

此中：贖回日期 2024年3月25日，全額 2029年3月25日，全額 2024年4月26日，全額

（或有時間贖回日期）及額度

此中：後續贖回日期（若是有） 不適用 不適用 不適用

分紅或派息

此中：固定或浮動派息╱分紅 固定 固定 固定

此中：票面利率及相關指標 4.26% 4.51% 4.40%

此中：是不是存在股息制動機制 否 否 否

此中：是不是可自立取缔分紅或派息 無自由裁量權 無自由裁量權 無自由裁量權

此中：是不是有贖回激勵機制 否 否 否

此中：累計或非累計 非累計 非累計 非累計

是不是可轉股 否 否 否

此中：若可轉股， 不適用 不適用 不適用

則說明轉換觸發條件

此中：若可轉股， 不適用 不適用 不適用

則說明全数轉股還是部門轉股

此中：若可轉股， 不適用 不適用 不適用

則說明轉換價格確定方法

此中：若可轉股， 不適用 不適用 不適用

則說明是不是為強制性轉換

此中：若可轉股， 不適用 不適用 不適用

則說明轉換後东西類型

此中：若可轉股， 不適用 不適用 不適用

則說明轉換後东西的發行人

監管資本东西的重要特徵 二級資本債 二級資本債 二級資本債

是不是減記 是 是 是

此中：若減記， 如下兩者中的較早者：(i)中國銀保監會認定若不進行減記，發行人將無法保存；或(ii)相關部門認定若不進行大眾部門注資或供给等同效劳的支撑，發行人將無法保存 如下兩者中的較早者：(i)中國銀保監會認定若不進行減記，發行人將無法保存；或(ii)相關部門認定若不進行大眾部門注資或供给等同效劳的支撑，發行人將無法保存 如下兩者中的較早者：(i)中國銀保監會認定若不進行減記，發行人將無法保存；或(ii)相關部門認定若不進行大眾部門注資或供给等同效劳的支撑，發行人將無法保存

則說明減記觸發點

此中：若減記， 部門或全数減記 部門或全数減記 部門或全数減記

則說明部門減記還是全数減記

此中：若減記， 永恒減記 永恒減記 永恒減記

則說明永恒減記還是暫時減記

此中：若暫時減記， 不適用 不適用 不適用

則說明賬面價值恢復機制

清理時清償順序 受償順序排在存款人和一般債權人之後，股權資本、其他一級資本东西和夹杂資本債券以前；與發行人已發行的與本期債券償還順序不异的其他次級債務處於统一清償順序，與未來可能發行的與本期債券償還順序不异的其他二級資本东西同順位受償 受償順序排在存款人和一般債權人之後，股權資本、其他一級資本东西和夹杂資本債券以前；與發行人已發行的與本期債券償還順序不异的其他次級債務處於统一清償順序，與未來可能發行的與本期債券償還順序不异的其他二級資本东西同順位受償 受償順序排在存款人和一般債權人之後，股權資本、其他一級資本东西和夹杂資本債券以前；與發行人已發行的與本期債券償還順序不异的其他次級債務處於统一清償順序，與未來可能發行的與本期債券償還順序不异的其他二級資本东西同順位受償

（說明清償順序更高級　的东西類型）

是不是含有暫時的分歧格特徵 否 否 否

此中：如有，則說明該特徵 不適用 不適用 不適用

監管資本东西的重要特徵 二級資本債 二級資本債 二級資本債 二級資本債

發行機構 本行 本行 本行 本行

標識碼 1928012 2028041 2028049 2028050

適用法令 根據《中華人民共和國商業銀行法》、《商業銀行資本辦理辦法（試行）》、《全國銀行間債券市場金融債券發行辦理辦法》和其他相關法令、法規、規範性文件的規定 根據《中華人民共和國商業銀行法》、《商業銀行資本辦理辦法（試行）》、《全國銀行間債券市場金融債券發行辦理辦法》和其他相關法令、法規、規範性文件的規定 根據《中華人民共和國商業銀行法》、《商業銀行資本辦理辦法（試行）》、《全國銀行間債券市場金融債券發行辦理辦法》和其他相關法令、法規、規範性文件的規定 根據《中華人民共和國商業銀行法》、《商業銀行資本辦理辦法（試行）》、《全國銀行間債券市場金融債券發行辦理辦法》和其他相關法令、法規、規範性文件的規定

監管處理

此中：適用《商業銀行資本辦理　　辦法（試行）》過渡期規則 二級資本 二級資本 二級資本 二級資本

此中：適用《商業銀行資本辦理　　辦法（試行）》過渡期結束後規則 二級資本 二級資本 二級資本 二級資本

此中：適用法人╱集團層面 法人╱集團 法人╱集團 法人╱集團 法人╱集團

东西類型 二級資本东西 二級資本东西 二級資本东西 二級資本东西

可計入監管資本的數額 人民幣10,000 人民幣60,000 人民幣30,000 人民幣10,000

（單位為百萬，近来一期報告日）

东西面值（單位為百萬） 人民幣10,000 人民幣60,000 人民幣30,000 人民幣10,000

會計處理 已發行債務證券 已發行債務證券 已發行債務證券 已發行債務證券

初始發行日 2019年4月24日 2020年09月22日 2020年11月12日 2020年11月12日

是不是存在刻日（存在刻日或永續） 存在刻日 存在刻日 存在刻日 存在刻日

此中：原到期日 2034年4月26日 2030年09月24日 2030年11月16日 2035年11月16日

發行人贖回（須經監管審批） 是 是 是 是

此中：贖回日期 2029年4月26日，全額 2025年09月24日，全額 2025年11月16日，全額 2030年11月16日，全額

（或有時間贖回日期）及額度

此中：後續贖回日期（若是有） 不適用 不適用 不適用 不適用

分紅或派息

此中：固定或浮動派息╱分紅 固定 固定 固定 固定

此中：票面利率及相關指標 4.69% 4.20% 4.15% 4.45%

此中：是不是存在股息制動機制 否 否 否 否

此中：是不是可自立取缔分紅或派息 無自由裁量權 無自由裁量權 無自由裁量權 無自由裁量權

此中：是不是有贖回激勵機制 否 否 否 否

此中：累計或非累計 非累計 非累計 非累計 非累計

是不是可轉股 否 否 否 否

此中：若可轉股， 不適用 不適用 不適用 不適用

則說明轉換觸發條件

此中：若可轉股， 不適用 不適用 不適用 不適用

則說明全数轉股還是部門轉股

此中：若可轉股， 不適用 不適用 不適用 不適用

則說明轉換價格確定方法

此中：若可轉股， 不適用 不適用 不適用 不適用

則說明是不是為強制性轉換

此中：若可轉股， 不適用 不適用 不適用 不適用

則說明轉換後东西類型

此中：若可轉股， 不適用 不適用 不適用 不適用

則說明轉換後东西的發行人

是不是減記 是 是 是 是

此中：若減記， 如下兩者中的較早者：(i)中國銀保監會認定若不進行減記，發行人將無法保存；或(ii)相關部門認定若不進行大眾部門注資或供给等同效劳的支撑，發行人將無法保存 如下兩者中的較早者：(i)中國銀保監會認定若不進行減記，發行人將無法保存；或(ii)相關部門認定若不進行大眾部門注資或供给等同效劳的支撑，發行人將無法保存 如下兩者中的較早者： 如下兩者中的較早者：(i)中國銀保監會認定若不進行減記，發行人將無法保存；或(ii)相關部門認定若不進行大眾部門注資或供给等同效劳的支撑，發行人將無法保存

則說明減記觸發點 (i)中國銀保監會認定若不進行減記，發行人將無法保存；或(ii)相關部門認定若不進行大眾部門注資或供给等同效劳的支撑，發行人將無法保存

此中：若減記， 部門或全数減記 部門或全数減記 部門或全数減記 部門或全数減記

則說明部門減記還是　　全数減記

此中：若減記， 永恒減記 永恒減記 永恒減記 永恒減記

則說明永恒減記還是　　暫時減記

此中：若暫時減記，　　　則說明賬面價值　　　恢復機制 不適用 不適用 不適用 不適用

監管資本东西的重要特徵 二級資本債 二級資本債 二級資本債 二級資本債

清理時清償順序 受償順序排在存款人和一般債權人之後，股權資本、其他一級資本东西和夹杂資本債券以前；與發行人已發行的與本期債券償還順序不异的其他次級債務處於统一清償順序，與未來可能發行的與本期債券償還順序不异的其他二級資本东西同順位受償 受償順序排在存款人和一般債權人之後，股權資本、其他一級資本东西和夹杂資本債券以前；與發行人已發行的與本期債券償還順序不异的其他次級債務處於统一清償順序，與未來可能發行的與本期債券償還順序不异的其他二級資本东西同順位受償 受償順序排在存款人和一般債權人之後，股權資本、其他一級資本东西和夹杂資本債券以前；與發行人已發行的與本期債券償還順序不异的其他次級債務處於统一清償順序，與未來可能發行的與本期債券償還順序不异的其他二級資本东西同順位受償 受償順序排在存款人和一般債權人之後，股權資本、其他一級資本东西和夹杂資本債券以前；與發行人已發行的與本期債券償還順序不异的其他次級債務處於统一清償順序，與未來可能發行的與本期債券償還順序不异的其他二級資本东西同順位受償

（說明清償順序更高級　的东西類型）

是不是含有暫時的分歧格特徵 否 否 否 否

此中：如有，則說明該特徵 不適用 不適用 不適用 不適用

監管資本东西的重要特徵 二級資本債 二級資本債 二級資本債

發行機構 本行 本行 本行

標識碼 2128002 2128051 2128052

適用法令 根據《中華人民共和國商業銀行法》、《商業銀行資本辦理辦法（試行）》、《全國銀行間債券市場金融債券發行辦理辦法》和其他相關法令、法規、規範性文件的規定 根據《中華人民共和國商業銀行法》、《商業銀行資本辦理辦法（試行）》、《全國銀行間債券市場金融債券發行辦理辦法》和其他相關法令、法規、規範性文件的規定 根據《中華人民共和國商業銀行法》、《商業銀行資本辦理辦法（試行）》、《全國銀行間債券市場金融債券發行辦理辦法》和其他相關法令、法規、規範性文件的規定

監管處理

此中：適用《商業銀行資本辦理 二級資本 二級資本 二級資本

辦法（試行）》過渡期規則

此中：適用《商業銀行資本辦理　　辦法（試行）》過渡期結束後規則 二級資本 二級資本 二級資本

此中：適用法人╱集團層面 法人╱集團 法人╱集團 法人╱集團

东西類型 二級資本东西 二級資本东西 二級資本东西

可計入監管資本的數額 人民幣30,000 人民幣50,000 人民幣10,000

（單位為百萬，近来一期報告日）

东西面值（單位為百萬） 人民幣30,000 人民幣50,000 人民幣10,000

會計處理 已發行債務證券 已發行債務證券 已發行債務證券

初始發行日 2021年1月19日 2021年12月13日 2021年12月13日

監管資本东西的重要特徵 二級資本債 二級資本債 二級資本債

是不是存在刻日（存在刻日或永續） 存在刻日 存在刻日 存在刻日

此中：原到期日 2031年1月21日 2031年12月15日 2036年12月15日

發行人贖回（須經監管審批） 是 是 是

此中：贖回日期 2026年1月21日，全額 2026年12月15日，全額 2031年12月15日，全額

（或有時間贖回日期）及額度

此中：後續贖回日期（若是有） 不適用 不適用 不適用

分紅或派息

此中：固定或浮動派息╱分紅 固定 固定 固定

此中：票面利率及相關指標 4.15% 3.48% 3.74%

此中：是不是存在股息制動機制 否 否 否

此中：是不是可自立取缔分紅或派息 無自由裁量權 無自由裁量權 無自由裁量權

此中：是不是有贖回激勵機制 否 否 否

此中：累計或非累計 非累計 非累計 非累計

是不是可轉股 否 否 否

此中：若可轉股， 不適用 不適用 不適用

則說明轉換觸發條件

此中：若可轉股， 不適用 不適用 不適用

則說明全数轉股還是部門轉股

此中：若可轉股， 不適用 不適用 不適用

則說明轉換價格確定方法

此中：若可轉股， 不適用 不適用 不適用

則說明是不是為強制性轉換

此中：若可轉股， 不適用 不適用 不適用

則說明轉換後东西類型

此中：若可轉股， 不適用 不適用 不適用

則說明轉換後东西的發行人

是不是減記 是 是 是

此中：若減記， 如下兩者中的較早者：(i)中國銀保監會認定若不進行減記，發行人將無法保存；或(ii)相關部門認定若不進行大眾部門注資或供给等同效劳的支撑，發行人將無法保存 如下兩者中的較早者：(i)中國銀保監會認定若不進行減記，發行人將無法保存；或(ii)相關部門認定若不進行大眾部門注資或供给等同效劳的支撑，發行人將無法保存 如下兩者中的較早者：(i)中國銀保監會認定若不進行減記，發行人將無法保存；或(ii)相關部門認定若不進行大眾部門注資或供给等同效劳的支撑，發行人將無法保存

則說明減記觸發點

此中：若減記， 部門或全数減記 部門或全数減記 部門或全数減記

則說明部門減記還是全数減記

此中：若減記， 永恒減記 永恒減記 永恒減記

則說明永恒減記還是暫時減記

此中：若暫時減記， 不適用 不適用 不適用

則說明賬面價值恢復機制

清理時清償順序 受償順序排在存款人和一般債權人之後，股權資本、其他一級資本东西和夹杂資本債券以前；與發行人已發行的與本期債券償還順序不异的其他次級債務處於统一清償順序，與未來可能發行的與本期債券償還順序不异的其他二級資本东西同順位受償 受償順序排在存款人和一般債權人之後，股權資本、其他一級資本东西和夹杂資本債券以前；與發行人已發行的與本期債券償還順序不异的其他次級債務處於统一清償順序，與未來可能發行的與本期債券償還順序不异的其他二級資本东西同順位受償 受償順序排在存款人和一般債權人之後，股權資本、其他一級資本东西和夹杂資本債券以前；與發行人已發行的與本期債券償還順序不异的其他次級債務處於统一清償順序，與未來可能發行的與本期債券償還順序不异的其他二級資本东西同順位受償

（說明清償順序更高級　的东西類型）

是不是含有暫時的分歧格特徵 否 否 否

此中：如有，則說明該特徵 不適用 不適用 不適用

6. 槓桿率表露

本集團依據《商業銀行槓桿率辦理辦法（修訂）》（中國銀監會令2015年第1號）表露槓桿率信息以下。 (1) 與槓桿率監管項目對應的相關會計項目和監管項目與會計項目标差異

序號 項目 2021年12月31日 2020年12月31日

1 併表總資產 35,171,383 33,345,058

2 併表調整項 (251,092) (202,504)

3 客戶資產調整項 – –

4 衍生產品調整項 104,865 85,324

5 證券融資買卖調整項 40,027 29,188

6 表外項目調整項 2,244,477 2,059,325

7 其他調整項 (17,138) (16,053)

8 調整後的表內外資產餘額 37,292,522 35,300,338

(2) 槓桿率程度、一級資本淨額、調整後的表內外資產及相關明細項目信息

序號 項目 2021年12月31日 2020年12月31日

1 表內資產（除衍生產品和證券融資買卖外） 34,436,056 32,598,277

2 減：一級資本扣減項 (17,138) (16,053)

3 調整後的表內資產餘額（衍生產品和證券融資買卖除外） 34,418,918 32,582,224

4 各類衍生產品的重置本錢（扣除及格保證金） 84,898 146,069

5 各類衍生產品的潛在風險表露 91,940 67,843

6 已從資產負債表中扣除的抵質押品總和 – –

7 減：因供给及格保證金構成的應收資產 – –

8 減：為客戶供给清理服務時與中心買卖對手買卖　　　構成的衍生產品資產餘額 (128) (12,330)

9 賣出信誉衍生產品的名義本金 37,702 42,669

10 減：可扣除的賣出信誉衍生產品資產餘額 (33,407) (12,858)

11 衍生產品資產餘額 181,005 231,393

12 證券融資買卖的會計資產餘額 408,095 398,208

13 減：可以扣除的證券融資買卖資產餘額 – –

14 證券融資買卖的買卖對手信誉風險表露 40,027 29,188

15 代辦署理證券融資買卖構成的證券融資買卖資產餘額 – –

16 證券融資買卖資產餘額 448,122 427,396

17 表外項目餘額 6,328,760 5,727,987

18 減：因信誉轉換減少的表外項目餘額 (4,084,283) (3,668,662)

19 調整後的表外項目餘額 2,244,477 2,059,325

20 一級資本淨額 3,241,364 2,872,792

21 調整後的表內外資產餘額 37,292,522 35,300,338

22 槓桿率 8.69% 8.14%

7. 高級法銀行流動性覆蓋率定量信息表露

本集團依據《商業銀行流動性覆蓋率信息表露辦法》（銀監發[2015]52號）表露高級法銀行流動性覆蓋率定量信息以下。

2021年第四時度

序號 項目 折算前數值 折算後數值

及格優質流動性資產1 及格優質流動性資產 5,840,091

現金流出2 零售存款、小企業客戶存款，此中： 13,206,445 1,317,060

3 　穩定存款 56,472 2,063

4 欠穩定存款 13,149,973 1,314,997

5 無抵（質）押批發融資，此中： 14,765,584 4,798,151

6 業務關係存款（不包含代辦署理行業務） 8,996,693 2,187,318

7 非業務關係存款（所有買卖對手） 5,699,530 2,541,472

8 無抵（質）押債務 69,361 69,361

9 抵（質）押融資 11,893

10 其他項目，此中： 3,070,500 1,261,208

11 與衍生產品及其他抵（質）押品请求相關的現金流出 1,111,158 1,111,158

12 與抵（質）押債務东西融資流失相關的現金流出 – –

13 信誉便當和流動性便當 1,959,342 150,050

14 其他契約性融資義務 77,534 77,512

15 或有融資義務 5,289,975 106,897

16 預期現金流出總量 7,572,721

現金流入17 抵（質）押借貸（包含逆回購和借入證券） 528,439 292,256

18 彻底正常履約付款帶來的現金流入 1,501,023 963,271

19 其他現金流入 1,112,279 1,109,461

20 預期現金流入總量 3,141,741 2,364,988

調整後數值

21 及格優質流動性資產 5,840,091

22 現金淨流出量 5,207,733

23 流動性覆蓋率（%） 112.20%

上表中各項數據均為近来一個季度內92個天然日數值的簡單算術均匀值。

8. 高級法銀行淨穩定資金比例定量信息表露

本集團依據《商業銀行淨穩定資金比例信息表露辦法》（銀保監發[2019]11號）表露高級法銀行淨穩定資金比例定量信息以下。

2021年12月31日

折算前數值 折算後

序號 項目 無刻日 ＜6個月 6–12個月 ＞1年 數值

可用的穩定資金1 資本： 3,514,552 – – 418,412 3,932,964

2 　監管資本 3,514,552 – – 418,412 3,932,964

3 其他資本东西 – – – – –

4 來自零售和小企業客戶的存款： 6,534,836 7,093,483 17,538 10,164 12,295,976

5 　穩定存款 37,393 42,896 10,502 6,973 93,225

6 欠穩定存款 6,497,443 7,050,587 7,036 3,191 12,202,751

7 批發融資： 8,598,100 6,565,799 309,032 226,568 7,450,606

8 業務關係存款 8,253,459 574,876 14,226 4,293 4,425,573

9 其他批發融資 344,641 5,990,923 294,806 222,275 3,025,033

10 互相依存的負債 – – – – –

11 其他負債： 10,434 1,002,488 24,738 654,537 629,422

12 淨穩定資金比例衍生產品負債 47,918

13 以上未包含的所有其他負債和權益 10,434 1,002,488 24,738 606,619 629,422

14 可用的穩定資金合計 24,308,968

所需的穩定資金15 淨穩定資金比例及格優質流動性資產 979,487

16 寄存在金融機構的業務關係存款 165,913 37,813 1,457 914 104,314

17 貸款和證券： 1,266 3,844,322 2,622,168 16,955,026 17,156,499

18 由一級資產擔保的向金融機構發放的貸款 – 479,994 1,701 136 72,421

19 由非一級資產擔保或無擔保的向金融機構發放的貸款 – 745,042 247,457 171,280 406,765

20 向零售和小企業客戶、非金融機構、主權、　　中心銀行和大眾部門實體等發放的貸款 – 2,327,769 2,194,968 9,550,942 10,295,054

21 此中：風險權重不高於35% – 491,444 360,373 298,663 607,380

二零二一年度報告 （H股）

2021年12月31日

折算前數值 折算後

序號 項目 無刻日 ＜6個月 6–12個月 ＞1年 數值

22 住房典質貸款 – 2,093 3,384 6,376,331 5,419,938

23 此中：風險權重不高於35% – 428 429 14,451 10,029

24 不合适及格優質流動性資產標準的非違約證券，　　包含買卖所買卖的權益類證券 1,266 289,424 174,658 856,337 962,321

25 互相依存的資產 – – – – –

26 其他資產： 329,722 418,055 37,139 148,589 775,134

27 實物買卖的大宗商品（包含黃金） 16,881 14,349

28 供给的衍生產品初始保證金及供给給中心買卖對手的　　違約基金 4,638 3,942

29 淨穩定資金比例衍生產品資產 61,801 13,883

30 衍生產品附加请求 56,602* 11,320

31 以上未包含的所有其他資產 312,841 418,055 37,139 82,150 731,640

32 表外項目 8,033,526 247,195

33 所需的穩定資金合計 19,262,629

34 淨穩定資金比例（%） 126.20%

(*) 本項填寫衍生產品負債金額，即扣減變動保證金以前的淨穩定資金比例衍生產品負債金額，不區分刻日；不納入第26項「其他資產」合計。

2021年9月30日

折算前數值 折算後

序號 項目 無刻日 ＜6個月 6–12個月 ＞1年 數值

可用的穩定資金1 資本： 3,379,104 – – 358,573 3,737,677

2 　監管資本 3,379,104 – – 358,573 3,737,677

3 其他資本东西 – – – – –

4 來自零售和小企業客戶的存款： 6,408,762 7,201,693 11,731 10,364 12,275,079

5 　穩定存款 39,189 50,721 5,065 6,613 96,838

6 欠穩定存款 6,369,573 7,150,972 6,666 3,751 12,178,241

7 批發融資： 8,877,598 6,778,034 286,206 228,739 7,724,111

8 業務關係存款 8,523,272 590,924 6,131 1,459 4,561,622

9 其他批發融資 354,326 6,187,110 280,075 227,280 3,162,489

10 互相依存的負債 – – – – –

11 其他負債： 12,026 893,556 32,890 655,168 637,737

12 淨穩定資金比例衍生產品負債 45,902

13 以上未包含的所有其他負債和權益 12,026 893,556 32,890 609,266 637,737

14 可用的穩定資金合計 24,374,604

所需的穩定資金15 淨穩定資金比例及格優質流動性資產 928,319

16 寄存在金融機構的業務關係存款 169,469 47,218 2,362 828 110,594

17 貸款和證券： 1,204 3,989,223 2,716,285 16,646,113 16,962,615

18 由一級資產擔保的向金融機構發放的貸款 – 474,018 177 1,589 72,037

19 由非一級資產擔保或無擔保的向金融機構發放的貸款 – 869,764 338,972 150,690 450,640

20 向零售和小企業客戶、非金融機構、主權、　　中心銀行和大眾部門實體等發放的貸款 – 2,285,305 2,251,951 9,481,714 10,237,311

21 此中：風險權重不高於35% – 387,544 380,370 292,979 562,690

22 住房典質貸款 – 1,811 2,854 6,174,334 5,248,281

23 此中：風險權重不高於35% – 428 426 16,370 12,105

2021年9月30日

折算前數值 折算後

序號 項目 無刻日 ＜6個月 6–12個月 ＞1年 數值

24 不合适及格優質流動性資產標準的非違約證券，　　包含買卖所買卖的權益類證券 1,204 358,325 122,331 837,786 954,346

25 互相依存的資產 – – – – –

26 其他資產： 338,265 398,452 33,460 127,440 767,339

27 實物買卖的大宗商品（包含黃金） 46,394 39,435

28 供给的衍生產品初始保證金及供给給中心買卖對手的　　違約基金 35,643 30,297

29 淨穩定資金比例衍生產品資產 63,978 18,076

30 衍生產品附加请求 50,086* 10,017

31 以上未包含的所有其他資產 291,871 398,452 33,460 27,819 669,514

32 表外項目 8,051,576 246,740

33 所需的穩定資金合計 19,015,607

34 淨穩定資金比例（%） 128.18%

(*) 本項填寫衍生產品負債金額，即扣減變動保證金以前的淨穩定資金比例衍生產品負債金額，不區分刻日；不納入第26項「其他資產」合計。

境內外機構名錄

境內機構

安徽分行 廣西分行 湖南分行

地點：  安徽省合肥市  地點：  廣西壯族自治區南寧市 教诲路15-1號郵編： 蕪湖路189號 郵編： 230001 530022 電話： 0551-62869178/62868101 電話： 0771-5316617 傳真： 0551-62868077 傳真： 0771-5316617/2806043 地點：  湖南省長沙市 芙蓉中路一段619號郵編： 410011 電話： 0731-84428833/84420000傳真： 0731-84430039吉林分行

0771-5316617/2806043

北京分行 貴州分行

地點：  北京市西城區 復興門南大街2號 天銀大廈B座 郵編： 100031 電話： 010-66410579傳真： 010-66410579 地點：  貴州省貴陽市 雲岩區中華北路200號郵編： 550001 電話： 0851-88606280/88620018 傳真： 0851-85963911 地點：  吉林省長春市 人民大街9559號郵編： 130022 電話： 0431-89569718/89569007傳真： 0431-88923808江蘇分行

重慶分行 海南分行

地點：  海南省海口市 和平南路54號郵編： 570203 電話： 0898-65303138/65342829 傳真： 0898-65342986 地點：  江蘇省南京市 中山南路408號郵編： 210006 電話： 025-52858000傳真： 025-52858111江西分行

地點：  重慶市南岸區 泰昌路61號 郵編： 400061 電話： 023-62918002傳真： 023-62918059

0898-65303138/65342829

0898-65342986

大連分行 河北分行

地點：  河北省石家莊市 中山西路188號 中華商務B座郵編： 050051電話： 0311-66000001傳真： 0311-66000002 地點：  江西省南昌市 撫河北路233號郵編： 330008 電話： 0791-86695682/86695018傳真： 0791-86695230遼寧分行

地點：  遼寧省大連市 中山廣場5號 郵編： 116001 電話： 0411-82378888傳真： 0411-82808377

福建分行 河南分行 地點：  遼寧省瀋陽市 和平區南京北街88號郵編： 110001

地點：  內蒙古自治區呼和浩特市 新城區東二環路10號郵編： 010060

地點：  福建省福州市  地點：  河南省鄭州市 經三路99號郵編： 古田路108號 郵編： 350005 450011 電話： 0591-88087819/88087000傳真： 0591-83353905/83347074 電話： 0371-65776888/65776808 傳真： 0371-65776889/65776988 電話： 024-23491600傳真： 024-23491609內蒙古分行

0371-65776889/65776988

甘肅分行 黑龍江分行

地點：  甘肅省蘭州市 城關區慶陽路408號 地點：  黑龍江省哈爾濱市 道里區中心大街218號郵編： 150010 電話： 0451-84668023/84668577 傳真： 0451-84698115 電話： 0471-6940833/6940297傳真： 0471-6940048寧波分行

郵編： 730030 電話： 0931-8434172傳真： 0931-8435166

廣東分行 湖北分行 地點：  浙江省寧波市 中山西路218號郵編： 315010 電話： 0574-87361162傳真： 0574-87361190

地點：  廣東省廣州市  地點：  湖北省武漢市 沿江西路123號郵編： 510120 武昌區中北路31號郵編： 430071 電話： 020-81308130傳真： 020-81308789 電話： 027-69908676/69908658 傳真： 027-69908040

027-69908676/69908658

027-69908040

寧夏分行

四川分行

地點：  寧夏自治區銀川市  地點：  四川省成都會

工銀金融租賃有限公司地點：  天津市

金鳳區中海路67號 郵編： 750002 電話： 0951-5890912傳真： 0951-5890917 錦江區總府路45號郵編： 610020 電話： 028-82866000傳真： 028-82866025 經濟技術開發區 第二大街62號 泰達MSD-B1座郵編： 300457 電話：  022-66283766/ 010-66105888 傳真：  022-66224510/ 010-66105999

青島分行 天津分行地點：  天津市 河西區圍堤道123號郵編： 300074 電話： 022-28400648傳真： 022-28400123/ 022-28400647

地點：  山東省青島市 市南區山東路25號 郵編： 266071 電話： 0532-66211001傳真： 0532-85814711

工銀安盛人壽保險有限公司地點：  上海市浦東 陸家嘴環路166號 未來資產大廈19樓郵編： 200120 電話： 021-58792288傳真： 021-58792299

青海分行 地點：  青海省西寧市  廈門分行 勝利路2號 地點：  福建省廈門市 湖濱北路17號郵編： 361012 電話： 0592-5292000傳真： 0592-5054663新疆分行

郵編： 810001

工銀金融資產投資有限公司地點：  南京市蒲濱路211號 江北新區揚子科創中間 一期B幢19–20層郵編： 211800 電話： 025-58172219

山東分行

地點：  山東省濟南市 經四路310號 郵編： 250001 電話： 0531-66681114 傳真： 0531-87941749/66681200

地點：  新疆自治區烏魯木齊市 天山區人民路231號郵編： 830002 電話： 0991-5981888傳真： 0991-2828608

工銀理財有限責任公司地點：  北京市西城區 金融大街6號樓郵編： 100032 電話： 010-86509184傳真： 010-86509901

山西分行 西藏分行

地點：  山西省太原市 迎澤大街145號 郵編： 030001 電話： 0351-6248888/6248011傳真： 0351-6248004

地點：  西藏自治區拉薩市 金珠中路31號郵編： 850000 電話： 0891-6898002傳真： 0891-6898001

重慶璧山工銀村鎮銀行地點：  重慶市璧山區 璧泉街道仙山路8號郵編： 402760 電話： 023-85297704傳真： 023-85297709浙江平湖工銀村鎮銀行地點：  浙江省平湖市 城南西路258號郵編： 314200 電話： 0573-85139616傳真： 0573-85139626

陝西分行 地點：  陝西省西安市  雲南分行 東新街395號 地點：  雲南省昆明市 郵編： 710004 青年路395號邦克大廈郵編： 電話： 029-87602608/87602630傳真： 029-87602999 650021電話： 0871-65536313傳真： 0871-63134637

上海分行 浙江分行

地點：  上海市 浦東新區銀城路8號郵編： 200120電話： 021-58885888/68088888傳真： 021-58882888

地點：  浙江省杭州市 江畔區劇院路66號郵編： 310016 電話： 0571-87803888 傳真： 0571-87808207

0571-87808207

深圳分行 工銀瑞信基金辦理有限公司地點：  北京市西城區 金融大街5號新隆重廈A座郵編： 100033 電話： 010-66583349 傳真： 010-66583158

地點：  廣東省深圳市 羅湖區深南東路5055號 金融中間大廈北座郵編： 518015 電話： 0755-82246400傳真： 0755-82246247

境外機構

港澳地區 亞太地區 中國工商銀行（印度尼西亞）有限公司

香港分行 東京分行 PT. Bank ICBC Indonesia 地點： The City Tower 32nd Floor, Jl. M.H. Thamrin No. 81, Jakarta Pusat 10310, Indonesia 郵箱： cs@ina.icbc.com.cn電話： +62-2123556000傳真： +62-2131996016 SWIFT： ICBKIDJA

Industrial and Co妹妹ercial Bank of  　China Limited, Hong Kong Branch地點：  33/F, ICBC Tower, Industrial and Co妹妹ercial Bank of  　China Limited, Tokyo Branch 地點：  5-1 Marunouchi 1-Chome, Chiyoda-Ku Tokyo,

3 Garden Road, Central, Hong Kong SAR, China郵箱： icbchk@icbcasia.com電話： +852-25881188傳真： +852-25881160 SWIFT： ICBKHKHH

100-6512, Japan 郵箱： icbctokyo@icbc.co.jp電話： +813-52232088傳真： +813-52198525 SWIFT： ICBKJPJT首爾分行

中國工商銀行馬來西亞有限公司Industrial and Co妹妹ercial Bank of China (Malaysia) Berhad地點： Level  10, Menara Maxis, Kuala Lumpur City Centre, 50088 Kuala Lumpur, Malaysia

中國工商銀行（亞洲）有限公司 Industrial and Co妹妹ercial Bank of  　China Limited, Seoul Branch 地點：  16th Floor, Taepyeongno Bldg.,#73 Sejong-daero, Jung-gu, Seoul 100-767, Korea郵箱： icbc搜索引擎優化ul@kr.icbc.com.cn電話： +82-237886670傳真： +82-27553748 SWIFT： ICBKKRSE釜山分行

Industrial and Co妹妹ercial Bank of China (Asia) Limited 地點：  33/F, ICBC Tower, 3 Garden Road, Central, Hong Kong SAR, China郵箱： enquiry@icbcasia.com電話： +852-35108888傳真： +852-28051166 SWIFT： UBHKHKHH

工銀國際控股有限公司 Industrial and Co妹妹ercial Bank of  　China Limited, Busan Branch地點：  1st Floor, ABL Life Bldg.,#640 Jungang-daero, Busanjin-gu, Busan 47353, Korea 郵箱： busanadmin@kr.icbc.com.cn電話： +82-514638868傳真： +82-514636880 SWIFT： ICBKKRSE Industrial and Co妹妹ercial Bank of China Limited, Manila Branch地點：  24F, The Curve,

ICBC International Holdings Limited地點：  37/F, ICBC Tower, 3 Garden Road, Central, Hong Kong SAR, China郵箱： info@icbci.com.hk電話： +852-26833888傳真： +852-26833900 SWIFT： ICILHKH1

中國工商銀行（澳門）股分有限公司Industrial and Co妹妹ercial Bank of  　China (Macau) Limited 地點：  18th Floor, ICBC Tower, Macau Landmark, 中國工商銀行股分有限公司 蒙古代表處

Industrial and Co妹妹ercial Bank  　of China Limited, Mongolia  　Representative Office 地點： Suite 1108, 11th floor, Shangri-la Office, Shangri-la Centre,

555 Avenida da Amizade, Macau SAR, China郵箱： icbc@mc.icbc.com.cn電話： +853-28555222傳真： +853-28338064 SWIFT： ICBKMOMX

19A Olympic Street, Sukhbaatar District-1, Ulaanbaatar, Mongolia 郵箱： mgdbcgw@dccsh.icbc.com.cn電話： +976-77108822,+976-77106677傳真： +976-77108866新加坡分行

澳門分行

Industrial and Co妹妹ercial Bank of  　China Limited, Macau Branch地點： Alm. Dr. Carlos

Industrial and Co妹妹ercial Bank of  　China Limited, Singapore Branch地點： 6  Raffles Quay #12-01, Singapore 048580

d’Assumpcao, No.393–437,

9 Andar, Edf. Dynasty Plaza,

Macau SAR, China郵箱： icbc@mc.icbc.com.cn電話： +853-28555222傳真： +853-28338064 SWIFT： ICBKMOMM

郵箱： icbcsg@sg.icbc.com.cn電話： +65-65381066傳真： +65-65381370 SWIFT： ICBKSGSG

郵箱： icbcmalaysia@my.icbc.com.cn電話： +603-23013399傳真： +603-23013388 SWIFT： ICBKMYKL馬尼拉分行

32nd Street Corner, 3rd Ave, BGC, Taguig City, Manila 1634, Philippines郵箱： info@ph.icbc.com.cn電話： +63-282803300傳真： +63-284032023 SWIFT： ICBKPHMM

中國工商銀行（泰國）股分有限公司Industrial and Co妹妹ercial Bank of China (Thai) Public Company Limited地點：  622 Emporium Tower

11th–13th Fl., Sukhumvit Road, Khlong Ton, Khlong Toei, Bangkok, Thailand電話： +66-26295588傳真： +66-26639888 SWIFT： ICBKTHBK河內分行

Industrial and Co妹妹ercial Bank of China Limited, Hanoi Branch地點：  3rd Floor Daeha Business Center, No.360, Kim Ma Str., Ba Dinh Dist., Hanoi, Vietnam郵箱： admin@vn.icbc.com.cn電話： +84-2462698888傳真： +84-2462699800 SWIFT： ICBKVNVN

中國工商銀行股分有限公司胡志明市代表處

Industrial and Co妹妹ercial Bank of China Limited, Ho Chi Minh City Representative Office

地點：  12th floor Deutsches Haus building,

卡拉奇分行

Industrial and Co妹妹ercial Bank of China Limited Karachi Branch地點：  15th & 16th Floor, Ocean Tower, G-3, Block-9, Scheme #5, Main Clifton Road,

多哈分行

Industrial and Co妹妹ercial Bank of China Limited, Doha (QFC) Branch地點： Level  20, Burj Doha, Al Corniche Street,

West Bay, Doha, Qatar P.O. BOX：11217

郵箱： ICBCDOHA@doh.icbc.com.cn電話： +974-44072758傳真： +974-44072751 SWIFT： ICBKQAQA利雅得分行

33 Le Duan Street, District 1, Ho Chi Minh City, Vietnam郵箱： hcmadmin@vn.icbc.com.cn電話： +84-28-35208991 Karachi, Pakistan.P.C：75600郵箱： service@pk.icbc.com.cn電話： +92-2135208988傳真： +92-2135208930 SWIFT： ICBKPKKA

萬象分行 孟買分行 Industrial and Co妹妹ercial Bank of China Limited, Riyadh Branch地點： Level  4&8, A1 Faisaliah Tower Building No：7277-King Fahad Road Al Olaya, Zip Code：12212, Additional No.：3333, Unit No.：95, Kingdom of Saudi Arabia郵箱： service@sa.icbc.com.cn電話： +966-112899800傳真： +966-112899879 SWIFT： ICBKSARI科威特分行

Industrial and Co妹妹ercial Bank of China Limited, Vientiane Branch地點： Asean Road, Home No.358, Unit 12, Sibounheuang Village, Chanthabouly District,

Industrial and Co妹妹ercial Bank of China Limited, Mumbai Branch地點：  801, 8th Floor, A Wing, One BKC, C-66, G Block, Bandra Kurla Complex, Bandra East, Mumbai-400051, India郵箱： icbcmumbai@ india.icbc.com.cn電話： +91-2271110300傳真： +91-2271110353 SWIFT： ICBKINBB 迪拜國際金融中間分行

Vientiane Capital, Lao PDR郵箱： icbcvte@la.icbc.com.cn電話： +856-21258888傳真： +856-21258897 SWIFT： ICBKLALA

金邊分行

Industrial and Co妹妹ercial Bank of China Limited, Phnom Penh Branch地點：  17th Floor, Exchange Square, No. 19–20, Street 106, Phnom Penh, Cambodia郵箱： icbckh@kh.icbc.com.cn電話： +855-23955880傳真： +855-23965268 SWIFT： ICBKKHPP

Industrial and Co妹妹ercial Bank of China Limited, Dubai (DIFC) Branch地點： Floor  5&6, Gate Village Building 1, Dubai International Financial Center, Industrial and Co妹妹ercial Bank of China Limited, Kuwait Branch地點： Building  2A (Al-Tijaria Tower), Floor 7&8, Al-Soor Street, Al-Morqab, Block 3, Kuwait City, Kuwait郵箱： info@kw.icbc.com.cn電話： +965-22281777傳真： +965-22281799 SWIFT： ICBKKWKW悉尼分行

Dubai, United Arab Emirates P.O. Box：506856

仰光分行 郵箱： dboffice@dxb.icbc.com.cn電話： +971-47031111傳真： +971-47031199 SWIFT： ICBKAEAD阿布扎比分行

Industrial 台中搬家公司,and Co妹妹ercial Bank of China Limited, Yangon Branch 地點： ICBC Center, Crystal Tower, Kyun Taw Road,

Industrial and Co妹妹ercial Bank of China Limited, Sydney Branch地點： Level  42, Tower 1,

Kamayut Township, Yangon, Myanmar電話： +95-019339258傳真： +95-019339278 SWIFT： ICBKMMMY

Industrial and Co妹妹ercial Bank of China Limited, Abu Dhabi Branch地點： Addax Tower Offices 5207, 5208 and 5209, Al Reem Island, Abu Dhabi, International Towers, 100 Barangaroo Avenue, Sydney NSW 2000 Australia郵箱： info@icbc.com.au電話： +612-94755588傳真： +612-82885878 SWIFT： ICBKAU2S

中國工商銀行（阿拉木圖）股分公司Industrial and Co妹妹ercial Bank of China (Almaty) Joint Stock Company地點：  150/230,

United Arab Emirates P.O. Box 62108

Abai/Turgut Ozal Street,

Almaty, Kazakhstan. 050046郵箱： office@kz.icbc.com.cn電話： +7-7272377085 SWIFT： ICBKKZKX

郵箱： dboffice@dxb.icbc.com.cn電話： +971-24998600傳真： +971-24998622 SWIFT： ICBKAEAA

中國工商銀行新西蘭有限公司Industrial and Co妹妹ercial Bank of China (New Zealand) Limited地點： Level  11, 188 Quay Street, Auckland 1010, New Zealand

郵箱： info@nz.icbc.com.cn電話： +64-93747288傳真： +64-93747287 SWIFT： ICBKNZ2A

奧克蘭分行 中國工商銀行（歐洲）有限公司阿姆斯特丹分行 中國工商銀行（歐洲）有限公司 希臘代表處

Industrial and Co妹妹ercial Bank of China Limited, Auckland Branch地點： Level  11, 188 Quay Street, Auckland 1010, New Zealand郵箱： info@nz.icbc.com.cn電話： +64-93747288傳真： +64-93747287 SWIFT： ICBKNZ22

Industrial and Co妹妹ercial Bank of China (Europe) S.A. Amsterdam Branch地點： Johannes  Vermeerstraat 7–9, 1071 DK, Amsterdam, the Netherlands 郵箱： office@nl.icbc.com.cn電話： +31-205706666傳真： +31-205706603 SWIFT： ICBKNL2A Industrial and Co妹妹ercial Bank of China (Europe) S.A.

Greece Representative Office地點： Amerikis  13, Athens 106 72 Greece郵箱： GAD@gr.icbc.com.cn電話： +30-2166868888傳真： +30-2166868889

中國工商銀行（倫敦）有限公司ICBC (London) PLC 地點：  81 King William Street, London EC4N 7BG, UK郵箱： admin@icbclondon.com電話： +44-2073978888傳真： +44-2073978899 SWIFT： ICBKGB2L倫敦分行

歐洲地區

法蘭克福气行 中國工商銀行（歐洲）有限公司布魯塞爾分行

Industrial and Co妹妹ercial Bank of China Limited, Frankfurt Branch地點： Bockenheimer  Anlage  15, 60322 Frankfurt am Main, Germany郵箱： icbc@icbc-ffm.de電話： +49-6950604700傳真： +49-6950604708 SWIFT： ICBKDEFF Industrial and Co妹妹ercial Bank of China (Europe) S.A. Brussels Branch地點：  81, Avenue Louise,

1050 Brussels, Belgium郵箱： info@be.icbc.com.cn電話： +32-2-5398888傳真： +32-2-5398870 SWIFT： ICBKBEBB

Industrial and Co妹妹ercial Bank of China Limited, London Branch地點： 81  King William Street, London EC4N 7BG, UK郵箱： admin@icbclondon.com電話： +44-2073978888傳真： +44-2073978890 SWIFT： ICBKGB3L

中國工商銀行（歐洲）有限公司米蘭分行

盧森堡分行

Industrial and Co妹妹ercial Bank of China Limited, Luxembourg Branch地點：  32, Boulevard Royal, L-2449 Luxembourg, B.P.278 L-2012 Luxembourg郵箱： office@eu.icbc.com.cn電話： +352-2686661傳真： +352-26866666 SWIFT： ICBKLULL Industrial and Co妹妹ercial Bank of China (Europe) S.A. Milan Branch地點： Via To妹妹aso Grossi 2, 20121, Milano, Italy 郵箱： hradmin@it.icbc.com.cn電話： +39-0200668899傳真： +39-0200668888 SWIFT： ICBKITMM 中國工商銀行（歐洲）有限公司馬德里分行

工銀標準銀行公眾有限公司ICBC Standard Bank PLC 地點：  20 Gresham Street, London, United Kingdom, EC2V 7JE郵箱： londonmarketing@ icbcstandard.com電話： +44-2031455000傳真： +44-2031895000 SWIFT： SBLLGB2L

中國工商銀行（歐洲）有限公司

Industrial and Co妹妹ercial Bank of China (Europe) S.A. 地點：  32, Boulevard Royal, L-2449 Luxembourg, Industrial and Co妹妹ercial Bank of China (Europe) S.A. Sucursal en Espaa 地點： Pa搜索引擎優化 de Recoletos, 12, 28001, Madrid, Espaa郵箱： gad.dpt@es.icbc.com.cn電話： +34-912168837傳真： +34-912168866 SWIFT： ICBKESMM 中國工商銀行（歐洲）有限公司華沙分行

中國工商銀行（莫斯科）股分公司Bank ICBC (joint stock company)地點： Building  29, Serebryanicheskaya embankment, Moscow, Russia Federation 109028郵箱： info@ms.icbc.com.cn電話： +7-4952873099傳真： +7-4952873098 SWIFT： ICBKRUMM

B.P.278 L-2012 Luxembourg郵箱： office@eu.icbc.com.cn電話： +352-2686661傳真： +352-26866666 SWIFT： ICBKLULU

中國工商銀行（歐洲）有限公司巴黎分行

Industrial and Co妹妹ercial Bank of China (Europe) S.A. Paris Branch地點： 73  Boulevard Haussmann, Industrial and Co妹妹ercial Bank of China (Europe) S.A. Poland Branch地點： Plac Trzech Krzyy 18, 中國工商銀行（土耳其）股分有限 公司

75008, Paris, France

郵箱： administration@fr.icbc.com.cn電話： +33-140065858傳真： +33-140065899 SWIFT： ICBKFRPP

00-499, Warszawa, Poland郵箱： info@pl.icbc.com.cn電話： +48-222788066傳真： +48-222788090 SWIFT： ICBKPLPW

ICBC Turkey Bank Anonim irketi地點： Maslak Mah. Dereboyu,

2 Caddesi No：13 34398 Sariyer, STANBUL

郵箱： gongwen@tr.icbc.com.cn電話： +90-2123355011 SWIFT： ICBKTRIS

地點： Blvd. Cecilia Grierson 355, (C1107 CPG) Buenos Aires, Argentina

地點： Blvd.Cecilia  Grierson  355, Piso 14, (C1107CPG) CABA, Argentina

布拉格分行 工銀金融服務有限責任公司Industrial and Co妹妹ercial Bank of China Financial Services LLC 地點：  1633 Broadway, 28th Floor, New York, NY, 10019, USA郵箱： info@icbkfs.com電話： +1-2129937300傳真： +1-2129937349 SWIFT： ICBKUS3F 中國工商銀行（阿根廷）股分有限公司

Industrial and Co妹妹ercial Bank

of China Limited, Prague Branch, odtěpn závod 地點：  12F City Empiria,

Industrial and Co妹妹ercial Bank of China (Argentina) S.A.U.

Na Stri 1702/65,

14000 Prague 4 - Nusle,

Czech Republic郵箱： info@cz.icbc.com.cn電話： +420-237762888傳真： +420-237762899 SWIFT： ICBKCZPP 郵箱： gongwen@ar.icbc.com.cn電話： +54-1148203784傳真： +54-1148201901 SWIFT： ICBKARBA

中國工商銀行（加拿大）有限公司Industrial and Co妹妹ercial Bank of China (Canada) 地點： Unit  3710,

工銀投資（阿根廷）配合投資基金辦理股分有限公司

蘇黎世分行

Industrial and Co妹妹ercial Bank of China Limited, Beijing, Zurich Branch地點： Nüschelerstrasse  1, CH-8001, Zurich, Switzerland郵箱： service@ch.icbc.com.cn電話： +41-58-9095588傳真： +41-58-9095577 SWIFT： ICBKCHZZ Bay Adelaide Centre, ICBC Investments Argentina S.A.U. 　Sociedad Gerente de Fondos 　Comunes de Inversión

333 Bay Street, Toronto, Ontario, M5H 2R2, Canada郵箱： info@icbk.ca電話： +1-4163665588傳真： +1-4166072000 SWIFT： ICBKCAT2

郵箱： alpha.sales@icbc.com.ar電話： +54-1143949432

中國工商銀行奧地利有限公司 中國工商銀行（墨西哥）有限公司Industrial and Co妹妹ercial Bank of China Mexico S.A. 地點： Pa搜索引擎優化 de la Reforma 250, Piso 18, Col. Juarez,

Inversora Diagonal股分有限公司Inversora Diagonal S.A.U. 地點： Florida 99, (C1105CPG) CABA, Argentina電話： +54-1148202200巴拿馬分行

ICBC Austria Bank GmbH 地點： Kolingasse  4, 1090 Vienna, Austria 郵箱： generaldept@at.icbc.com.cn電話： +43-1-9395588 傳真： +43-1-9395588-6800 SWIFT： ICBKATWW

C.P.06600, Del. Cuauhtemoc, Ciudad de Mexico郵箱： info@icbc.com.mx電話： +52-5541253388 SWIFT： ICBKMXMM 中國工商銀行（巴西）有限公司Industrial and Co妹妹ercial Bank of China (Brasil) S.A. 地點： Av. Brigadeiro Faria Lima, 3477-Block B-6 andar-SAO PAULO/SP-Brasil 郵箱： bxgw@br.icbc.com.cn電話： +55-1123956600 SWIFT： ICBKBRSP

Industrial and Co妹妹ercial Bank of China Limited, Panama Branch地點：MMG Tower | 20th Floor |Ave. Pa搜索引擎優化 del Mar |Costa del Este Panama City, Republic of Panama郵箱： panama.branch@ pa.icbc.com.cn電話： +507-3205901 SWIFT： ICBKPAPA非洲地區

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